Обучающихся по специализированной программе

«БАНКОВСКИЙ МЕНЕДЖМЕНТ»

Дисциплина «АНАЛИЗ БАНКОВСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ»

1. Общая характеристика банковской отчетности и ее значение.

2. План счетов бухгалтерского учета в кредитных организаци­ях. Основные принципы.

3. Правила ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях.

4. Банковская отчетность и ее значение. Виды отчетности.

5. Состав, содержание и периодичность составления банковской отчетности.

6. Финансовая отчетность кредитных организаций, ее цель и значение.

7. Консолидированная отчетность кредитных организаций: определение и порядок составления.

8. Публикуемая отчетность кредитных организаций: формы и порядок опубликования отчетности.

9. Отчет о прибылях и убытках кредитной организации: порядок составления, основные разделы.

10. Информация о качестве ссуд, ссудной и приравненной к ней задолженности.

11. Виды ссудной и приравненной к ней задолженности. Классификация ссуд по категории качества.

12. Нормативные документы, регулирующие порядок составления банковской отчетности. Роль Центрального банка как органа банковского регулирования и надзора.

13. Основные характеристики Положения Банка России от 10.02.2003 г. № 215-П «О методи­ке определения собственных средств (капитала) кредитных организаций».

14. Обязательные нормативы деятельности кредитных организаций: виды и порядок расчета.

15. Анализ отчетности кредитных организаций. Анализ отчетности по количеству и качеству отчетов и ее значение.

16. Переход к международным стандартам составления финансовой отчетности.

17. Лица, ответственные за достоверность, полноту и своевременность представления в Банк России отчетных форм.

18. Основные требования, предъявляемые Банком России к кредит­ным организациям при составлении и представлении отчетности.

Дисциплина «БАНКОВСКОЕ ДЕЛО»

1. Структура банковской системы России. Понятия кредитной организации и банка. Небанковские кредитные организации (НКО). Парабанковская система. Банковская система России на современном этапе.

2. Центральный банк РФ: принципы его деятельности, функции и операции Банка России.

3. Основные организационно-правовые формы, используемые в РФ при создании коммерческих банков. Порядок откры­тия и лицензирования коммерческих банков. Виды лицензий, используемых в работе банка.

4. Порядок реорганизации кредитных организаций. Основные формы реорганизации и их особенности. Условия отзыва и аннулирования лицензии. Основные причины и порядок отзыва лицензий банка.

5. Организация и виды межбанковских расчетов. Корреспондентские отношения между банками в процессе осуществления расчетов.

6. Безналичные расчеты. Порядок ведения операций по текущим, расчетным и другим счетам.

7. Расчеты платежными поручениями и платежными требованиями: характеристика, схема документооборота.

8. Расчеты посредством аккредитивов: характеристика, схема документооборота.

9. Кассовое обслуживание клиентов. Виды и порядок ведения кассовых операций.

10. Капитал коммерческого банка, его функции. Структура банковского капитала. Формирование и увеличение капитала банка. Международные стандарты капитала.

11. Обязательства коммерческих банков. Основные понятия. Классификация обязательств.

12. Кредитные операции коммерческих банков, понятия и виды. Кредитная политика коммерческого банка.

13. Формы обеспечения возвратности банковских ссуд. Порядок образования резерва на возможные потери по ссудам.

14. Этапы процесса кредитования. Оценка кредитоспособности заемщика

15. Основы функционирования рынка межбанковских кредитов. Механизм сделок на рынке межбанковских кредитов.

16. Однодневные расчетные кредиты Банка России. Ломбардные кредиты Банка России. Депозиты, размещаемые в Банке России

17. Виды деятельности банков на финансовых рынках

18. Операции коммерческих банков на валютном рынке. Управление открытой валютной позицией

19. Порядок допуска и виды операций, проводимых банками с драгоценными металлами. Открытие и ведение металлических счетов. Купля-продажа драгоценных металлов. Обеспечение кредита драгоценными металлами

20. Участие банков в государственной системе противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.

Дисциплина «КОРПОРАТИВНЫЕ ФИНАНСЫ»

1. Аксиомы корпоративных финансов.

2. Основные решения в корпоративных финансах.

3. Экономическая сущность и необходимость возникновения корпораций. Признаки корпорации. Роль корпораций в экономике государства.

