Сновы методики разработки целевых программ

Более 30 лет в России активно применяются ЦП. За этот период были апробированы разнообразные приемы и процедуры формирования ЦП различных уровней (в т.ч. региональные) и видов (социально-экономические, научно-технические, экологические, ...).

Уже в 1980 г. накопленный опыт позволил выработать Основные положения по разработке ЦП. В начале 90-х в РФ были подготовлены новые методики разработки ЦП. В 1996 г. В РК был принят Закон РК «О республиканских ЦП», в 1999 г. – Постановление Правительства РК «О порядке разработки и реализации республиканских ЦП экономического блока», в 2000 г. – Правила по оформлению республиканских целевых программ экономического блока, в 2005 г. – Закон РК «О бюджетных ЦП РК», а в 2006 г. – Порядок разработки и реализации бюджетных ЦП РК.

Определяются следующие этапы формирования ЦП (при условии итеративности):

1. Подготовка Концепции ЦП( предложения о разработке программы);

- анализ социально-экономических, научно-технических и экологических проблем, нуждающихся в решении в стране, регионе или МО;

- отбор (обоснование) наиболее важных, первоочередных проблем с характеристикой актуальности и социально-экономической значимости, требующих программного решения;

- подготовка предложения о разработке проблемы на федеральном, региональном или местном уровне (наименование проблемы и анализ причин ее возникновения, возможные способы решения и перечень мероприятий, оценка потребности в финансовых ресурсах и возможные источники, предварительная оценка эффективности и последствий от реализации ЦП, возможные государственные заказчики, исполнители, срок и стоимость разработки ЦП)

- принятие решения о разработке ЦП и формирование рабочих органов по ее разработке.

2. Определение количественных и качественных параметров целей ЦП:

- анализ тенденций, ограничений, технико-экономических характеристик, прогнозов и достигнутых уровней по выбранной проблеме;

- выбор и формулировка качественных и количественных параметров конечной цели программы и основных направлений ее решения;

- декомпозиция цели программы, построение дерева целей;

- выявление и анализ альтернатив, оценка возможных рисков;

- рассмотрение и утверждение конечной цели и подцелей программы.

3. Составление задания на выполнение ЦП:

- уточнение основных направлений для достижения цели программы;

- поиск потенциальных участников ЦП внутри и вне региона (отрасли, организации);

- проблемно-ориентированная оценка потенциала участников ЦП;

- определение ответственных за реализацию подцелей ЦП, соисполнителей программных мероприятий и обеспечивающих мероприятий;

- формулировка заданий (мероприятий), конечных показателей, сроков их реализации, оформление и их предварительное согласование с исполнителями или подготовка предварительной документации для конкурса.

4. Определение ресурсного обеспечения ЦП:

- разработка технико-экономических показателей каждого программного мероприятия;

- расчет альтернативных вариантов выполнения программных мероприятий;

- определение необходимых трудовых ресурсов (затрат труда специалистов инженерных, экономических и других служб, рабочих, обеспечивающих деятельность производственных и непроизводственных подразделений);

- определение материально-технических ресурсов;

- определение финансовых ресурсов;

- информационно-методическое обеспечение реализации ЦП и ее мероприятий;

- выбор рациональных вариантов ресурсного обеспечения;

- согласование ресурсного обеспечения программных мероприятий.

5. Оценка эффективности ЦП:

- анализ возможных системных эффектов;

- проектирование форм внутрипрограммной кооперации участников ЦП для получения системных эффектов и оценка системной (синергетической) эффективности;

- экономической эффективности программных мероприятий и ЦП в целом;

- бюджетной;

- социальной;

- научно-технической;

- экологической.

6. Оформление и утверждение ЦП:

- обоснование и выбор окончательного варианта ЦП;

- оформление паспорта, перечня программных мероприятий ЦП, основной части и приложений;

- согласование ЦП, корректировка ЦП;

- определение нормативных документов по реализации ЦП;

- утверждение ЦП;

- доведение программных мероприятий до исполнителей; согласование и заключение договоров.

Обобщение литературных и методических источников позволяет определить организационно-технологическую схему формирования ЦП, которая включает в себя 20 управленческих процедур. В ведомственной программе министр (глава ведомства), коллегия, руководитель программы, совет программы, рабочая группа программы, отраслевые отделы, ответственные исполнители подпрограмм, исполнители программных мероприятий.

