Тема 30 Налогообложение некоммерческих организаций на примере конкретного налогоплательщика

Глава 1.Правовые основы налогообложения, учета и отчетности некоммерческих организаций

Глава 2 . Краткая характеристика деятельности налогоплательщика

Глава 3 Налогообложение некоммерческой организации на примере ….

3.1 Система налогообложения. Формирование учетной политики для целей налогообложения

3.2 Порядок определения доходов и расходов, учитываемых для целей налогообложения прибыли (либо при исчислении единого налога по УСН)

3.3 Особенности исчисления и уплаты НДС

3.4. Порядок исчисления и уплаты страховых взносов в ГВБФ, исполнение обязанностей страхователя по обязательному пенсионному и социальному страхованию

3.5. Особенности исчисления и уплаты прочих налогов и сборов (налога на имущество, транспортного налога, земельного налога и т.д.)

3.6. Исполнение обязанностей налогового агента

3.7. Отчетность налогоплательщика (страхователя)

3.8. Контроль за исполнением обязанностей налогоплательщика и плательщика сборов

Тема 31 Налоговое планирование на уровне хозяйствующего субъекта

Глава 1.Налоговое планирование в мировой и национальной экономике.

Глава 2 . Краткая характеристика деятельности налогоплательщика

Глава 3 Налоговое планирование в системе финансового менеджмента …….

3.1 Определение налогового поля и налоговой нагрузки предприятия

3.2 Выбор системы налогообложения. Формирование учетной и договорной политики для целей оптимизации налогов

3.3 Планирование отдельных налогов

3.4. Специфика налогового сегмента управления финансами предприятия

3.8. Контроль правильности расчетов и сроков уплаты налогов

Тема 32 Налоговое планирование на уровне субъекта РФ (на примере Кировской области)

Глава 1.Теоретические и правовые основы налоговое планирование на макроуровне

Глава 2 . Краткая социально-экономическая характеристика Кировской области

Глава 3 Оценка налогового потенциала Кировской области

3.1 Бюджетная и налоговая политика Кировской области

3.2 Участники и механизм планирования объема налоговых поступлений

3.3 Расчет контингентов отдельных налогов

!! !Понятие «Контингент Налога» характеризует общую сумму взимаемого на данной территории конкретного вида налога

Тема 33 Налоговый контроль (на примере инспекции ФНС РФ)

Глава 1.Теоретические и правовые основы осуществления налогового контроля при взимании (указывается или конкретный налог или группа налогов)

Глава 2 . Краткая характеристика деятельности инспекции ФНС РФ

Глава 3 Формы и методы налогового контроля при взимании ….

3.1 Организация контрольной работы в инспекции ФНС

3.2 Формы и методы налогового контроля при взимании

3.3 Анализ эффективности мероприятий налогового контроля, проводимых ИФНС

3.4 Пути совершенствования налогового контроля при взимании…..

Примечание! Данная тема может быть раскрыта на примере НДС, НДФЛ, Налога на прибыль, имущественных налогов, региональных налогов, местных налогов

Данная тема может быть рассмотрена на примере территориального отделения ПФР или ФСС

Тема 34 Становление налогового федерализма: (на примере Кировской области)

Глава 1.Теоретические и правовые основы становления налогового федерализма .

Глава 2 . Краткая социально-экономическая характеристика Кировской области

Глава 3 Становления налогового федерализма на примере Кировской области …….

3.1 Полномочия органов власти в сфере налогообложения. Анализ налогового законодательства Кировской области

3.2 Распределение налоговых поступлений между бюджетами различных уровней в Российской Федерации

3.3 Концепция налоговой политики Кировской области

3.4. Поступление налогов и других обязательных платежей в бюджет по Кировской области

Примечание! Данная тема может быть раскрыта по любому субъекту РФ или на примере муниципального образования .