4. Формы организации корпоративных структур: консорциум, концерн, картель, трест, синдикат (цели создания, особенности деятельности, преимущества и недостатки, примеры корпораций в России и за рубежом).

5. Формы организации корпоративных структур: холдинг, финансово-промышленная группа, ассоциация (цели создания, особенности деятельности, преимущества и недостатки, примеры корпораций в России и за рубежом).

6. Роль банков, страховых компаний, инвестиционных фондов и других финансовых институтов в деятельности корпорации.

7. Государственное регулирование процесса формирования и функционирования корпоративных структур.

8. Государственные корпорации в России: цели создания, особенности деятельности.

9. Собственный капитал корпорации: понятие, виды.

10. Заемный капитал корпорации: понятие, виды.

11. Определение стоимости капитала корпорации. Средневзвешенная стоимость капитала корпорации.

12. Оптимальная структура капитала корпорации. Понятие корпоративного левериджа. Влияние финансового левериджа на ценность корпорации.

13. Привлечение капитала с финансового рынка, роль банков, финансовых, инвестиционных и страховых компаний. Альтернативные формы финансового обеспечения.

14. Методы оценки финансовых активов корпораций: определение стоимости обыкновенных акций.

15. Методы оценки финансовых активов корпораций: определение стоимости облигаций.

16. Методы оценки реальных активов. Показатели оценки эффективности инвестиционных проектов корпораций.

17. Дивидендная политика корпораций: виды, инструменты.

18. Модели оценки дивидендов: модель «перпетуитетного» дохода, модель постоянного роста дивидендов, модель Гордона.

19. Последовательность, способы и методы формирования корпоративных структур: типы слияний и поглощений, мотивы, виды синергии, формы оплаты.

20. Экономическая оценка стоимости приобретения фирмы: методы расчета синергетического эффекта.

Дисциплина «МЕЖДУНАРОДНЫЕ ВАЛЮТНО-КРЕДИТНЫЕ ОТНОШЕНИЯ»

1. Понятие валютных отношений и валютной системы.

2. Валютный курс и факторы, влияющие на его формирование.

3. Основные элементы национальной и мировой валютных систем.

4. Парижская и Генуэзская валютные системы.

5. Бреттонвудская валютная система: структурные принципы, характеристика, причины кризиса

6. Ямайская валютная система.

7. Резервная валюта. Проблема нестабильности доллара как резервной валюты. Перспективы российского рубля как резервной валюты.

8. Валютная интеграция ЕС: понятие, причины, основные элементы механизма валютной интеграции, валютная гармонизация.

9. Роль золота в мировой валютной системе: эволюция места золота в международных валютных отношениях, эволюция функциональных форм мировых денег, демонетизация золота.

10. Теория оптимального валютного пространства.

11. Платежный баланс: понятие, принцип распределения операций в платежном балансе.

12. Понятие мирового валютного рынка, его структура и участники

13. Основные инструменты неорганизованного (внебиржевого) и организованного валютных рынков

14. Риски валютных операций. Управление риском

15. Международные расчеты: понятие, механизм, корреспондентские отношения и корреспондентские счета, средства платежа.

16. Банковские и платежные гарантии в международных расчетах.

17. Инкассо в международных расчетах

18. Аккредитивы в международных расчетах

19. Сущность, функции и роль международного кредита. Формы и условия международного кредита.

20. Понятие мирового рынка ссудных капиталов. Мировой денежный рынок. Мировой финансовый рынок.

Дисциплина «НАЛОГОВЫЙ МЕНЕДЖМЕНТ»

1. Налоговая политика государства: понятие, цели, инструменты.

2. Основные направления современной налоговой политики РФ.

3. Налоговая система РФ: структура, принципы построения, особенности и этапы развития.

4. Показатели состояния и критерии оценки налоговой системы государства.

5. Нормативно-правовая база, регулирующая налогообложение в РФ.

6. Налоговое администрирование: понятие, цели, методы.

7. Основные проблемы и пути совершенствования налогового администрирования в РФ.

8. Особенности налогообложения предприятия (на выбор) отрасли/вида экономической деятельности в РФ.

9. Налоговый учет на предприятии: понятие, функции, организация.

10. Налоговая нагрузка предприятия: понятие, методики расчета.

11. Государственное налоговое прогнозирование и планирование.