Концепция ЦП. Концепция в РК включает обоснование соответствия проблемы приоритетам, обоснование целесообразности использования целевых методов, характеристика и прогноз проблемной ситуации без использования программных методов, предварительная оценка возможных вариантов решения проблемы, ориентировочные сроки и этапы, оценка необходимых ресурсов, в т.ч. финансовых, их возможные источники, оценка ожидаемой эффективности, предложения по участию органов исполнительной власти, основные направления финансирования, характеристики и показатели для оценки хода реализации ЦП, возможные способы формирования мероприятий ПЦ, предполагаемые формы и методы управления ЦП.

Концепция ЦП представляется на экспертизу в орган исполнительной власти РК, уполномоченный на решение вопросов в соответствующей сфере деятельности. Оценка представленной концепции ЦП осуществляется с учетом следующих факторов: значимость проблемы; невозможность комплексно решить проблему за счет использования существующих механизмов и необходимость государственной поддержки для ее решения; эффективность технических, организационных и иных мероприятий, необходимых для распространения достижений и повышения на этой основе эффективности общественного производства, для улучшения уровня жизни населения, групп населения; необходимость учета межотраслевых и отраслевых связей для решения проблемы. Правительство РК на основе представленных уполномоченным органом предложений принимает решение об одобрении концепции ЦП и разработке соответствующей ЦП, устанавливает предельные объемы финансирования, определяет государственного заказчика.

Методы определения целей. Цели программы призваны определить стратегическую линию, пространственные и временные границы, качественную характеристику результата намеченных преобразований и тем самым открыть путь для конкретизации количественных параметров затрат и результатов, а также состава исполнителей ЦП. Процесс реализации программы является средством достижения программной цели.

Для выбора целей важно научное прогнозирование. Разработка прогноза призвана решить следующие основные задачи, необходимые для последующего определения целей программы:

- выявить тенденции в развитии объекта (процесса);

- исследовать влияние реальных факторов, сделать качественные и количественные оценки развития объекта (процесса);

- исследовать ожидаемые проблемы, определить приоритеты;

- исследовать закономерности, особенности и взаимосвязи социально-экономического, научно-технического и экологического развития [8, 13].

Правильно сформулированная проблема создает предпосылки для концентрации сил и средств для решения поставленных задач в установленные сроки. При характеристике проблемы надо определить:

- уникальность проблемы, есть ли аналогичные;

- важность, чрезвычайность и особенность проблемы в развитии объекта;

- межотраслевой или региональный или межрегиональный характер проблемы;

- отношение к проблеме общества и мера информированности населения о содержании и значении проблемы;

- возможность решить проблему целиком или частично;

- потребность в дополнительных исследованиях при постановке проблемы.

Возможна ситуация, когда имеющаяся сейчас проблема через некоторое время исчезнет, а вместо нее возникнут другие, может быть противоположные. Например, проблема нехватки мест в ДДУ в 80-х годах из-за резкого спада рождаемости в начале 90-х годов сменилась проблемой избытка воспитателей и пустующих помещений ДДУ, затем снова в конце 90-х годов возникла проблема нехватки мест (рост доходов и отложенная рождаемость), но через лет 10-15 снова будут излишки (в фертильном возрасте будут родившиеся в 90-х годах). К 2010 г. количество школьников уменьшится вдвое относительно начала 90-х годов, возникнут проблемы у ВУЗов, ССУЗ, ПТУ и армии, а затем и у предприятий.

При отборе проблем для разработки ЦП необходимо учитывать их значимость, новизну, невозможность комплексно решить в приемлемые сроки, необходимость межотраслевой или межтерриториальной координации.

Практика разработки Концепции «Возрождение Карелии» и ЦП показывает, что определение важнейших проблем должно включать следующие этапы:

- семинары специализированные для ученых, менеджеров предприятий, госменеджеров (федеральных, региональных и муниципальных), парламентариев, с выявлением возможных участников (акторов);

- совместный семинар для представителей данных групп и вынесение предложений на обсуждение общественности;

- публичное обсуждение в регионе через СМИ или ИНТЕРНЕТ;

- итоговый семинар по утверждению перечня важнейших проблем.

