Отчет о финансовых результатах. Организационная структура АО ГК «МЕГАПОЛИС»
ПРИЛОЖЕНИЯ
Приложение 1
Организационная структура АО ГК «МЕГАПОЛИС»
Приложение 2
Приложение № 1
к Приказу Министерства финансов
Российской Федерации
от 02.07.2010 № 66н
(в ред. Приказа Минфина РФ
от 05.10.2011 № 124н)
Формы
бухгалтерского баланса и отчета о прибылях и убытках
Бухгалтерский баланс
| на | г. | Коды | |||||||||||||
| Форма по ОКУД | |||||||||||||||
| Дата (число, месяц, год) | |||||||||||||||
| Организация | АО ГК «МЕГАПОЛИС» | по ОКПО | |||||||||||||
| Идентификационный номер налогоплательщика | ИНН | ||||||||||||||
| Вид экономической деятельности | по ОКВЭД | 2.46.7 | |||||||||||||
| Организационно-правовая форма/форма собственности | ООО | ||||||||||||||
| по ОКОПФ/ОКФС | |||||||||||||||
| Единица измерения: тыс. руб. (млн. руб.) | по ОКЕИ | 384 (385) | |||||||||||||
Местонахождение (адрес)
| На | 31 декабря | На 31 декабря | На 31 декабря | |||||||||
| Пояснения 1 | Наименование показателя 2 | г. | г. | г. | ||||||||
| АКТИВ | ||||||||||||
| I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ | ||||||||||||
| Нематериальные активы | ||||||||||||
| Результаты исследований и разработок | ||||||||||||
| Основные средства | ||||||||||||
| Доходные вложения в материальные ценности | ||||||||||||
| Финансовые вложения | ||||||||||||
| Отложенные налоговые активы | ||||||||||||
| Прочие внеоборотные активы | ||||||||||||
| Итого по разделу I | ||||||||||||
| II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ | ||||||||||||
| Запасы | ||||||||||||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям | ||||||||||||
| Дебиторская задолженность | ||||||||||||
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) | ||||||||||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты | ||||||||||||
| Прочие оборотные активы | ||||||||||||
| НДС по приобретенным ценностям | ||||||||||||
| Итого по разделу II | ||||||||||||
| БАЛАНС | ||||||||||||
Продолжение приложения 2
| На | 31 декабря | На 31 декабря | На 31 декабря | ||||||||||||||
| Пояснения 1 | Наименование показателя 2 | г.3 | г.4 | г.5 | |||||||||||||
| ПАССИВ | |||||||||||||||||
| III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ 6 | |||||||||||||||||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) | |||||||||||||||||
| Собственные акции, выкупленные у акционеров | ( | )7 | ( | ) | ( | ) | |||||||||||
| Переоценка внеоборотных активов | |||||||||||||||||
| Добавочный капитал (без переоценки) | |||||||||||||||||
| Резервный капитал | |||||||||||||||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | |||||||||||||||||
| Итого по разделу III | |||||||||||||||||
| IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | |||||||||||||||||
| Заемные средства | |||||||||||||||||
| Отложенные налоговые обязательства | |||||||||||||||||
| Оценочные обязательства | |||||||||||||||||
| Прочие обязательства | |||||||||||||||||
| Итого по разделу IV | |||||||||||||||||
| V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | |||||||||||||||||
| Заемные средства | |||||||||||||||||
| Кредиторская задолженность | |||||||||||||||||
| Доходы будущих периодов | |||||||||||||||||
| Оценочные обязательства | |||||||||||||||||
| Прочие обязательства | |||||||||||||||||
| Итого по разделу V | |||||||||||||||||
| БАЛАНС | |||||||||||||||||
| Руководитель | Главный бухгалтер | ||||||
| (подпись) | (расшифровка подписи) | (подпись) | (расшифровка подписи) |
| “ | ” | г. |
Приложение 3
Отчет о финансовых результатах
