Договоры факультативно-облигаторного перестрахования (смешанная форма)

В таких договорах цедент самостоятельно решает: какие риски и в каком размере передавать цессионарию. Цессионарий же обязан принять риски на заранее оговоренных условиях.

Перестраховочные платежи по таким договорам «открытого покрытия» определяются на индивидуальной основе по соглашению сторон или пропорционально страховым платежам, принятым при заключении первичного договора страхования.

Перестраховщику такие договоры могут быть невыгодными, так как цедент обычно передает только самые не безопасные риски. Поэтому договоры "открытого перестрахования" заключаются перестраховщиками только с такими цедентами, которые пользуются полным доверием, исходя из многолетней практики взаимного сотрудничества.

Пропорциональное перестрахование

Пропорциональное перестрахование предполагает, что доля перестаховщика в каждом переданном ему риске определяется по заранее оговоренному соотношению собственного участия цедента. Участие перестраховщика в платежах и возмещении ущерба происходит по такому же соотношению, что и его участие в покрытие риска.

В практике страховой работы сформировались следующие формы договоров пропорционального перестрахования:

- квотный;

- эксцедентный;

- квотно-эксцедентный.

В договоре квотного перестрахования цедент передает цессионеру долю во всех рисках данного вида. Это доля обычно выражается в процентах от страховой суммы, а может быть оговорена конкретной суммой – квотой. В договорах могут быть предусмотрены версии границы риска – лимит ответственности перестраховщика.

По таким договорам цедент передает перестраховщику пропорциональную часть полученных страховых платежей, оставляя на своем счете комиссионное вознаграждение за передачу риска, которое было оговорено при заключении договора перестрахования.

Комиссионное вознаграждение по договору квотного перестрахования обычно выше, чем по другим видам договора перестрахования. Это связано с тем, что квотное перестрахование обеспечивает перестраховку высокий уровень поступления страховых платежей.

Аналогично регулируются убытки: перестраховщик передает цеденту пропорциональную часть возмещения, выплаченного страхователям.

Квотное перестрахование уменьшает риск цедента, но не влечет за собой достаточного выравнивания страхового портфеля.

Пример.

Портфель страховщика состоит из трех групп риска: 400, 625, 800 тыс. руб. Страховщик определил максимальный уровень собственного участия в покрытии рисков - 500 тыс. руб. Квота 20% передана в перестрахование, т.е. перестраховщик получил:

по первому риску 400 * 0,2 =80 тыс. руб.;

по второму риску 625 * 0,2 = 125 тыс. руб.;

по третьему риску 800 * 0,2 = 100 тыс. руб.

Тогда собственное участие цедента в покрытие рисков составит:

первый риск 400 – 80 = 320 тыс. руб., т.е. риск излишне перестрахован;

второй риск 625 – 125 = 500 тыс. руб.;

третий риск 800 – 160 = 640 тыс. руб., т.е. риск недострахован, так как превышает лимит собственного участия цедента.

Договор эксцедентного перестрахования предполагает определение размера максимального собственного участия страховщика в покрытие определенных групп риска. Превышение страховых сумм предела собственного участия страховщика передается в перестрахование.

Пример.

Собственное участие страховщика в покрытие риска – 500 тыс. руб.

1) Риск со страховой суммой 1 млн. руб.

В перестрахование передается 1 – 0,5 = 0,5 тыс. руб.

2) Риск со страховой суммой 2 млн.р.

В перестрахование передается 2 – 0,5 = 1,5 млн. руб., или 1,5/2*100=75%.

Процент перестрахования (в примере 75%) является основой взаиморасчетов между цедентом и перестраховщиком как по платежам, так и по страховым возмещениям.

Договор квотно-эксцедентного перестрахования является сочетанием двух выше перечисленных.

Портфель данного вида страхования перестраховывается квотно, а превышение сумм страховых рисков подлежит перестрахованию на принципах эксцедентного договора.

Непропорциональное перестрахование

Непропорциональное перестрахование используется в разных видах страхования, но чаще всего в договоре страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств, а также во всех видах страхования, где нет верхней границы (предела) ответственности страховщика.

Если при пропорциональном перестраховании интересы цедента и цессионера в целом совпадают, то при непропорциональном перестраховании интересы сторон могут приобрести противоречивый характер. Смысл противоречия в том, что цедент может достичь в результате перестрахования дополнительных финансовых результатов, а перестраховщик при этом понести убытки.

Мотив развития непропорционального перестрахования – дать определенные гарантии всем имеющимся финансовым интересам, которые подвержены малому количеству исключительно крупных убытков или большому количеству исключительно мелких убытков.

В соответствии с этим получили развитие два типа непропорционального перестрахования: перестрахование превышения убытков и перестрахование превышения убыточности.