Глава 2. функции банковского страхования

Схема страхования

Страхование банковских кредитов является фактически единственной возможностью обеспечить для банка возвратность кредита, а для заемщика - получить кредит в случае отсутствия у него залога или поручителей, имеющих залог на полную сумму кредита. Следует учитывать, что страхование полностью не заменяет залог, так как оно распространяется только на сумму основного долга, но не на величину процентов по нему, на которые кредитополучателю все равно требуется предоставить другое обеспечение.

За получением страховки риска непогашения кредита в страховую компанию должен обращаться банк, однако во многих случаях в страховые компании вначале обращаются организации или индивидуальные предприниматели, которые хотят получить кредит. Порядок получения страховки во многом напоминает порядок получения банковского кредита. Предоставляется пакет документов согласно перечню, который практически совпадает с документами, предоставляемыми банку, для решения вопроса о заключении договора страхования. Обязанность по предоставлению документов лежит на страхователе-банке, но обычно компания-кредитополучатель сама предоставляет документы в страховую компанию, которые впоследствии заверяет банк (так как страхователь несет ответственность за достоверность информации, изложенной в предоставленных документах).

Список документов немалый - учредительные документы, а также финансовые документы, подтверждающие платежеспособность кредитополучателя (письмо банка о наличии претензий к компании, информация о движении по счетам за последние 6 месяцев, все документы по сделке, балансы на последнюю дату и последний отчетный год, технико-экономическое обоснование сделки и т.д.). Страховая компания может потребовать и другие документы на свое усмотрение.

Страхователем является банк, который и платит страховой взнос, однако его расходы оплачивает кредитополучатель, что делает застрахованные кредиты более дорогими. Величина страхового взноса составляет обычно несколько процентов от застрахованной суммы кредита, что на первый взгляд кажется значительной величиной. Однако если учесть длительность договора страхования, то окажется, что во многих случаях стоимость кредита возрастает несущественно по сравнению с банковской ставкой по кредиту. Так, например, если страховая премия равна 4% от стоимости кредита, предоставляемого на 5 лет под 14% годовых в валюте, то это эквивалентно увеличению годовой ставки процента по кредиту всего на 0,8% годовых, до 14,8% годовых.

Размер премии зависит от многих показателей и рассчитывается всеми страховыми компаниями примерно по одному и тому же алгоритму: как базовая величина, которая умножается на поправочные коэффициенты, зависящие от разных условий. Во-первых, она зависит от срока, на который выдается кредит. Причем чем меньше срок, тем больше премия. Соответственно, чем больше срок кредита, тем выгоднее его страховать.

Учитывается размер франшизы, то есть той части кредита, которая не возмещается страховой компанией и на которую кредитополучатель должен дополнительно предоставлять залог. Чем больше франшиза, тем дешевле страховка. Учитывается также и вид дополнительного обеспечения: залог имущества либо залог права получения платежей (если, допустим, за кредит покупается оборудование или транспорт, которые затем передаются третьему лицу в лизинг, то банк может взять в залог право на получение платежей напрямую на свой счет, минуя счет лизингодателя). Принимается в расчет и пунктуальность разного вида платежей кредитополучателя банку за определенный предыдущий период. Чем она выше, тем ниже страховая премия. Играет роль местонахождения заемщика, наличие других кредитов на момент обращения, их величина и сроки, а также существование другого вида задолженностей, в том числе и кредиторской. Чем меньше вышеуказанных задолженностей, тем меньше ставка премии. Имеет значение и срок деятельности предприятия.

Учитывается также и количество договоров по другим видам страхования, которые ранее заключены страховой компаний с банком и действуют на момент обращения за страхованием кредита. Чем больше договоров, тем меньше премия.

При страховании риска непогашения кредита страховым случаем является невозвращение кредита в сроки и в сумме, оговоренные в кредитном договоре. Факт наступления страхового случая должен быть подтвержден документально, причем страховая компания проводит проверку целевого использования кредита заемщиком и в случае необходимости имеет право проверить достоверность представленных, в подтверждение факта наступления страхового случая, документов. Если кредит проплачен согласно цели, указанной в кредитном договоре, но у заемщика запланированная сделка не состоялась или кто-то его подвел и нет возможности погасить кредит, то можно говорить, что возник страховой случай для страховой компании, которая возмещает ущерб. Но если в ходе проверки страховая компания обнаруживает, что банк не предпринял всех необходимых действий при выдаче кредита и контроле за его использованием, то в компенсации убытков банку может быть отказано.

После того как страховая компания признала наступление страхового случая, выплата осуществляется, как правило, в течение 10-15 рабочих дней. После этого право регрессного требования к кредитополучателю как к третьему лицу, нанесшему убытки, переходит к страховой компании.

Банкам и кредитополучателям имеет смысл прибегать к страхованию рисков невозвращения кредита в нескольких случаях. Во-первых, когда у клиентов банка в принципе нет залога. Это, например, может быть транспортная компания, у которой практически нет собственных средств (допустим, офис она арендует, а машины приобрела в лизинг). Но в то же время у нее хорошие объемы выручки и есть возможность увеличить число заказов, для чего ей необходимо приобрести еще несколько машин. Во-вторых, когда клиент уже заложил все свое имущество, но ему необходимы средства на развитие. Если банковские аналитики видят, что компания нормально развивается в финансовом плане и ей можно дать деньги, но отсутствие залога препятствует этому, то страхование будет уместным.