| за | г. | Коды | |||||||||||||
| Форма по ОКУД | |||||||||||||||
| Дата (число, месяц, год) | |||||||||||||||
| Организация | АО ГК «МЕГАПОЛИС» | по ОКПО | |||||||||||||
| Идентификационный номер налогоплательщика | ИНН | ||||||||||||||
| Вид экономической деятельности | по ОКВЭД | 2.46.7 | |||||||||||||
| Организационно-правовая форма/форма собственности | ООО | ||||||||||||||
| по ОКОПФ/ОКФС | |||||||||||||||
| Единица измерения: тыс. руб. (млн. руб.) | по ОКЕИ | 384 (385) | |||||||||||||
| За | За | ||||||||||||||
| Пояснения 1 | Наименование показателя 2 | г.3 | г.4 | ||||||||||||
| Выручка 5 | |||||||||||||||
| Себестоимость продаж | ( | ) | ( | ) | |||||||||||
| Валовая прибыль (убыток) | |||||||||||||||
| Коммерческие расходы | ( | ) | ( | ) | |||||||||||
| Управленческие расходы | ( | ) | ( | ) | |||||||||||
| Прибыль (убыток) от продаж | |||||||||||||||
| Доходы от участия в других организациях | |||||||||||||||
| Проценты к получению | |||||||||||||||
| Проценты к уплате | ( | ) | ( | ) | |||||||||||
| Прочие доходы | |||||||||||||||
| Прочие расходы | ( | ) | ( | ) | |||||||||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения | |||||||||||||||
| Текущий налог на прибыль | ( | ) | ( | ) | |||||||||||
| в т.ч. постоянные налоговые обязательства (активы) | |||||||||||||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств | |||||||||||||||
| Изменение отложенных налоговых активов | |||||||||||||||
| Прочее | -315 | ||||||||||||||
| Чистая прибыль (убыток) | |||||||||||||||
Продолжение приложения 3
| За | За | ||||||||||
| Пояснения 1 | Наименование показателя 2 | г.3 | г.4 | ||||||||
| СПРАВОЧНО | |||||||||||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода | |||||||||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода | |||||||||||
| Совокупный финансовый результат периода 6 | |||||||||||
| Базовая прибыль (убыток) на акцию | |||||||||||
| Разводненная прибыль (убыток) на акцию | |||||||||||
| Руководитель | Главный бухгалтер | ||||||
| (подпись) | (расшифровка подписи) | (подпись) | (расшифровка подписи) |
| “ | ” | г. |
Приложение 4
Состав и структура основных средств АО ГК «МЕГАПОЛИС»
| Виды фондов | 2013 г. | 2014 г. | 2015 г. | 2015 г.в % к 2013г. | |||
| тыс. руб. | % | тыс. руб. | % | тыс. руб. | % | ||
| Фонды основного вида деятельности, всего, в т. ч. | 99,7 | 99,7 | 99,7 | 163,5 | |||
| Здания | 0,78 | 0,6 | 0,5 | 100,0 | |||
| Сооружения и передаточные устройства | 2,9 | 2,3 | 1,9 | 105,8 | |||
| Машины и оборудование | 85,3 | 69,0 | 69,7 | 133,6 | |||
| Транспортные средства | 9,5 | 11,9 | 13,1 | 224,0 | |||
| Производственный и хозяйственный инвентарь | 1,2 | 15,9 | 14,6 | 1934,3 | |||
| Основные фонды других отраслей | 0,3 | 0,3 | 0,3 | 163,4 | |||
| Всего основных фондов | 163,5 |
Приложение 5
Состав и структура оборотных средств предприятия
| Элементы оборотных средств | 2013 г. | 2014 г. | 2015 г. | 2015 г.в % к 2013 г. | |||
| тыс. руб. | % | тыс. руб. | % | тыс. руб. | % | ||
| Производственные запасы | 43,1 | 36,2 | 38,4 | 91,1 | |||
| Незавершенное производство | 0,05 | 0,1 | 0,1 | 206,3 | |||
| Расходы будущих периодов | 1,3 | 1,0 | 1,0 | 78,5 | |||
| Итого оборотные фонды | 44,4 | 37,3 | 39,4 | 90,9 | |||
| Готовая продукция | 19,1 | 15,6 | 21,3 | 114,1 | |||
| Дебиторская задолженность | 30,2 | 32,3 | 35,5 | 120,5 | |||
| Денежные средства | 6,4 | 14,9 | 3,7 | 59,7 | |||
| Итого фонды обращения | 55,6 | 62,7 | 60,6 | 111,4 | |||
| Итого оборотные средства | 102,3 |
Приложение 6
Аналитический баланс АО ГК «МЕГАПОЛИС», тыс. руб.