Кроме прогнозных оценок на выбор цели влияет ряд факторов:

- задачи развития территории (социальные, экономические, научно-технические, организационные, экологические);

- задачи развития объекта (отрасли, проблемы, ...);

- интересы (всего населения территории, отдельных групп, ...) и прочие.

Цель должна быть описана в виде:

- четко сформулированных по содержанию и форме результатов, достижимых в определенный промежуток времени;

- перечня социальных, научно-технических, организационно-экономических и экологических требований к ожидаемому результату;

- набора количественно и качественно определенных параметров.

Цели программы могут быть сформулированы по предметному (цели создания) или функциональному (цели развития) признаку. В первом случае, например – создание бизнес-инкубатора в городе Петрозаводске, во втором – разработка механизма воздействия на функционирование рынка труда для принятия конкретных управленческих решений, направленных на достижение эффективной занятости населения и предотвращение роста безработицы в РК, а также смягчение негативных последствий ее в условиях кризиса.

В дальнейшем осуществляется декомпозиция целей программ по продуктовому признаку (цели создания) или по функциональному признаку (цели развития). Общая сумма всех подцелей верхнего уровня должна обеспечить достижение конечных целей.

Каждую подцель, в свою очередь, можно разбить на подцели. Совокупность взаимосвязанных целей образует систему целей, связанную с системами – ресурсов, мероприятий, организационно-исполнительской и органов управления, которые функционируют как единое целое. Получаем дерево целей.

При построении системы целей должны соблюдаться следующие требования:

- цели разных уровней не должны быть взаимно исключающими (непротиворечивость целей);

- цели нижнего уровня – подчинены целям более высокого уровня, исходить из них и обеспечивать их достижение (соподчиненность целей);

- цели разных уровней – увязаны между собой по всем соответствующим показателям (согласованность целей);

- система целей программы - включать весь комплекс подцелей, исходящих из основной цели и необходимых для ее достижения (полнота целей);

- формулировка целей давала бы возможность оценить и выразить их количественно соответствующими показателями (определенность цели);

- цели соответствовали бы экономическим законам, исходили из них и формулировались таким образом, чтобы была обеспечена возможность их достижения в установленные сроки при имеющихся средствах и ресурсах (реальность цели);

- при формулировке цели определялся весь комплекс производственных, социальных, экономических, экологических и других требований (комплексность целей);

- цели устанавливались на конечный срок реализации программы и по годам “расчетного” периода (динамичность цели).

Выбор альтернатив может происходить по следующим критериям:

- минимизация временных затрат при ограничении на ресурсы и заданных целях;

- минимизация затрат при заданных целях и ограничении на время;

- минимизация отклонений от целей при фиксированных затратах ресурсов и времени.

Для определения исполнителей программы необходима оценка потенциала участников ЦП. Потенциал оценивается с учетом формальных параметров (количество, объем, стоимость, численность определенных категорий - кандидатов наук, ...) и через “проблемно-ориентированные оценки” (лидер, неформальные связи, ...). Определяется уровень соответствия (низкий – имеется не более чем общая профессиональная ориентация в области проблемы; низкий – необходимо усиление за счет внешних источников, может быть соисполнителем под руководством партнера; средний, высокий, полный – достаточно для успешного решения поставленных проблем в заданные сроки).

Для определения организаций – исполнителей строятся оценки кадрового, материально-технического, информационного, методического, организационного и финансового потенциала. Облегчить работу может построение диаграмм или профилей соответствия.

Оценки позволяют провести обоснованное разделение возможных исполнителей ЦП на группы, которые: в состоянии решить указанную задачу или в состоянии решить лишь определенную часть задачи, выступая в роли головной организации, или могут участвовать лишь как соисполнители решения части задачи или в данное время не обладают необходимым потенциалом, но заинтересованы в участии.

Данный метод позволяет:

- соотносить выделенные цели (проблемы, задачи) с возможностью их решения;

- ранжировать цели по степени реальности их достижения;

- обосновывать решения по распределению целей между исполнителями;

- специализировать и кооперировать деятельность организаций;

- определять заранее дефицит соответствующего потенциала по спектру целей и своевременно намечать меры по ликвидации будущих срывов и другие.

