Методические рекомендации. Кредит представляет особую сферу финансовых отношений

Кредит представляет особую сферу финансовых отношений, связанных с движение денежных средств. Изучая данную тему, студенты должны обратить внимание на общность категории «кредит» с категориями «финансы» и «деньги», а также выделить его специфические черты. Важно отметить, что в отличие от финансов, выражающих одностороннее и безвозмездное движение фондов, кредит должен быть возвращен кредитору в обусловленный срок и с уплатой процентов.

Несмотря на то, что кредит выступает в денежной форме, его нельзя отождествлять с деньгами. Однако также как деньги дают возможность преодолеть неэффективность бартера, существование широкого круга кредитных инструментов позволяет достигнуть эффективного размещения ресурсов и более высоких темпов экономического роста.

Рассматривая природу кредита необходимо дать характеристику, выполняемых им функций, обозначить принципы современной системы кредитования и выделить стадии движения ссуженной стоимости.

Кроме этого, при подготовке по данной теме студенты должны определить основные формы кредита, уделив особое внимание специфике коммерческого и банковского кредитования.

Для выявления особенностей банковского кредита важна характеристика банковских ссуд. Поэтому, рассматривая отличие банковского кредита от других форм необходимо привести его классификацию по срокам погашения, способу погашения, обеспеченности и категориям плательщиков.

Основным звеном финансовой системы любого государства является центральный банк. Именно он разрабатывает и проводит денежно-кредитную политику. В свою очередь денежно-кредитная политика тесно взаимосвязана с бюджетной политикой государства, и в совокупности они составляют основу всего государственного регулирования экономики. Финансовая система состоит из бюджетной и кредитной систем, в рамках последней можно выделить дополнительно относительно самостоятельную банковскую систему.

Изучая данную тему, студенты должны понять роль и место кредитной системы в финансовой системе государства. Рассмотреть структуру современной кредитной системы РФ и механизм ее функционирования.

Особое внимание следует уделить характеристике банковской системы РФ как важнейшего элемента кредитной системы, а также организационной структуре, функциям и операциям Центрального банка РФ.

Характеризуя ЦБ РФ необходимо рассмотреть методы и инструменты денежно-кредитного регулирования, используемые для проведения денежно-кредитной политики.

При рассмотрении деятельности кредитных организаций важное значение имеет характеристика пассивных и активных операций, позволяющих сформировать ресурсы кредитных организации и реализовать их с целью получения прибыли.

Задача 1

Можно вложить 600 тыс. руб. в банк и получить через год 15% сверх суммы основного вклада. Можно на эти деньги (включая оплату посредникам и нотариусу) купить квартиру и сдавать ее в наем. Пусть квартирант оплачивает коммунальные услуги самостоятельно. Месячная арендная плата за квартиру в текущем году составит 2500 руб. Что выгоднее – положить деньги в банк или купить квартиру и сдавать ее в наем? Какая дополнительная информация нужна для ответа на этот вопрос?

Задача 2

Фирме АО «Светогорск» необходимо получить кредит, чтобы профинансировать сезонный рост запасов школьных тетрадей на 40 тыс. руб. (три летних месяца). Банк может предоставить ей кредит под 20 % годовых. Банк оценивает залог - школьные тетради - как низколиквидный, издержки по их реализации в случае неисполнения обязательств фирмой составят 10%. Определите, на какую сумму кредита может рассчитывать фирма.

Задача 3

Рассчитайте стоимость коммерческого кредита при условии, что отсрочка платежа составляет 90 дней, а скидка при оплате в течение 10 дней со дня поставки – 2%.

Задача 4

Филиал «Санкт-Петербургский» ОАО «Импэкс-банк» предлагает для населения вклад «Доходный» на следующих условиях:

Сумма вклада, руб.	Годовая процентная ставка
31 день	61 день	91 день	181 день
500-5000	20,0	21,0	22,0	18,0
5000 и выше	20,5	21,5	22,5	18,5

Объясните, почему процентные ставки по 6-месячному вкладу ниже, чем по вкладам меньшей срочности.

Задача 5

Коммерческий банк А внес 100 млн. руб. в оборотную кассу РКЦ. Коммерческий банк С получил из оборотной кассы со своего корсчета в ЦБ 150 млн. руб. и выдал ссуду 70 млн. руб. банку С на межбанковском рынке. Определите размер наличной денежной эмиссии.

Задача 6

Предположим, что в течение года ЦБ РФ купил ГКО на сумму 180 млрд. руб. За этот же период ЦБ РФ продал ГКО на открытом рынке на сумму 88 млрд. руб. Определите объем чистых требований ЦБ РФ к Правительству на 1-е число следующего года.

Задача 7

Предположим что, общая сумма обязательных резервов составляет 20 млрд. руб., общая величина вкладов в коммерческие банки - 200 млрд. руб. Ниже приведены данные об увеличении кредитования банков центральным банком при соответствующих уровнях учетной ставки.

Учетная ставка, %	Увеличение займов в ЦБ РФ, млн. руб.

Определите:

а) какова норма обязательных резервов?

б) какую учетную ставку должен установить центральный банк, чтобы оказать на кредитные ресурсы банков такое же воздействие, как покупка государственных ценных бумаг на 20 млн. руб.?

Задача 8

ЦБ РФ предписал банку устранить нарушения нормативов ликвидности. Банк не устранил эти нарушения в установленные сроки, в результате чего создалась реальная угроза интересам вкладчиков. Определите, какую меру воздействия из перечисленных ниже ЦБ применит к банку:

А) потребует от банка устранить выявленные нарушения;

Б) взыщет штраф в размере до 0,1% от уставного капитала;

В) изменит обязательные нормативы для банка на срок до шести месяцев;

Г) введет запрет на проведение банком операций по привлечению вкладов населения на срок до 1 года.

Задача 9

Рассчитайте сумму овердрафта и процентный платеж по нему. Остаток денежных средств на счете в банке – 16 млн. руб. В банк поступили документы на оплату клиентом сделки на сумму 21 млн. руб. Процент за овердрафт составляет 22% годовых. Поступление средств на счет клиента происходит через 10 дней после оплаты указанной сделки.

Задача 10

11 января 2006 г. клиент открыл вклад до востребования на сумму 10000 руб. 25 января снял со своего счета 400 руб., а 3 февраля внес дополнительно 1500 тыс. руб. Какую сумму выдаст ему кассир банка при закрытии вклада 15 февраля, если ставка по такому вкладу – 2% годовых?

Вопросы:

1. Что такое кредит? Каковы источники кредитных ресурсов?

2. С чем связана необходимость кредита? Какие выделяют элементы кредитных отношений?

3. Что такое ссуженная стоимость? Что такое ссудный процент? Какие факторы влияют на размер ссудного процента?

4. Какие функции выполняет кредит? Какие существуют формы кредита?

5. Что собой представляет банковский кредит? По каким признакам можно классифицировать банковский кредит?

6. Что собой представляет потребительский кредит, и каково его назначение?

7. Что включает государственный кредит?

8. Что такое кредитная система? Какова структура кредитной системы?

9. Какие выделяют уровни банковской системы?

10. Что собой представляет кредитная организация?

11. Что такое банк? Какие существуют виды специализированных банков?