Договор банковского счета: понятие, элементы, правовая природа. Ответственность банка по договору банковского счета

По договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту, денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.

Сторонами договора являются банк и клиент.

Содержание договора составляют следующие права и обязанности сторон.

1. Основные правомочия банка по договору банковского счета:

- принятие денежных средств клиента на его банковский счет;

- открытие и ведение счета клиента;

- зачисление на банковский счет клиента поступающих для него денежных сумм и списание средств со счета на основании распоряжения клиента;

- своевременное и правильное совершение по поручению клиента расчетно-кассовых операций;

- соблюдение установленных законом, договором, банковскими правилами и обычаями делового оборота требований о порядке и сроках проведения платежей;

- осуществление кассовых операций;

- уплата клиенту процентов за пользование банком денежными средствами, находящимися на счете, - сумма которых зачисляется на счет в сроки, предусмотренные договором.

2. Права и обязанности клиента:

- обязанность соблюдать предусмотренный действующим законодательством порядок открытия и ведения банковского счета;

- обязанность соблюдать требования закона, банковских правил в отношении порядка проведения безналичных расчетов и оформления расчетных документов;

- обязанность оплаты услуг банка по совершению операций с денежными средствами, находящимися на счете;

- право выбора формы безналичных расчетов, наиболее соответствующей интересам клиента.

Видами банковских счетов являются:

1) расчетный счет – открывается юридическим лицам, осуществляющим предпринимательскую деятельность, для проведения платежных операций по всем расчетам;

2) текущие счета открываются организациям, не являющимися юридическими лицами: филиалам, представительствам, отделениям и др.;

3) к числу специальных счетов относятся:

- бюджетные счета – открываются предприятиям, организациям и учреждениям, которым выделяются средства за счет средств бюджетов различного уровня для целевого их использования;

- валютные счета – открываются резидентам и нерезидентам в уполномоченных банках. Объектом данных счетов является иностранная валюта.

28. Порядок открытия банковских счетов. Документы, представляемые для открытия банковского счета.

Договор заключается в простой письменной форме. Как правило, банк и клиент заключают единый договор банковского счета, хотя действующее законодательство допускает возможность заключения такого договора путем оферты (подачи заявления и иных документов на открытие банковского счета) и акцепта (разрешительной надписи руководителя банка).

Для оформления открытия банковских счетов клиент предоставляет следующие документы:

- заявление на открытие счета, подписанное руководителем и главным бухгалтером владельца счета;

- документ (свидетельство) о государственной регистрации организации (предприятия, учреждения);

- копии надлежаще утвержденного устава (положения);

- карточку с образцами подписей и оттиска печати.

В дальнейшем вышеуказанные документы хранятся в деле по оформлению счета – юридическом деле клиента (кроме банковской карточки подписей и печатей, которая хранится в специальной картотеке).

29. Порядок расторжения договора банковского счета. Прави​ла исключения банковских счетов из Книги регистрации открытых счетов.

Договор банковского счета должен считаться прекращенным с момента получения банком письменного заявления клиента о расторжении договора (закрытии счета), если более поздний срок не указан в заявлении.

Банк вправе отказаться от дальнейшего исполнения договора банковского счета при одновременном наличии следующих условий:

1) отсутствие денежных средств на счете клиента в течение двух лет;

2) отсутствие операций по этому счету в течение такого же срока;

3) предупреждение клиента о предстоящем расторжении договора за два месяца;

4) отсутствие факта поступления на счет денежных средств в течение срока предупреждения.

Клиент должен быть предупрежден о предстоящем расторжении договора путем направления банком уведомления по адресу, указанному в договоре банковского счета.

При отсутствии специальных оснований для внесудебного порядка расторжения договора банковского счета, банк может в одностороннем порядке расторгнуть договор только в суде и только в случаях, перечисленных в ст. 859:

а) если в течение месяца после получения клиентом соответствующего предупреждения банка остаток на его счете будет ниже минимальной суммы (неснижаемый остаток), установленной банковскими правилами или договором;

б) при отсутствии в течение года операций по счету.

Закрытие банковского счета осуществляется внесением записи о закрытии соответствующего банковского счета в Книгу регистрации открытых счетов не позднее рабочего дня, следующего за днем прекращения соответствующего договора.

30. Арест денежных средств на банковских счетах и приостанов­ление операций по счетам как меры по ограничению распоряжения счетом.

Арест на денежные средства и иные ценности юридических и физических лиц, находящиеся на счетах и во вкладах или на хранении в кредитной организации, может быть наложен судом.

При наложении ареста на денежные средства, находящиеся на счетах и во вкладах, кредитная организация незамедлительно по получении решения о наложении ареста прекращает расходные операции по данному счету (вкладу) в пределах средств, на которые наложен арест.