12. Налоговое планирование на предприятии: сущность, цели, принципы.

13. Этапы налогового планирования на предприятии.

14. Пути и факторы налоговой оптимизации на предприятии.

15. Налоговый контроль в РФ: понятие, формы и методы.

16. Права, обязанности и ответственность налогоплательщиков и налоговых агентов в РФ.

17. Права, обязанности и ответственность налоговых органов РФ.

18. Налоговые проверки: виды, цели и методы проведения.

19. Налоговые органы РФ: состав, структура, принципы организации деятельности.

20. Налоговые правонарушения и ответственность за их совершение в РФ.

Дисциплина «ОЦЕНКА СТОИМОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА»

1. Необходимость, цели и принципы оценки кредитной организации в рыночной экономике

2. Бухгалтерская модель оценки банка как фирмы.

3. Экономическая модель оценки банка как фирмы.

4. Концепция рыночной стоимости кредитной организации

5. Классификация стандартов стоимости кредитной организации

6. Принципы оценки банковского бизнеса

7. Особенности банковской деятельности, влияющие на подходы к оценке стоимости кредитной организации

8. Внутренняя оценка стоимости кредитной организации. Ее особенности.

9. Внешняя оценка стоимости кредитной организации. Ее особенности.

10. Смешанная оценка стоимости кредитной организации. Ее особенности.

11. Анализ показателей прибыльности в оценке стоимости кредитной организации

12. Доходный подход к оценке стоимости кредитной организации и его методы.

13. Затратный подход к оценке стоимости кредитной организации и его методы.

14. Сравнительный подход к оценке стоимости кредитной организации и его методы.

15. Зарубежный опыт оценки кредитных организаций: модель экономической прибыли стоимость компании

16. Зарубежный опыт оценки кредитных организаций:оценка банка по собственному (акционерному) капиталу

17. Современный подход к оценке стоимости бизнеса: модель Ольсона.

18. Современный подход к оценке стоимости бизнеса: модель Блэка-Шоулза.

19. Модели, основанные на концепции добавленной стоимости: (EVA-, SVA-, CVA- модели)

20. Модели, основанные на концепции добавленной стоимости: (MVA- и NVA- модели).

Дисциплина «ПРОИЗВОДНЫЕ ЦЕННЫЕ БУМАГИ»

1. Типы производных инструментов и их классификация.

2. Общая характеристика рынка производных финансовых инструментов.

3. Общая характеристика форвардного контракта.

4. Использование форвардного контракта в целях хеджирования и в целях спекуляции.

5. Общая характеристика фьючерсного контракта.

6. Биржевой механизм исполнения сделок по фьючерсному контракту.

7. Классификация фьючерсных контрактов.

8. Фьючерсная цена. Взаимосвязь между фьючерсной, форвардной и спот-ценами на актив фьючерсного контракта.

9. Хеджирование фьючерсными контрактами. Коэффициент хеджирования.

10. Фьючерсная торговля акциями на бирже ММВБ-РТС.

11. Спекуляция на фьючерсном рынке и ее экономическая роль.

12. Общая характеристика опционов и их классификация.

13. Теоретическая цена биржевого опциона.

14. Хеджирование опционами от роста цены.

15. Хеджирование опционами от снижения цены.

16. Стеллажная сделка (стреддл): определение и сущность.

17. Стрэнгл: определение и сущность.

18. Вертикальный спрэд: определение и сущность.

19. Сделки на разность: общие понятия и классификация.

20. Общая характеристика своп-контракта.

Дисциплина «ТЕОРИИ РЫНКА КАПИТАЛА»

1. Понятие рынка капитала. Рынок капитала и возможности внешнего финансирования. Характеристика зарубежных финансовых рынков.

2. Концепция совершенного рынка капитала. Влияние рынка капитала на потребление и инвестиции.

3. Равновесные и неравновесные концепции капитала.

4. Концепция рынка капитала на основе потребительской модели CAPM: обоснование параметров модели CAPM, достоинства и недостатки концепции.

5. Арбитражная теория ценообразования. Концепция арбитража на финансовых рынках.

6. Концепция информационной эффективности рынка капитала: основные положения и выводы. Формирование гипотез информационной эффективности рынка капитала.

7. Теория рынка облигаций. Рыночные цены на ценные бумаги с фиксированными доходами.

