Правила ведения валютных операций

НПА:

1) ФЗ «О ЦБ РФ» от 10 июля 2002 года.

2) ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» от 9 октября 1992 года.

3) НА Центрального Банка РФ.

Правила валютных операций для резидентов:

1) текущая валютная операция осуществляется без ограничений;

2) валютные операции, связанные с движением капитала, осуществляются в порядке установленном ЦБ РФ.

3) порядок обязательного перевода, ввоза и пересылки в РФ иностранной валюты и ценных бумаг в иностранной валюте, принадлежащих резидентам, устанавливает ЦБ РФ. Порядок обяз-го ввоза и пересылки в РФ драгоценных металлов, принятых резидентом, определяет Правительство.

4) право продавать иностранную валюту за валюту РФ на внутреннем валютном рынке РФ.

5) порядок формирования государственных валютных резервов устанавливаются высшим Представительным органом РФ.

6) физические лица-резиденты имеют право вывозить из РФ ранее ввезенные в РФ валютные ценности при соблюдении таможенных правил в пределах, указанных в декларации.

7) порядок вывоза из РФ валютных ценностей устанавливает ЦБ совместно с государственным таможенным комитетом.

Правила для нерезидентов:

1) право иметь счета в иностранной валюте и в валюте РФ в уполномоченных банках (порядок устанавливает ЦБ).

2) право без ограничений ввозить в РФ валютные ценности при соблюдении таможенных правил.

3) продавать и покупать иностранную валюту за валюту РФ в порядке, установленном ЦБ.

4) беспрепятственно вывозить из РФ валютные ценности при соблюдении таможенных правил, если эти ценности были ранее ввезены в РФ.

5) вывозить из РФ валютные ценности в порядке, утановленном ЦБ совместно с государственным таможенным комитетом.

Понятие и виды валютных операций.

НПА: ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» от 9 октября 1992 года.

Валютная операции – это сделки и другие урегулированные законодательством операции с валютными ценностями.

а) Валютные операции связаны с переходом права собственности и иных прав на валютные ценности.

б) Ввоз и перессылка в РФ, вывоз и пересылка из РФ валютных ценностей.

в) Осуществление между ними денежных переводов.

Виды:

— Текущие:

а) переводы в РФ и из РФ иностранной валюты для осуществления расчетов без отсрочки платежа по экспорту и импорту товаров, работ и услуг, а также для осуществления расчетов, связанных с кредитованием экспортно-импортных операций на срок не более 180 дней;

б) получение и предоставление финансовых кредитов на срок не более 180 дней;

в) переводы в РФ и из РФ %%, дивидендов и иных доходов по вкладам, инвестициям, кредитам и прочим операциям, связанным с движением капитала;

г) переводы неторгового характера, включая переводы сумм зарплаты, пенсии и другие.

— Валютные операции, связанные с недвижимостью капитала:

а) Прямые инвестиции, т.е. вложения в уставный капитал предприятия с целью извлечения дохода и получения прав на участие в управлении предприятием,

б) портфельные инвестиции, т.е. приобретение ЦБ;

в) переводы в оплату права собственности на здания, сооружения и иное недвижимое имущество;

г) предоставление и получение отсрочки платежа на срок более 180 дней по экспорту и импорту товаров, работ и услуг;

д) предоставление и получение финансовых кредитов на срок более 180 дней;

е) все иные валютные операции, не являющиеся текущими валюными операциями.

Валютный контроль.

НПА:

1) ФЗ «О ЦБ РФ» от 10 июля 2002 года.

2) ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» от 9 октября 1992 года.

Валютному контролю посвящена Глава III ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле».

Валютный контроль—это деятельность государства, направленная на обеспечение валютного законодательства при осуществлении валютных операций.

Направления валютного контроля:

а) определение соответствия проводимых валютных операций действующему законодательству и наличие необходимых для них разрешений;

б) проверка выполнения резидентами обязательств в иностранной валюте перед государством, а также обязательств по продаже иностранной валюты на внутреннем валютном рынке РФ;

в) проверка полноты и объективности учета и отчетности по валютным операциям, а также по операциям нерезидентов в валюте РФ.

Органы валютного контроля:

- ЦБ РФ,

- Правительство РФ,

- Федеральная служба РФ по валютному и экспортному контролю,

- Государственный таможенный комитет.

Агенты валютного контроля – организации, которые в соответствии с законодательством могут осуществлять функции валютного контроля (эти агенты подотчетны соответствующим органам валютного контроля) и уполномоченные банки (подотчетны ЦБ РФ).

ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» закрепляет полномочия органов и агентов валютного контроля.

Органы валютного контроля:

1) Издают в пределах своей компетенции нормативные акты, обязательные к исполнению всеми резидентами и не резидентами в РФ.

2) Определяют порядок и формы учета, отчетности и документации по валютным операциям резидентов и нерезидентов.

Органы и агенты валютного контроля:

1) осуществляют контроль за проводимыми в РФ резидентами и нерезидентами валютными операциями, за соответствием этих операций законодательству, условиями лицензий и разрешений, а также за соблюдением ими актов органов валютного контроля.

2) проводят проверки валютных операций резидентов и нерезидентов в РФ.

Рынок ценных бумаг.

НПА:

1) ФЗ «О рынке ценных бумаг» от 22 апреля 1996 года.

2) ФЗ «О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг» от 5 марта 1999 года

Рынок ЦБ – создает совокупность отношений по поводу оборота ЦБ; один из финансовых рынков.

В РФ регулируется ФЗ «О рынке ЦБ» от 96г. путем

1) установления обязательных требований к деятельности эмитентов, профессиональных участников РФ и ее стандартов;

2) регистрации выпусков эмиссионных ЦБ и проспектов эмиссии и контроля за соблюдением эмитентами условий и обязательств, предусмотренных в них.

3) лицензирование деятельности

В структуре федеральных органов исполнительной власти действует Комиссия по рынку ценных бумаг.