Взыскание на денежные средства и иные ценности физических и юридических лиц, находящиеся на счетах и во вкладах или на хранении в кредитной организации, может быть обращено только на основании исполнительных документов в соответствии с законодательством РФ.

Наложение ареста на денежные средства осуществляется исключительно судом в ходе досудебного производства, при этом операции с денежными суммами, находящимися на счете, во вкладе или на хранении в банках и иных кредитных организациях, прекращаются полностью или частично в пределах денежных средств, на которые наложен арест.

Приостановление операций по счетам в банке определяется Налоговым кодексом РФ как один из способов обеспечения исполнения обязанности по уплате налогов и сборов. Приостановление операций по счетам налогоплательщика-организации в банке означает прекращение банком всех расходных операций по данному счету. При этом указанное ограничение не распространяется на платежи, очередность исполнения которых в соответствии с гражданским законодательством РФ предшествует исполнению обязанности по уплате налогов и сборов.

31. Договор банковского вклада: понятие, правовая природа, элементы, ответственность.

По договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту, денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.

Сторонами договора являются банк и клиент.

Содержание договора составляют следующие права и обязанности сторон.

1. Основные правомочия банка по договору банковского счета:

- принятие денежных средств клиента на его банковский счет;

- открытие и ведение счета клиента;

- зачисление на банковский счет клиента поступающих для него денежных сумм и списание средств со счета на основании распоряжения клиента;

- своевременное и правильное совершение по поручению клиента расчетно-кассовых операций;

- соблюдение установленных законом, договором, банковскими правилами и обычаями делового оборота требований о порядке и сроках проведения платежей;

- осуществление кассовых операций;

- уплата клиенту процентов за пользование банком денежными средствами, находящимися на счете, - сумма которых зачисляется на счет в сроки, предусмотренные договором.

2. Права и обязанности клиента:

- обязанность соблюдать предусмотренный действующим законодательством порядок открытия и ведения банковского счета;

- обязанность соблюдать требования закона, банковских правил в отношении порядка проведения безналичных расчетов и оформления расчетных документов;

- обязанность оплаты услуг банка по совершению операций с денежными средствами, находящимися на счете;

- право выбора формы безналичных расчетов, наиболее соответствующей интересам клиента.

Видами банковских счетов являются:

1) расчетный счет – открывается юридическим лицам, осуществляющим предпринимательскую деятельность, для проведения платежных операций по всем расчетам;

2) текущие счета открываются организациям, не являющимися юридическими лицами: филиалам, представительствам, отделениям и др.;

3) к числу специальных счетов относятся:

- бюджетные счета – открываются предприятиям, организациям и учреждениям, которым выделяются средства за счет средств бюджетов различного уровня для целевого их использования;

- валютные счета – открываются резидентам и нерезидентам в уполномоченных банках. Объектом данных счетов является иностранная валюта.

32. Понятие и виды банковских вкладов. Наследование банковских вкладов.

Под банковскими правоотношениями понимаются урегулированные нормами банковского права отношения, возникающие в процессе осуществления кредитными организациями банковской деятельности, в которых субъекты связаны между собой взаимными правами и обязанностями.

Банковские правоотношения обладают следующими специфическими признаками:

1) наличие специального субъекта в виде банка или иной кредитной организации;

2) наличие специального объекта (банковской деятельности, содержанием которой являются операции и сделки);

3) опосредованность через банковские правоотношения денежно-кредитной политики государства, что означает отсутствие свободы воли сторон в определении форм правоотношений и правил их реализации, прямое или косвенное участие государства в этих правоотношениях.

Виды банковских правоотношений:

1) в зависимости от субъектного состава это могут быть правоотношения между:

- банком и клиентом;

- двумя и более коммерческими банками;

- ЦБ РФ и коммерческими банками;

- ЦБ РФ и правительством и иными органами власти;

- кредитной организацией и ее внутренними структурными подразделениями, а также с обособленными структурными подразделениями;

2) в зависимости от характера банковских операций определяют:

- пассивные правоотношения, в которых банк выступает должником (банковский вклад или счет);

- активные правоотношения, когда банк выступает в качестве кредитора (кредитный договор);

- посреднические правоотношения, когда банк принимает участие в качестве посредника в безналичных расчетах между различными экономическими агентами;

3) в соответствии с основными функциями, присущими любому банку:

- аккумулирование средств, т. е. пассивные правоотношения;

- предоставление кредитов, т. е. активные правоотношения;

- содействие платежному обороту – посреднические;

4) по содержанию правоотношений:

- имущественные правоотношения, связанные с денежными средствами;

- неимущественные правоотношения (обеспечением банковской тайны, защитой деловой репутации);

- организационные правоотношения (построение внутренней структуры банка и банковской системы).