8. Теории временной структуры ставок процента: определение ставок процента на основе модели одновременного планирования инвестиций и кредитования.

9. Теории возникновения рынков фьючерсов: определение курса фьючерсных контрактов, объема подписываемых фьючерсов.

10. Многопериодные модели оценки опционов. Сравнительный анализ расчетов стоимости портфеля опционов по биномиальной модели и формуле Блэка – Шоулза.

11. Теория многопериодных предпочтений в условиях неопределенности будущих состояний экономики. Особенности моделирования рынка в условиях асимметрии информации.

12. Интерпретации стохастического вектора дисконтирования в условиях различных моделей рынка капитала.

13. Основные направления развития теории рынка капитала на современном этапе.

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

Нормативные акты

	Конституция (Основной закон) Российской Федерации.
	Гражданский кодекс Российской Федерации. Ч. 1-3.
	Налоговый кодекс Российской Федерации. Ч. 1, 2.
	Бюджетный кодекс Российской Федерации.
	Федеральный закон № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации» от 10.07.2002 г.
	Федеральный закон № 395-1 «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 г.
	Федеральный закон № 218-ФЗ «О кредитных историях» от 30.12.2004 г.
	Федеральный закон № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10.12.2003 г.
	Федеральный закон № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» от 22.04.1996 г.
	Федеральный закон № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» от 27.11.1992 г.
	Федеральный закон № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» от 23.12.2003 г.
	Федеральный Закон № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» от 26.12.1995 г.
	Федеральный закон № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» от 08.01.1998 г.
	Федеральный закон № 6-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» от 8.01.1998 г.
	Федеральный закон № 40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» от 25.02.1999 г.
	Федеральный закон № 164-ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)» от 29.10.1998 г.
	Федеральный закон № 156-ФЗ «Об инвестиционных фондах» от 29.11.2001 г.
	Федеральный закон № 39-ФЗ «Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме капитальных вложений» от 25.02.1999 г.
	Федеральный закон № 102-ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)» от 16.07.1998 г.
	Положение ЦБ РФ № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» от 26.03.2004 г.
	Инструкция ЦБ РФ № 110-И «Об обязательных нормативах банков» от 16.01.2004 г.
2.	МОНОГРАФИИ, УЧЕБНИКИ, УЧЕБНЫЕ ПОСОБИЯ
	Афанасьев М. ст. П. Бюджет и бюджетная система: Учебник / Мст. П. Афанасьев, А.А. Беленчук, И.В. Кривогов; Предисл. А.Л. Кудрина; Под ред. М ст. П. Афанасьева. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Юрайт, 2010.
	Балабанов А.И., Боровкова Вик.А., Боровкова Вал.А., Гончарук О.В., Крамарев А.Н., Мурашова С.В., Пирогова О.Е. Банки и банковское дело: Учебник для вузов. 2-е изд. – СПб.: Питер, 2007.
	Банковское дело: Учебник / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - 2-е изд. - СПб.: Питер, 2008.
	Банковское дело: розничный бизнес: Учебное пособие / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - М.: Высшее образование, 2010.
	Банковское дело: Учебник / Финансовая академия при Правительстве РФ; Под ред. О.И. Лаврушина. - 8-е изд., стер. - М.: Кнорус, 2009.
	Белоглазова Г.Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка: Учебник / Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая. - М.: Высшее образование, 2009.
	Береговой В.А. Теоретические основы финансового менеджмента: Учебное пособие. - СПб.: СПбГИЭУ, 2009.
	Галанов В.А. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник. - М: Форум, 2009.