Государственный заказчик (Ведомство, Комиссия, Совет программы) может определить головного разработчика, который осуществляет:

- расчетно-аналитическую подготовку и методическое обеспечение заданий ЦП;

- разработку координационного плана формирования ЦП;

- координацию разработчиков по отдельным направлениям;

- совместно с соразработчиками - сбор, обобщение и анализ статистической и иной информации, а также основных материалов, полученных от организаций-соисполнителей;

- определение эффективности мероприятий ЦП;

- организацию уточнения контрольных цифр ЦП и предложений по заключению договоров;

- уточнение мероприятий ЦП по подпрограммам, разделам и этапам в соответствии с контрольными цифрами, обеспечение их взаимной увязки в системе договоров;

- составление ТЭО ЦП, представление головной организации проекта ЦП;

- включение совместно с исполнителями заданий ЦП в планы (прогнозы) развития территории;

- формирование по разделам и подпрограммам развернутой ЦП, увязанной по срокам, ресурсам и исполнителям.

Использование ресурсовдолжно быть подчинено достижению главной цели программы. В ходе реализации ЦП необходимо стимулировать использование местных ресурсов и экономию ресурсов. В России пока выделяется ресурсов намного меньше, чем требуется для ЦП и отсутствует контроль за их использованием.

Основные ресурсы – люди (госслужащие, менеджеры, специалисты, рабочие), материалы, механизмы, оборудование, сырье, топливо и энергия. Оборудование может быть в совместном использовании – компьютеры, ксероксы. Должно быть методическое обеспечение.

Общие ресурсы стабильны (часть кадров и оборудования), но время от времени возникает потребность в дополнительных ресурсах, потребность в которых труднопрогнозируема. При реализации в ведомстве нескольких ЦП каждая их них имеет свои приоритеты по доступу к ресурсам. Лучше иметь недоиспользуемое оборудование и исполнителей (иначе могут возникнуть проблемы с моральным климатом). “Команда” исполнителей полупостоянна - часть ресурсов постоянно у них (что упрощает работу руководителя), часть – на определенное время. Ограничения связаны с необходимостью забирать временно или постоянно исполнителей – иногда начинается новая ЦП (при незаконченных старых) или возникают проблемы в ведомстве (организации). Руководитель ЦП имеет право распоряжаться частью ресурсов для решения неотложных и непредвиденных задач и должен контролировать денежные потоки.

Разработка ЦП должна начинаться с обеспечения необходимой информацией. Должен быть обеспечен переток информации, доступ всем, кто потенциально в ней может нуждаться. Возможна организация неформального доступа к информации, обмена мнениями, как в американских корпорациях. Желательно создание автоматизированной информационной системы для формирования проектов ЦП и по управлению ходом ее реализации. Возможно использование экспертных оценок, системного анализа, математических моделей (балансовые, оптимизационные, регрессионные, ...).

Финансирование ЦП. Финансы являются наиболее важным ресурсом, без выделения необходимых средств ПЦМУ теряют всякий смысл. Важно отметить, что должна финансироваться именно ЦП, а не организации ее реализующая. В бюджете г. Петрозаводска в начале XXI века финансирование программ не было выделено отдельно, а растворилось среди различных статей.

Финансирование ЦП в период реформ были недостаточным, но эта проблема возникла намного раньше. Падение финансирования можно проследить на примере Программ развития Дальнего Востока. В 30-х годах программные документы по развитию Дальнего Востока по инвестициям были выполнены на 130%, по Программе принятой в 1967 г. – уже только на 80%, а инвестиционные проекты государственной ЦП на 1986-2000 гг. были профинансированы всего на 30%. Инвестиционная часть принятой в 1996 г. ФЦП по Дальнему Востоку и Забайкалью была выполнена только на 5%, а принятой в 2002 г. ФЦП – на 4.5%.

Как показывает практика, при разработке и реализации целевых программ недостаточно проработан вопрос об их финансовом обеспечении. Имеется в виду трудности, возникающие при объединении средств, поступающих из различных источников. Во многом это связано с тем, что администрации регионов и муниципалитетов не имеют достаточных правовых и экономических рычагов для воздействия на предприятия, участвующие в финансировании целевой программы.

