Обеспеченность трудовыми ресурсами

Категория персонала	Численность за предыдущий год	Численность по плану	Численность по отчету	Фактически в %
к плану	к предыдущему году
Всего				98,39	97,60
В том числе по основной деятельности				99,18	98,37
из них: рабочие				98,99	98,00
служащие				100,00	100,00
из них: руководители				101,39	104,29
специалисты				99,35	98,08
Не основная деятельность				58,3	58,33

Далее изучим изменение структуры персонала предприятия (таблица 6.2). Данные этой аналитической таблицы показывают, что на анализируемом предприятии снижается производственный потенциал: удельный вес рабочих фактически ниже его величины в прошлом году (на 0,31 пункта) и ниже, чем предусматривалось планом (на 0,15 процентных пункта).

Снижение численности рабочих происходит при одновременном увеличении численности и удельного веса руководителей в составе предприятия. Это может быть обусловлено изменениями в структуре управления предприятием. Снижение численности специалистов может являться результатом отсутствия специалистов необходимой квалификации.

Влияние изменения удельного веса основных рабочих в общей их численности на выработку продукции одним работающим определяется по формуле:

DB_p = (D¹_ос – D⁰_ос) * B⁰_p,

где D¹_ос , D⁰_ос - удельный вес основных рабочих в общей их численности по плану и отчету;

B⁰_p - среднегодовая выработка одного работающего по плану.

Таблица 6.2

Изменение структуры трудовых ресурсов

Категория персонала	Структура персонала	Изменение удельного веса по сравнению
за предыдущий год	плановое задание	фактически	с планом	с прошлым годом
чел.	%	чел.	%	чел.	%
Персонал основной деятельности, всего							---	---
в том числе: рабочие		81,57		81,41		81,26	-0,15	-0,31
руководители		5,71		5,92		6,05	0,13	0,34
специалисты		12,72		12,66		12,69	0,02	-0,04

Численность рабочих определяют исходя из нормы трудоемкости работ планируемого периода, эффективного годового фонда времени рабочего и планируемого коэффициента выполнения норм:

Чp=	Т	,
Тэф* Кв.н

где Т – объем работ в нормах трудоемкости за планируемый период, нормо-ч.;

К_в.н - планируемый коэффициент выполнения норм выработки;

Т_эф - эффективный фонд времени за планируемый период (как правило, равный 1 году).

Наиболее ответственный этап в анализе обеспеченности предприятия рабочей силой – изучение ее движения. Данные для анализа движения рабочей силы приведены в таблице 6.3.

Таблица 6.3

Движение рабочей силы

Показатель	2005г.	2006г.	2007г.
Принято на предприятие
Выбыло с предприятия, в том числе:
на учебу
в Вооруженные Силы
на пенсию
по собственному желанию
за нарушение трудовой дисциплины
Среднесписочная численность работающих
Коэффициенты оборота:
по приему	0,008	0,005	0,010
по выбытию	0,030	0,026	0,031
Коэффициент текучести кадров	0,016	0,013	0,014

Анализ осуществляется в динамике за ряд лет на основе следующих коэффициентов:

1. Коэффициент оборота по приему (Кп):

К_п = Количество принятых работников /Среднесписочная численность работников.

Данный коэффициент характеризует удельный вес принятых работников за период.

2. Коэффициент оборота по выбытию (К_в):

К_в = Количество выбывших работников/ Среднесписочная численность работников.

Характеризует удельный вес выбывших за период работников.

3. Коэффициент текучести кадров (К_т):

К_т = (Количество уволившихся по собственному желанию + нарушения трудовой дисциплины)/ Среднесписочная численность работников.

Характеризует уровень увольнения работников по отрицательным причинам.

4. Коэффициент постоянства кадров (К_пост):

К_пост = 1 - К_в

Характеризует уровень работающих на данном предпри­ятии постоянно в анализируемом периоде.

По данным таблицы 6.3 видно, что на анализируемом предприятии коэффициент текучести рабочей силы в 2005г. несколько снизился по сравнению с 2004г., а в 2006г. незначительно возрос. Коэффициент по приему увеличился в 2006г. по сравнению с предыдущими периодами и составил 0,01.