	Голодова Ж.Г. Финансы и кредит: Учебное пособие. - М.: Инфра-М, 2009.
	Градова Н.С. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие. - СПб.: СПбГИЭУ, 2011.
	Деньги, кредит, банки: Учебник / Финансовая академия при Правительстве РФ; Под ред. О.И. Лаврушина. - 9-е изд., стер. - М.: КноРус, 2010.
	Деньги, кредит, банки: Учебник / ФИНЭК; Под ред. Г.Н. Белоглазовой. - М.: Юрайт: Высшее образование, 2009.
	Деньги, кредит, банки: Учебник. / Под ред. О.И. Лаврушина. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: КноРус, 2006.
	Евстафьева И.Ю. Инвестиции: Учебное пособие. - СПб.: СПбГИЭУ, 2009.
	Ивасенко А.Г. Финансы организаций (предприятий): Учебное пособие / А.Г. Ивасенко, Я.И. Никонова. - М.: Кнорус, 2009.
	Кадомцева С.В. Государственные финансы: Учебное пособие / МГУ им. М.В. Ломоносова, экономический факультет. - М.: Инфра-М, 2010.
	Клочкова Е.Н. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие. - СПб.: СПбГИЭУ, 2011.
	Кроливецкая Л.П. Банковское дело: кредитная деятельность коммерческих банков: Учебное пособие / Л.П. Кроливецкая, Е.В. Тихомирова. - М.: Кнорус, 2009.
	Липчинская М.Ф. Налоговый менеджмент: Учебное пособие. - СПб.: СПбГИЭУ, 2010.
	Малиновская О.В. Государственные и муниципальные финансы: Учебное пособие / О.В. Малиновская, И.П. Скобелева, А.В. Бровкина. - М.: Кнорус, 2010.
	Манина М.В. Государственные и муниципальные финансы: Учебное пособие. - СПб.: СПбГИЭУ, 2008.
	Налоги и налоговая система Российской Федерации: Учебное пособие / Финансовая академия при Правительстве РФ; Под науч. ред. Л.И. Гончаренко. - М.: Инфра-М, 2009.
	Нешитой А.С. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Дашков и К, 2008.
	Овечкина А.И. Финансы организаций (предприятий): Учебное пособие. - СПб.: СПбГИЭУ, 2010.
	Российский статистический ежегодник: Стат. сб. / Госкомстат России. – М., 2010.
	Прасолова Е.Н. Организация деятельности Центрального банка России: Учебное пособие. - СПб.: СПбГИЭУ, 2008.
	Страхование: Учебник / Под ред. Т.А. Федоровой. - 3-е изд., перераб. и доп. - М.: Магистр, 2008.
	Сплетухов Ю.А. Страхование: Учебное пособие / Ю.А. Сплетухов, Е.Ф. Дюжиков. - М.: Инфра-М, 2008.
	Тавасиев А.М. Банковское дело: словарь официальных терминов с комментариями / А.М. Тавасиев, Н.К. Алексеев. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Дашков и К, 2011.
	Финансовый менеджмент: Учебник / Отв. ред. Г.Б. Поляк. - М.: Волтерс Клувер, 2009.
	Финансовый менеджмент. Теория и практика: Учебник/ Финансовая академия при Правительстве РФ; Академия менеджмента и рынка; Ин-т финансового менеджмента; Под ред. Стояновой Е.С. - 6-е изд. - М.: Перспектива, 2008.
	Финансы: Учебник / Под ред. А.Г. Грязновой, Е.В. Маркиной. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика: Инфра-М, 2010.
	Финансовый менеджмент: Учебник / Под ред. Е.И. Шохина. - 2-е изд., стер. - М.: Кнорус, 2010.
	Шведова Н.Ю. Оценка бизнеса: Учебное пособие / СПбГИЭУ. - СПб: СПбГИЭУ, 2008.
	Шеремет А.Д. Финансы предприятий: менеджмент и анализ: Учебное пособие / А.Д. Шеремет, А.Ф. Ионова. - 2-е изд., испр. и доп. - М.: ИНФРА-М, 2009.
3.	ПЕРИОДИЧЕСКИЕ ИЗДАНИЯ
	Журнал «Эксперт»
	Журнал «Финансы»
	Журнал «Финансы и кредит»
	Журнал «Инвестиции в России»
4.	ПЕРИОДИЧЕСКИЕ НАУЧНЫЕ ИЗДАНИЯ
	Актуальные проблемы финансов и банковского дела: Сборник научных трудов. Вып. 1- 14. - СПб.: СПбГИЭУ, 1998 - 2011.
	Теория и практика финансов и банковского дела на современном этапе: Материалы ежегодной межвузовской конференции аспирантов и докторантов. Вып. 1-12 - СПб.: СПбГИЭУ, 1999 - 2011.
5.	САЙТЫ СЕТИ ИНТЕРНЕТ
	http:// www.cbr.ru – официальный сайт Банка России.
	http:// www.cfin.ru – официальный сайт Министерства финансов РФ.
	http:// www.economy.gov.ru– официальный сайт Министерства экономического развития и торговли.