Структуру финансирования можно представить на примере Смоленской области. В 2004 г. по всем выполняемым на территории области ЦП доля федерального бюджета – 22.6%, регионального – 23.8%, муниципальных образований – 1.4%, внебюджетных источников – 52.2%.

Реализация программ затруднена и малоэффективна, в первую очередь из-за нехватки финансирования. В Республике Карелия в 90-х годах большинство ЦП слабо финансировалось, отдельные – на 10-20% (это была незащищенная статья бюджета, а бюджет республики выполнялся в 90-х годах обычно на 55-60%).

В 1999 г. постановлением Председателя правительства РК было утверждено 7 ЦП в области здравоохранения. Министерство здравоохранения просило 123 млн. рублей на них, в бюджете выделили 12% требуемого и 60% запланированного. ЦП «Онкология» требовала 6.6 млн.руб., в бюджет попало 2.7 млн.руб., а получено было 1.4 млн.руб., на ЦП «Профилактика и снижение заболеваемости туберкулезом» требовалось 12 млн.руб., в бюджете было указано 17% и получено 8%. Остальным ЦП в бюджете было выделено от 11% до 17% от потребностей, причем ЦП «Лекарственное обеспечение населения» получила все выделенные 2 млн.руб. Программа «Безопасное материнство» была утверждена в апреле 1999 г., но бюджет уже был утвержден и программа не получила денег.

В 2000 г. ситуация стала лучше, были полностью профинансированы 6 ЦП, в т.ч. профилактики туберкулеза и болезней, передающихся половым путем, программа «Дети Севера». В 2001 г. некоторые ЦП получили средств больше, чем было указано в бюджете. На 120% была профинансирована программа «Дети инвалиды», на 100% - «Дети Карелии», на 100.4% - «Старшее поколение». В 2001 г. городские программы «Семья» и «Забота» были профинансированы на 109%.

Проблема финансирования периодически возникает в зависимости от доходов бюджета, которые для российской экономики зависят от цен на сырье. В середине 2000-х годов финансирование росла, например в Нижегородской области в 2007 г. финансирование ЦП увеличили в 10 раз. Кризис 2008-2009 гг. создал сложную ситуацию с финансированием ЦП. В Иркутской области финансирование ЦП сократили в 2009 г. на 70%.

Совершенствование финансового обеспечения ЦП связано с разработкой их бюджета, из которого выделяются средства на выполнение отдельных работ. В бюджете ЦП в развитых странах могут предусматривать резервы, и тем больше, чем больше неопределенность. Финансируют ЦП обычно бюджеты разных уровней, внебюджетные фонды, независимые фонды и предприятия. Правом распоряжаться финансовыми ресурсами должно быть наделено руководство программы, причем небольшая часть бюджета должна выделяться на решение непредвиденных проблем.

Планирование системных (программных) эффектов. Системный эффект – качественно новый, не свойственный отдельным элементам программы результат совместной деятельности, основанный на коллективном взаимодействии, взаимообогащении участников объединенных в социально-экономическую систему единством целей, интересов, методов и действий.

ЦП, спроектированная по всем правилам программного целеполагания, должна обладать всеми качествами системности и обеспечить получение всех видов системных эффектов (в этом преимущество программно-целевого подхода в управлении). Именно поэтому процесс создания ЦП имеет основной целью получить качественно новый программный результат от объединения различных элементов (организаций, науки, финансовых служб, ...) в целеустремленную систему, а процесс управления реализацией ЦП – получить дополнительные или качественно новые программные эффекты.

Основная задача управления ЦП – планирование, организация, координация, стимулирование и контроль за ходом получения программных эффектов и на каждом этапе – увеличение количества промежуточных результатов программ.

Сущность и формы проявления системных результатов при реализации программы:

- системная полнота и уровень конечного результата (комплексность изучения проблемы со всех сторон, в т.ч. экологической, ...);

- максимизация использования отдельных программных результатов (расширение использования отдельных результатов - тиражирование);

- мультипликация приложений (тиражирование результата в другие программы и отрасли - общие участники);

- использование промежуточных и попутных результатов (являющихся самостоятельными в данной и прочих программах, отраслях);

- экономия времени выполнения работ (кооперация участников программы, специализирующихся в разных аспектах программного комплекса и выполняющих свой участок работ в более сжатые сроки);

- интенсификация использования наличного потенциала (более полное использование ресурсов - кадров, ЭВМ, командировки ведущих специалистов для консультаций и совместных работ, и качество за счет специализации и профессионализма);

- прирост дееспособности (общего потенциала) участников программы (обмен опытом и прошлым заделом, рост уровня знаний и умения участников).