В-третьих, к использованию страховки имеет смысл прибегать при кредитовании некоторых инвестиционных проектов. Допустим, компания хочет построить бизнес-центр, банк оценивает проект положительно и готов дать средства, но у нее нет залога. В этом случае может быть оформлена страховка на весь срок инвестиционного кредита (необходимо обратить внимание, что страховой тариф, учитывая то, что инвестиционные кредиты выдаются на большие сроки, будет минимальным), но как только будет построена часть здания, которую можно использовать в качестве залога, заемщик может обратиться в банк с целью замены обеспечения возвратности кредита. После этого часть кредита выводится из-под страховки, и, соответственно, пропорционально числу оставшихся месяцев часть неиспользованной страховой премии возвращается банку, который, как правило, изменяет процентную ставку по кредиту в сторону уменьшения. Это выгодно для кредитополучателя, так как есть обеспечение и возможность получить кредит, и, хотя изначально в страховую компанию осуществляется большой платеж, значительная часть средств потом возвращается. Если, например, инвестиционный кредит взят на 4 года, а здание бизнес-центра построено за 2 года, то может быть возвращена половина страховой премии.

Кроме страхования риска невозвращения кредита страховые компании могут страховать и так называемые финансовые риски, то есть риски неисполнения контрагентами своих обязательств по договорам, связанных с осуществлением предпринимательской деятельности. К такого рода договорам относятся договора купли-продажи, договора аренды, в том числе лизинга - финансовой аренды, договора найма, договора дарения, возмездного оказания услуг и договора хранения.

По договорам купли-продажи может страховаться, например, риски не поставки товара, недопоставки товара, поставки некачественного товара, а также риски неплатежей за поставленный товар, не возврата предоплаты за товар и т.п.

Главные сложности, связанные со страхованием подобного рода, заключаются в установлении факта наступления страхового случая. В частности, при страхования риска неосуществления платежей необходимо, чтобы контрагент не просто не выполнил свои обязательства, а оказался бы не способным их выполнить - например, в случае неплатежеспособности, экономической несостоятельности или банкротства. Поэтому в том случае, если контрагент просто не считает необходимым платить, что обычно и имеет место, то страховка выплачена не будет, так как данный факт не является страховым случаем.

Ставка страхового тарифа по страхованию финансовых рисков находится примерно на уровне ставки страхового тарифа по страхованию риска непогашения кредитов.

В настоящее время услуги по страхованию риска непогашения кредита и финансового риска могут оказывать все крупнейшие страховые компании, однако реально выбор компаний ограничен, так как страховые компании стараются оказывать данные услуги главным образом тем банкам и компаниям, с которыми они сотрудничают. Получить страховку в страховой компании, никак не связанной с банком и кредитополучателем, довольно сложно, так как в этом случае к финансовому состоянию кредитополучателя часто предъявляются требования, существенно превосходящие требования при предоставлении кредита, а проверка финансового состояния проводится более тщательно.

Страхование при кредитовании возможно в двух направлениях. Первое – страхование финансовых рисков (непогашение, несвоевременное погашение кредита), в чем больше всего заинтересованы заемщики. Второе - уже давно и с успехом применяемый механизм страхования залогов.

Как правило, предприятия малого бизнеса не располагают замещающими или дополнительными источниками дохода, и основными залоговыми средствами при совершении кредитной сделки являются имущественный комплекс или прочие ликвидные средства компании. При возникновении нештатной ситуации (пожар, кража и т.д.) залог может серьезно пострадать. Именно поэтому стандартное требование банка-кредитора – страхование залога.

В первом случае все не так просто, так как подобный механизм требуется тогда, когда отсутствует предмет залога. Для страховщиков страхование финансового риска сопряжено в целом с общим экономическим климатом в стране. Неполная открытость компаний, а зачастую и не совсем прозрачные механизмы ведения бизнеса мешают страховщикам получить необходимую целостную картину для оценки степени риска совершаемых сделок. Этому также мешает и отсутствие правового поля для решения проблем при наступлении страховых событий. Но такая защита банкам нужна, потому что риск не возврата кредита существует всегда, и страховать такие риски придется. Аргумент в пользу страхования кредитов для заемщика - снижение процентной ставки по кредиту.

В совокупности данные факты и общие тенденции развития рынка говорят о том, что потребность в страховании при кредитовании есть. И многие страховые компании, не только готовы брать на себя эти риски, но и успешно реализуют ряд программ по страхованию кредитов.

Наряду с развитием малого бизнеса в России потребность в его кредитовании приобретает огромное значение. Банки же в процессе осуществления своей деятельности вынуждены брать на себя значительные риски. Передача части этих рисков страховщику обеспечивает дополнительные гарантии банку по возвратности его средств. При наличии у страховых компаний необходимых лицензий для страхования финансовых рисков сложность возникает при оценке кредитоспособности предприятий, отсутствии необходимых документов, а так же кредитных историй. Таким образом, большинство страховщиков, имея желание страховать кредиты для малого бизнеса, проявляют тщательность в оценке риска и осторожность в принятии его на страхование.