Денежные расходы домашнего хозяйства и их состав

Расходы бюджета домохозяйства играют существенную роль в экономике страны. Используя свои доходы, семья обеспечивает фор­мирование и развитие рынка товаров и услуг. Реализуя свои накоп­ления и сбережения, она увеличивает спрос на ценные бумаги, рас­ширяя тем самым фондовый рынок. Кроме того, большое значение домохозяйства имеют как субъекты предложения важнейших произ­водственных ресурсов — труда и предпринимательской деятельнос­ти. Наконец, члены семьи, занимаясь воспитанием детей, выступа­ют главными потребителями социально-культурной сферы, которая финансируется государством.

Члены домохозяйств, расходуя свои средства, удовлетворяют раз­нообразные потребности. Это возможно двумя путями: использова­нием денежных доходов на приобретение товаров и услуг; натураль­ным самообеспечением, происходящим за счет собственной трудо­вой деятельности отдельных членов хозяйства.

В настоящее время наблюдается повышение платежеспособного спроса населения страны.

Классификация и структура денежных расходов. Денежные расхо­ды домашнего хозяйства можно классифицировать по разным при­знакам:

1) по степени регулярности

• постоянные расходы (на питание, коммунальные услуги и др.);

• регулярные расходы (на одежду, транспорт и др.);

• разовые расходы (на лечение, товары длительного пользования).

2) по степени необходимости

• первоочередные (необходимые) расходы (на питание, одежду);

• на медицинское обслуживание;

• второочередные (желательные) расходы (на образование, стра­ховые взносы и т.п.);

• прочие расходы (остальные);

3) по целям использования

• потребительские расходы (на покупку товаров и оплату услуг);

• уплата обязательных платежей и различных обязательных взносов;

• накопления и сбережения во вкладах и ценных бумагах;

• покупка иностранной валюты;

• прирост денег на руках населения.

Покупка товаров и оплата услуг — главные потребительские рас­ходы, они составляют три четверти всех денежных затрат. Их размер обусловлен: объемом денежных доходов, которые сегодня недоста­точно велики; удовлетворением необходимых личных и семейных потребностей; уровнем розничных цен; климатическими и геогра­фическими условиями жизни и другими факторами.

Структура расходов домохозяйства показывает, что расходы на про­дукты питания занимают преобладающую долю общей суммы расходов, причем в городе эта доля еще выше. В сельской местности домохозяй­ства почти на треть обеспечивают себя за счет натурального хозяйства, тогда как для города стоимость натуральных продуктов питания не пре­вышает 7%. Непромышленные товары (одежда, обувь, мебель, бытовая техника) составляют в городе почти 1/3, а на селе — лишь пятую часть.

Доля расходов на услуги постоянно возрастает. Особенно увели­чились затраты семей в городе на жилье, коммунальные услуги, ле­карства, а также на проезд в общественном транспорте. Отдельные виды услуг настолько подорожали, что просто выпали из бюджета ря­дового гражданина (например, услуги химчистки, прачечных и т.д.). Однако появились новые виды платных услуг (здравоохранение, обра­зование), которые стали занимать все большую долю расходов семьи. В зависимости от социально-экономической категории домохозяйств потребительские расходы резко меняются.

Вторая группа денежных расходов домохозяйств — обязательные и добровольные платежи. К. обязательным платежам относятся нало­ги, сборы, пошлины, отчисления, которые взимаются органами ис­полнительной власти в бюджеты разного уровня и во внебюджетные фонды. Добровольные платежи производят отдельные члены домо­хозяйств по собственной инициативе в страховые организации при страховании от различных рисков, негосударственные пенсионные фонды, благотворительные фонды и др.

Доля этих расходов в общих расходах домохозяйств относитель­но невелика и колеблется от 7 до 8%.