Для того, чтобы системный эффект был максимальным, необходимы определенные меры системного воздействия на ЦП:

- увеличение масштаба применения программы;

- типизация формы требуемых результатов для расширения возможности их многократного применения;

- постановка задания на дополнительные работы в соответствии с имеющимся заделом у участников;

- создание условий для распространения результатов;

- остановка или исключение работ при их программной нецелесообразности;

- установление более четкого взаимодействия исполнителей по составу и срокам взаимосвязанных работ;

- установление форм кооперации по использованию материально-технической базы;

- определение направления и объема практического использования опыта и знаний специалистов для решения конкретных заданий в других организациях-соисполнителях;

- перераспределение финансов между организациями-исполнителями (ресурсы должны быть не у организации а у задания).

Эффективность программы определяется как сумма: эффекта всех отдельных мероприятий, конечного продукта ЦП, программных эффектов и эффекта межпрограммного взаимодействия (когда программ несколько). Каждый из них имеет свой механизм измерения, комплекс факторов, определяющий размер эффекта и механизм управления ходом его реализации. Существуют методики определения эффекта ЦП, первые были разработаны еще в 80-е годы. Как показывает практика, ожидаемый эффект значительно отличается от фактического. Это показывает большое влияние на расчеты субъективных факторов. Авторы и руководители проектов обычно завышают или занижают оценки показателей, чтобы увеличить вероятность попадания проекта в программу.

Формулы для расчетов экономического (коммерческого) эффекта есть по всем его видам. Это может быть рост прибыли и доли амортизационных отчислений (направляемых на развитие) или рост объемов продукции, пополнение собственных средств предприятия. При этом должен быть обеспечен рост индексированной добавленной стоимости.

Оценить социальный эффект достаточно сложно - чаще всего это изменение системы качественных показателей. Часть можно выразить в стоимостной форме по косвенным показателям (экономия на пособиях по безработице, экономия на больничных, экономия времени при реорганизации связи или общественного транспорта, ...) и сравнить с затратами. Часть можно оценить, вводя бальные измерители, а часть можно сравнить с нормами и нормативами.

В отдельных методиках предлагалось оценивать его через рост реальной зарплаты при сохранении численности занятых или рост численности при сохранении реальной средней зарплаты.

Экологический эффект определяется как экономия затрат на воспроизводство отдельных видов ресурсов в результате более рационального их использования, комплексной переработки, утилизации отходов и вторичного сырья; предотвращение ущерба, наносимого окружающей природной среде.

В отдельных методиках положительный эффект определялся как снижение ущерба населению и окружающей среде в результате проведения мероприятий программы (новые технологии). Отрицательный эффект – степень экологической опасности объектов программы и связанные с ней затраты по ликвидации неблагоприятных экологических последствий, выраженных в финансовых средствах, необходимых для восстановления первоначального состояния.

Научно-технический эффект характеризует показатели научно-технического уровня, перспективности, возможного масштаба внедрения, степени вероятности успеха разработок.

Организационный эффект - совершенствование управления (повышение оперативности, улучшение качества принимаемых решений, ...).

Важнейший – бюджетный эффект. Его можно оценивать через прирост реальной налогооблагаемой базы (с учетом дефлятора) при сохранении ставок. Различают федеральный и региональный эффект.

Эффекты взаимосвязаны, часто увеличение одного ведет к уменьшению другого. Для сравнения и выбора наиболее приемлемого варианта строятся специальные шкалы (от 0 до 1). Шкала оценки показателей научно-технического эффекта региональной научно-технической программы (по показателю “научно-технический уровень”): превышение мирового уровня - 1.0, повторение мирового уровня - 0.9, превышение российского уровня - 0.8, повторение российского уровня - 0.7, превышение регионального отраслевого уровня - 0.6, повторение регионального отраслевого уровня - 0.5, ниже отраслевого регионального уровня - 0.1.