| Актив | Усл. обозн. | На начало 2013 г. | На конец 2013 г. | На конец 2014 г. | На конец 2015 г. | Пассив | Усл. обозн. | На начало 2013 г. | На конец 2013 г. | На конец 2014 г. | На конец 2015 г. |
| Денежные средства и краткосрочные финансовые вложения | S | Кредиторская задолженность | Rp | ||||||||
| Дебиторская задолженность и прочие оборотные активы | Ra | Краткосрочные займы и кредиты | Kt | ||||||||
| Запасы | Z | Всего краткосрочный заемный капитал | Pt | ||||||||
| Всего текущих активов | At | ||||||||||
| Внеоборотные активы | F | Долгосрочный заемный капитал | Kd | - | |||||||
| Собственный капитал | Ес | ||||||||||
| Всего активов | Ва | Всего пассивов | Bp |
Приложение 7
Горизонтальный и вертикальный анализ активов и пассивов АО ГК «МЕГАПОЛИС»
| Показатели | 2013 г. | 2014 г. | 2015 г. | |||
| тыс. руб. | % | тыс. руб. | % | тыс. руб. | % | |
| Актив | ||||||
| Денежные средства и краткосрочные финансовые вложения | 4,0 | 8,0 | 2,0 | |||
| Дебиторская задолженность и прочие оборотные активы | 19,6 | 17,8 | 19,8 | |||
| Запасы | 41,3 | 29,3 | 34,0 | |||
| Всего текущих активов | 64,9 | 55,1 | 55,7 | |||
| Внеоборотные активы | 35,1 | 44,9 | 44,3 | |||
| Итого активы предприятия | ||||||
| Пассив | ||||||
| Кредиторская задолженность и прочие кредиторские обязательства | 24,5 | 19,9 | 28,4 | |||
| Краткосрочные кредиты и займы | - | - | 3,2 | - | - | |
| Всего краткосрочный заемный капитал | 24,5 | 23,1 | 28,4 | |||
| Долгосрочные обязательства | 0,3 | 1,9 | 0,5 | |||
| Собственный капитал | 75,2 | 75,0 | 71,1 | |||
| Итого капитал предприятия |
Приложение 8
Платежный излишек (недостаток) активов и ликвидность баланса АО ГК «МЕГАПОЛИС», тыс. руб.
| Актив | 2013 г. | 2014 г. | 2015 г. | Пассив | 2013 г. | 2014 г. | 2015 г. | Платежный излишек (+), недостаток (-) | ||
| 2013 г. | 2014 г. | 2015 г. | ||||||||
| Наиболее ликвидные активы (S) | Наиболее срочные обязательства (RP) | |||||||||
| Быстро реализуемые активы (Rа) | Краткосрочные пacсивы (Kt) | - | - | -10589 | -8399 | -12758 | ||||
| Медленно реализуемые активы (Z) | Долгосрочные пассивы (Kd) | -22168 | -15780 | -21538 | ||||||
| Трудно реализуемые активы (F) | Постоянные пассивы (Ес) | |||||||||
| Баланс (Ва) | Баланс (Вр) | Ч | Ч | Ч |
Приложение 9
Оценка показателей ликвидности и платежеспособности АО ГК «МЕГАПОЛИС»
| Показатели | Оптим. значение | 2013 г. | 2014 г. | 2015 г. | Отклонение 2015 г. от 2013 г. | |
| (+-) | % | |||||
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,2-0,3 | 0,22 | 0,35 | 0,10 | -0,12 | 45,5 |
| Коэффициент промежуточной ликвидности | ≥1 | 0,96 | 1,12 | 0,77 | -0,20 | 79,7 |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,0-2,5 | 2,65 | 2,39 | 1,96 | -0,69 | 74,1 |
| Коэффициент платежеспособности нормального уровня | ≥Ктл | 2,69 | 2,27 | 2,20 | -0,49 | 81,8 |
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | ≥0,1 | 0,62 | 0,55 | 0,48 | -0,14 | 78,0 |
| Коэффициент общей платежеспособности | - | 4,03 | 3,99 | 3,46 | -0,57 | 85,9 |
Приложение 10
Обеспеченность запасов источниками формирования, и тип финансовой устойчивости АО ГК «МЕГАПОЛИС», тыс. руб.