Члены домашнего хозяйства как граждане РФ платят различные обязательные платежи. Прежде все­го это федеральные и местные налоги и сборы. К федеральным пря­мым налогам с населения относятся: налог на доходы физических лиц, налог с владельцев транспортных средств, государственная пошлина, таможенные сборы с физических лиц. Среди местных налогов основные — налог на имущество с фи­зических лиц, земельный налог и др. Личные обязательные платежи обеспечивают, с одной стороны, необходимыми доходами бюджеты разного уровня, а с другой, — перераспределение доходов через бюд­жетную систему в пользу наименее социально защищенных слоен населения. Кроме того, они оказывают стимулирующее воздействие на рациональное использование лично полученных доходов.

С точки зрения тяжести для плательщика самым главным явля­ется налог на доходы физических лиц, который взимается с совокуп­ного дохода в денежной и натуральной форме, выраженный в рублях и иностранной валюте на дату получения дохода. Для ослабления тяжести подоходного обложения и оказания поддержки особенно малоимущим и многосемейным гражданам предусмотрен широкий перечень налоговых льгот. В 2002 г. установлены гри ставки налога' 13, 30 и 35% в зависимости от источников дохода, причем первая пропорциональная ставка (13%) применяется при получении трудо­вых доходов для основной части населения.

Третья группа расходов — сбережения и накопления, которые в условиях рыночных отношений обеспечивают непрерывность развития домашнего хозяйства. Их значение также велико для стабильности национальной экономики, ибо это важный инвестиционный источник для предприятий, испытывающих значительную потребность в дополнительных ресурсах.

Необходимость сбережений и накоплений домашних хозяйств обусловлена:

созданием резерва для приобретения дорогостоящих товаров длиельного пользования или услуг; формированием страхового фонда для поддержания обычного овил потребительских расходов при колебаниях доходов;

образованием денежного фонда для инвестирования в ценные аги, чтобы повысить уровень доходности.

Данная группа расходов в 90-е годы подвергалась сушественным колебаниям. К. началу проведения экономической реформы у селения имелись значительные накопления, образовавшиеся пре­имущественно в результате отложенного спроса из-за дефицита то­варов и сконцентрированные на счетах в сберегательных кассах. Однако сильная инфляция в первой половине 90-х годов быстро съела» все сбережения. Переход к рынку и свобода предпринимательства создали новые условия для образования резервов. Накопления к середине 90-х годов достигли около четверти всех расходов 2,9% в 1995 г.), которые размещались на вкладах в кредитных учреждениях, где выплачивались высокие проценты, в ценные бумаги6 акции, облигации, а также в государственные ценные бумаги: ГКО, ОФЗ. Финансовый кризис августа 1998 г. ликвидировал многие накопления. Вновь произошло резкое уменьшение нако­плений домашнего хозяйства. В настоящее время денежные накопления и сбережения домохозяйств выступают в двух формах: неорганизованные и организованные. Первая форма — это наличные деньги у населения в рублях и иностранной валюте. Главным покупателем иностранной валюты являются лица, потерявшие доверие к банкам и национальной валюте, а же «челноки», приобретающие иностранную валюту для покупки потребительских товаров за рубежом и импорта их в Россию. Эта доля достигает около 80% всех накоплений и сбережений. Вторая форма — это денежные средства на счетах в коммерческих банках и вложенные в ценные бумаги. На их долю приходится до 7%. Распределение накоплений и сбережений в России крайне неравномерно между домохозяйствами. Домохозяйства, доходы которых ниже прожиточного минимума, вообще не имеют накоплений, перед ними стоит главная задача — выжить.

Денежные накопления и сбережения, аккумулированные в бан­ках, служат источником расширения кредитных отношений. Потре­бительский кредит пополняет денежные доходы членов домохозяйств и способствует увеличению платежеспособного спроса на товары и услуги. Особенно важен потребительский кредит для России, где уровень жизни относительно низок, а кредитные возможности бан­ковской системы нуждаются в дополнительных капиталах.