Ранжировав каждый вариант программы (проект) по подобной шкале по всем видам эффекта получаем вектор (набор оценок) для них. Поскольку сравнивать варианты сложно, то обычно каждому фактору присваивают веса, и суммируют оценки с весами. В результате каждый проект получает итоговую оценку, и их можно сравнивать между собой.

Структура программ. ЦП состоит из трех частей – паспорта, основной (текстовой) части, перечня мероприятий и возможно приложений.

В паспорте программы указывается (на 1-2 стр.):

- наименование ЦП;

- дата принятия решения о разработке ЦП (в РК – подписание главой РК);

- государственные заказчики;

- разработчики программы, дата утверждения ТЗ на ЦП;

- цель и задачи ЦП (до 100 слов в РК);

- важнейшие целевые показатели (натуральные и денежные);

- сроки реализации ЦП;

- исполнители ЦП (основные и прочие);

- объемы и источники финансирования (выделить – федеральный, региональный бюджет, фонды, …);

- ожидаемые конечные результаты (все виды эффекта);

- период, основание и порядок корректировки ЦП (как правило, ежегодно);

- система организации контроля над реализацией ЦП (периодичность и форма).

Основная (текстовая) часть ЦП включает наименование, содержание и анализ исходного состояния проблемы, целесообразность использования программно-целевых методов.

В некоторых методиках (для комплексных программ) требуется определение потенциала региона (отрасли) – демографического, трудового, природно-ресурсного, производственного, инновационного, финансово-бюджетного, инфраструктурного и интеграционного.

В разделе «цели и задачи» должны быть также описаны результаты, которые достижимы в рамках ЦП. Формулировка цели должна быть ясной и измеримой, допускающей оценку эффективности ЦП. Должны быть определены задачи, представляющие относительно самостоятельные подпрограммы. Каждая подпрограмма может быть разбита на подпрограммы более низкого уровня. Подпрограммы могут формироваться по отраслевому, функциональному и проблемному принципу. Могут выделяться этапы.

Предоставляются расчеты предстоящих затрат ресурсов (финансовых – по источникам поступления, трудовых – по профессионально-квалификационным группам, материальных – по видам продукции, информационных – по видам, временных, природных). Указывается доля каждого из участников реализации программы. Обосновывается доля затрат регионального или федерального бюджета и их эффективность (отношение прироста ожидаемых результатов к затратам).

Приводятся расчеты социального, экономического, бюджетного и экологического эффекта. Представляется механизм реализации – комплекс мер и экономических рычагов, обеспечивающих решение проблемы. Определяется система стимулирования (льготы) и за счет каких источников она будет действовать. Экономические регуляторы должны быть согласованы с целями и с уже действующими регуляторами (в отрасли, регионе). Возможно, для части подцелей – свои регуляторы.

Разрабатывается структура управления процессом реализации, технология корректировки и осуществления контроля.

Мероприятия должны быть согласованы и взаимоувязаны по целям, способам, ресурсам и срокам исполнения. Мероприятия (виды работ) определяют содержание, объем, ресурсоемкость, исполнителей, этапы и сроки выполнения, механизм осуществления конкретных видов деятельности. Необходимо приложить календарные графики работ. Каждое программное мероприятие оценивается соответствующими количественными и качественными показателями.

Приводится перечень мероприятий, требующих согласования с другими отраслевыми и территориальными ЦП.

К проекту ЦП должны быть приложены (на год – поквартально мероприятия и их финансирование):

- паспорт ЦП;

- пояснительная записка;

- бизнес-планы реализации важнейших мероприятий при необходимости;

- заключения проведенных экспертиз;

- предварительная бюджетная заявка на ассигнования из бюджета региона (страны) на очередной год (в РК – уже в начале весны);

- лист согласования с заинтересованными ведомствами, соисполнителями, разработчиками;

- при необходимости соглашения с предприятиями, организациями, МСУ.

В некоторых методиках требуется подготовить нормативное обеспечение ЦП, институциональное обеспечение и обоснование создания или отбора среди существующих объектов инфраструктуры. Может быть выделена подпрограмма «правовое обеспечение».

Литература

1. Минакир П.А. Региональные программы и стратегии // Регион: экономика и социология. – 2007. - №4. – С.3-31.

-