| Показатели | На конец 2013 г. | На конец 2014г. | На конец 2015г. | Отклонение, 2015 г.от 2013 г.(+-) |
| Собственный капитал (Ес) | ||||
| Внеоборотные активы (F) | ||||
| Наличие собственных оборотных средств (Ас=Ес-F) | -4385 | |||
| Долгосрочный заемный капитал (Кd) | ||||
| Наличие долгосрочных источников (Ач=Ас+Кd) | -4229 | |||
| Краткосрочные займы и кредиты (Кt) | - | - | - | |
| Наличие основных источников формирования запасов (Аe=Ач+Кt) | -4229 | |||
| Запасы (Z) | -474 | |||
| Излишек (недостаток) собственных оборотных средств для формирования запасов (Nc=Ac-Z) | -665 | -4576 | ||
| Излишек (недостаток) долгосрочных источников для формирования запасов (Nч=Aч-Z) | -494 | -4249 | ||
| Излишек (недостаток) общей величины источников (Nс=Aс-Z) | -494 | -4249 | ||
| Тип финансовой устойчивости | IV | I | IV | × |
Приложение 11
Коэффициенты финансовой устойчивости АО ГК «МЕГАПОЛИС»
| Показатели | Оптим. значение | на конец 2013 г. | на конец 2014 г. | на конец 2015 г. | Отклонение 2015 г. от 2013 г. |
| Коэффициент автономии | 0,7- 0,8 | 0,75 | 0,75 | 0,71 | -0,04 |
| Коэффициент финансовой зависимости | 0,2- 0,3 | 0,25 | 0,25 | 0,29 | 0,04 |
| Коэффициент фин. Левериджа | ≤1 | 0,33 | 0,33 | 0,41 | 0,08 |
| Коэффициент финансирования | ≥1 | 3,03 | 2,99 | 2,46 | -0,57 |
| Коэффициент маневренности капитала | 0,3- 0,5 | 0,53 | 0,40 | 0,38 | -0,16 |
| Коэффициент обеспеченности собств. оборотными средствами | ≥1 | 0,62 | 0,55 | 0,48 | -0,14 |
| Коэффициент обеспеченности запасов собств. Средствами | 0,5- 0,6 | 0,97 | 1,03 | 0,79 | -0,18 |
| Коэффициент иммобилизации капитала | 0,5- 0,7 | 0,47 | 0,60 | 0,62 | 0,16 |
| Коэффициент соотношения текущих и внеобортных средств | ≥ Кфл | 1,85 | 1,23 | 1,26 | -0,59 |
| Коэффициент сохранности собственного капитала | ≥1 | 1,12 | 1,07 | 1,12 | - |
Приложение 12
Финансовые результаты деятельности АО ГК «МЕГАПОЛИС»
| Показатели | 2013 г. | 2014 г. | 2015 г. | 2015 г. в % к 2013 г. |
| Выручка, тыс. руб. | 147,5 | |||
| Себестоимость продаж, тыс. руб. | 126,0 | |||
| Валовая прибыль, тыс. руб. | 171,3 | |||
| Коммерческие расходы, тыс. руб. | 244,4 | |||
| Управленческие расходы, тыс. руб. | 155,8 | |||
| Прибыль от реализации, тыс. руб. | 77,6 | |||
| Чистая прибыль, тыс. руб. | 111,6 | |||
| Рентабельность продаж, % | 6,1 | 5,3 | 3,2 | -2,9 п. п . |
| Рентабельность затрат, тыс. руб. | 11,6 | 10,6 | 7,2 | -4,4 п. п. |
Приложение 13
Показатели рентабельности АО ГК «МЕГАПОЛИС», проценты
| Показатель | 2013 г. | 2014 г. | 2015 г. |
| Показатели рентабельности продукции | |||
| Рентабельность продаж: | - | - | - |
| - по прибыли от продаж | 6,1 | 5,3 | 3,2 |
| - по чистой прибыли | 1,9 | 1,4 | 1,4 |
| Рентабельность затрат | 11,6 | 10,6 | 7,2 |
| Показатели рентабельности капитала (активов) | |||
| Общая рентабельность капитала | 14,8 | 15,5 | 9,6 |
| Рентабельность внеоборотных активов | 36,2 | 38,7 | 21,6 |
| Рентабельность текущих активов | 25,0 | 25,9 | 17,4 |
| Рентабельность собственного капитала | 19,2 | 20,7 | 13,2 |
| Рентабельность заемного капитала | 64,6 | 62,2 | 35,5 |
Приложение 14
Опрос
целевой группы потребителей продукции АО ГК «МЕГАПОЛИС»
| № п/п | Вопрос |
| Знаете ли Вы о существовании АО ГК «МЕГАПОЛИС» - Да - Никогда не слышал(а) о такой | |
| Пользуетесь ли Вы продукцией данного предприятия - Да регулярно пользуюсь - Пробовал один раз - Не пользовался ни разу | |
| Удовлетворяет ли Вас цена и качество продукции компании - Да - Нет | |
| Устраивает ли Вас ассортимент продукции - Да - Нет - Не хватает_____(вид продукции) | |
