Документы → Банк → Банковская выписка. З’явиться пустий бланк банківської виписки
З’явиться пустий бланк банківської виписки. Треба натиснути на кнопку Подбор по заказам. Відкриється вікно Отбор заказов по контрагенту. В розділі Отобрать заказы по контрагенту вибрати у довіднику контрагентів – ТОВ “Івент”. Звернути увагу на те, щоб рахунок був – 361 (розрахунки з вітчизняними покупцями). З документів повинен остатися лише договір з ТОВ “Івент”. Зробити подвійне клацання на договорі. Після цього вікно Отбор заказов по контрагенту треба закрити. Банківська виписка буде мати вигляд:
Цей документ формує проводку:
Після закінчення робіт треба скласти акт здачі-приймання робіт.
Встановити робочу дату – 23 лютого.
Визвати контекстне меню (за допомогою правої кнопочки мишки) на рахунок-фактурі, вибрати команду Ввести на основании, а потім вибрати документ – Оказ. услуг (Оказание услуг). Документ повинен заповнитися автоматично за винятком кількості. Обов’язково заповнити це поле.
Цей документ формує проводку:
Закриття фінансових результатів
28 лютого проведено закриття рахунків обліку витрат по елементах (з використанням документу Финансовые результаты).
Зверніть увагу на порядок виконання операцій:
Встановити робочу дату – 28 лютого (останнійробочій день місяця)
1. Списуємо витрати на услуги по монтажу обладнання (8-мий клас рахунків – Матеріальні витрати). Вони будуть зарахованими на 91 рахунок (Загальновиробничі витрати):
Документы ® Прочие ® Финансовые результаты
обираємо – Закрытие элементов затрат (счета класса 8).
2. Списуємо загальновиробничі витрати (рахунок 91). Вони закриваються на 23-й рахунок (Виробництво).
Документы ® Прочие ® Финансовые результаты
обираємо – Закрытие общепроизодственных затрат (счет 91).
3. Визначаємо фінансовий результат (закриваємо 7 клас рахунків – Доходи від реалізації): Списуємо кошти з 791 рахунку (Результат операційної діяльності) на 703 (Доход від реалізації робіт і послуг). Таким чином ми враховуємо наш доход від надання послуг по ремонту.
Документы ® Прочие ® Финансовые результаты
обираємо – Определение финансового результата.
Таким чином, наши доходи (від надання послуги по ремонту) будуть зарахованими на 703 рахунок (Доходи від реалізації), а витрати (на услуги по монтажу обладнання) – через 91-й рахунок попадають на 23-й рахунок і включаються до собівартості готової продукції.
3. За допомогою бухгалтерських звітів отримати інформацію про стан взаєморозрахунків з клієнтами.
Отчеты ®Анализ счета по субконто
(формуємо звіти по рахункам 361 та 631)
4. Сформувати оборотно-сальдову відомість та баланс підприємства.
5. Зробити висновок.
Домашнє завдання
Чистов Д.В., Таранов А.В., Заремба О.А., Заремба А.В. Хозяйственные операции в компьютерной бухгалтерии 7.7 для Украины: Учебное пособие. – Киев: Диасофт, 2002. – 528 с. – c. 163-201.
Таблиця 1
Послуги
Найменування | Ремонт | Монтаж |
Повне найменування | Ремонт офісних меблів | Монтаж виробничого обладнання |
Вид ТМЦ | Услуга | Услуга |
Відпускна ціна (з ПДВ) | ||
Ціна покупки (з ПДВ) | ||
Одиниця виміру | шт. | шт. |
Вид витрат | Загальновиробничі матеріальні витрати | Загальновиробничі матеріальні витрати |
Таблиця 2
Призначення платежів
Коротко | Надання послуги | Отримання послуги |
Повне найменування | Надання послуги контрагенту | Отримання послуги від контрагента |
Таблиця 3
Контрагент
Група | Продавці | Покупці |
Тип | Организация | Организация |
Найменування | Форбіс АТ | Івент ТОВ |
Повне найменування | Акціонерне товариство “Форбіс” | Товариство з обмеженою відповідальністю “Івент” |
Фізична адреса | м. Харків, вул Котлова,42 | м. Київ, вул. Столична, 4 |
Юридична адреса | м. Харків, вул Котлова,42 | м. Київ, вул. Столична, 4 |
Телефони | 324-68-92 | 234-43-43 |
Директор | Паклаков А.Д. | Боровський А.П. |
Головний бухгалтер | Мелентьєва О.П | Ващенко О.А. |
Контакт з | Горшковський С.Т. | Трубніков К.В. |
ЄДРПОУ | ||
Інд. податк. номер | ||
Номер свідоцтва | ||
Вид взаєморозрахунків | В разрезе договоров | В разрезе договоров |
Основний вид торгівлі | Передоплата | Передоплата |
Банк | АБ "Факторіал-банк", м. Харків | АКБ "Трансбанк" м. Київ |
МФО | ||
Номер рахунку |