| Что изображено на логотипе продукции АО ГК «МЕГАПОЛИС» - Бабочки - Цветы - Однотонная | |
| Посещаете ли Вы промо-акции - Да, если они проводятся в удобное для меня время - Нет | |
| Верите ли вы рекламным слоганам и акциям компании - Да - Нет - Не всем |
Приложение 15
Анкетный опрос методом Exit – poll
| № п/п | Вопрос |
| Как вы попали на промоакцию АО ГК «МЕГАПОЛИС» - случайно - намеренно | |
| Употребляли ли Вы ранее продукцию данной компании - да - приобрела впервые | |
| Как часто Вы приобретаете продукцию компании - раз в неделю - раз в месяц - редко - не приобретала ни разу | |
| Изменится ли теперь Ваше отношение к продукции АО ГК «МЕГАПОЛИС» ? - да, изменится в лучшую сторону - нет, не изменится | |
| Ваш контактный телефон, Интернет адрес. |
Проведенный анкетный опрос методом Exit – poll, опрос на выходе из точек проведения промоакции, позволил сделать следующие выводы:
- 72% опрошенных попали на промоацию АО ГК «МЕГАПОЛИС» намеренно, услышав рекламу, получив листовку или приглашение от лица предприятия как постоянный клиент.
- 28% опрошенных попали на акцию случайно, из них 18% приобретали ранее продукцию предприятия, а 10% приобрели ее впервые.
- 100% опрошенных респондентов изменили свое отношение к АО ГК «МЕГАПОЛИС» в лучшую сторону.
- 89% оставили промоутерам свои контактные телефоны или Интернет адреса.
Приложение 16
Анкетный опрос методом Rolling
| № п/п | Вопрос |
| Замечали ли Вы проводимые компанией АО ГК «МЕГАПОЛИС» промоакции - да - нет | |
| Принимали ли Вы участие в акции - да - нет | |
| Как Вы относитесь к проведению промоакций - положительно, они нужны потребителю – отрицательно - равнодушно | |
| Сделали ли Вы покупку рекламируемого товара - да - нет и не буду | |
| Примите ли Вы участие в проводимых акциях компании еще раз - да, с удовольствием - нет | |
| Рекламировали ли Вы товар фирмы своим друзьям, родным - да - нет |
Проведенный анкетный опрос методом Rolling, телефонный опрос с накоплением данных о целевых потребителях продукции АО ГК «МЕГАПОЛИС», позволил сделать следующие выводы:
- 94% опрошенных замечали проводимые компанией BTL – мероприятия и акции, относятся к ним положительно и считают эффективными, из них 86% принимали участие в проводимых акциях;
- 6% опрошенных промоакциями не интересуются и относятся к ним равнодушно, однако 2% все же используют продукцию компании.
Приложение 17
Коммуникационный процесс
Приложение 18
Механика промоакции АО ГК «МЕГАПОЛИС»
1. Подготовка розницы. После того, как будут отобраны 9 торговых точек для проведения акции, в которых есть приемлемая проходимость, площади и удачное расположение торгового оборудования и освещения необходимо наладить контакты с администраторами и подписать договора. Заблаговременно нужно подсчитать запас продукта для каждой торговой точки. Для этого до начала акции нужно узнать типичный объем продаж в каждой точке из адресной базы.
2. Определение масштаба акции АО ГК «Мегаполис».
Для расчетов масштаба промоакции необходимо знать продолжительность акции и среднее количество результативных контактов промоутера с потребителями в час.
Акция будет проводиться в выходные дни, обеденное и послеобеденное время, в специализированных магазинах продукции, что позволит охватить 50-60% целевого сегмента. Продолжительность акции составит 3 недели.
Количество людей в промо-группе, должно соответствовать размеру и организации торговой точки. Это будет группа из пяти промоутеров. Один промоутер должен быть на входе около стенда с призами и сообщать входящим об акции. Три - в зоне продукта, один промоутер должен сопровождать покупателей, купивших продукт и направляющихся к кассе.