4 Список литературы

Основная литература по всем темам

1. Джаарбеков, С. М. Методы и схемы оптимизации налогообложения / С. М. Джаарбеков. - [Б. м.] : МЦФЭР, 2002. - [95 с.]. - см. СПС КонсультантПлюс. - ИБ Финансовые консультации. - ПриложениеБухгалтерскиеИздания.
2. Евстигнеев,Е. Н. Основы налогообложения и налогового права : Учебное пособие / Е. Н. Евстигнеев. - М. : ИНФРА-М, 1999. - 120с. - Библиогр. -.
3. Кожинов, В. Я. Налоговое планирование и прогнозирование финансового результата деятельности предприятий : Учебное пособие / В. Я. Кожинов. - М. : Экзамен, 2002. - 159с. - Библиогр.С.154-157. - ISBN 5-8212-0279-5 :
4. Колчин, С. П. Налогообложение [Электронный ресурс] : учебное пособие / С. П. Колчин. - Электрон. текстовые дан. - [Б. м.] : ИПБ-БИНФА, 2002. - [81 с.]. - Рекомендовано Институтом профессиональных бухгалтеров России в качестве учебного пособия для подготовки профессиональных бухгалтеров. - см. СПС КонсультантПлюс. - ИБ Финансовые консультации. - ПриложениеБухгалтерскиеИздания.
5. Комментарийк Налоговому кодексу Российской Федерации части второй / Под общ. ред. А.Ю. Мельникова. - М. : Главбух, 2003. - 412с. - ISBN 0234-543-9-6. -
6. Малыхина, А. И. Налоговый контроль как функция управления предпринимательством : монография / Малыхина Альбина Ивановна, Морозова Марина Александровна. - Киров, 2003. - 175с. - Библиогр.: с. 146-155. –
7. Миронова, О. А. Налоговое администрирование : учебное пособие / Миронова Ольга Алексеевна, Ханафеев Фарид Файзрахманович. - М. : Омега-Л, 2005. - 408 с. - (Высш. фин. образование). - Библиогр.: с. 405. - Рекомендовано. - ISBN 5-98119-610-6.
8. Налоги: Учебное пособие для вузов / Под ред.Д.Г.Черника. - 4-е изд. - М. : Финансы и статистика, 2000. - 542с. - Библиогр. - 110=00.
9. Налогив условиях экономической интеграции / Под ред. В. С. Барда, Л. П. Павловой. - М. : Кнорус, 2004. - 287с. - Библиогр.С.285-287. - ISBN 5-85971-017-8. - 133=76.
10. Налогии налогообложение : Учебник для студентов вузов,обуч.по экон.спец. / Д.Г.Черник,Л.П.Павлова,А.З.Дадашев и др. - М. : ИНФРА-М, 2001. - 415с. - (Высшее образование). - Библиогр.С.411-412. - ISBN 5-16-000593-5 :.
11. Налогии налогообложение : Учебник для студентов вузов. / Под ред. М.В. Романовского, О.В. Врублевской. - 3-е изд., испр. и доп. - СПб : Питер, 2002. - 572с. - Библиогр. - ISBN 5-94723-105-0 :
12. Налоговая политика России: проблемы и перспективы / Под ред. И. В. Горского. - М. : Финансы и статистика, 2003. - 287с. - ISBN 5-279-02663-8. - 133=76.
13. Налоговое право : Учебник / Под ред. С. Г. Пепеляева. - М. : Юристъ, 2004. - 591с. - Библиогр.С.590. - ISBN 5-7975-0625-4. -.
14. Налоговый кодекс Российской Федерации : Части первая и вторая.- М.Издательство «Омега-Л»,2007.-694с.,(Кодексы Российской Федерации).-

ISBN 978-5-370-002428-5 .

1. Пансков, В. Г.Налоги и налогообложение в Российской Федерации : Учебник / Пансков Владимир Георгиевич. - М. : МЦФЭР, 2004. - 575с. - (Высшее образование). - Библиогр.С.570-573. - ISBN 5-7709-0266-3. -.
2. Пансков В,Г, Налоги и налоговая система Российской Федерации: Учебник .- М.: Финансы и статистика, 2005.- 464 с.: ил ISBN 5-279-03012-0
3. Перов А.В. Толкушкин А.В.Налоги и налогообложение: Учеб. пособие.-М.: Юрайт-М, 2002. -555 с. ISBN 5-94227-102-Х
4. Практическоеприменение части первой Налогового кодекса РФ : БиНО : Вопросы и ответы. - М. : Экар, 2003. - 95с. - (Прилож. к журн. "БиНО: Бюджетные учреждения"). -.
5. Пушкарева, В. М. История финансовой мысли и политики налогов : учеб. пособие для студентов вузов по экон. спец. / Пушкарева Валентина Максимовна. - М. : Финансы и статистика, 2003. - 254 с. - ISBN 5-279-02390-6. -
6. Староверова, О. В. Налоговое право : Учебное пособие для студ.вузов / О. В. Староверова ; Под ред. М.М.Рассолова, Н.М.Коршунова. - М. : ЮНИТИ; Закон и право, 2001. - 413с. -.
7. Батяев, А. А. Комментарий к главе 25.3 "Государственная пошлина" Налогового Кодекса РФ (постатейный) [Электронный ресурс] / Батяев Андрей Андреевич. - Электрон. текстовые дан. - [Б. м.], 2006. - [43 с.]. - см. СПС КонсультантПлюс. - ИБ Бухгалтерская пресса и книги.
   
   
8. Тарасова, В. Ф. Налоги и налогообложение : учеб. пособие / В. Ф. Тарасова, Т. В. Савченко, Л. Н. Семыкина. - М. : Кнорус, 2004. - 288 с. - Библиогр.: с. 285-288. - ISBN 5-94761-026-4 :
9. Тихонов, Д. Н. Налоговое планирование и минимизация налоговых рисков / Тихонов Дмитрий Николаевич, Липник Леонид Григорьевич. - М. : Альпина Бизнес Букс, 2004. - 250с. - Библиогр.С.249-250. - ISBN 5-9614-0011-5. –
10. Толкушкин А.В. история налогов в России.- М.: «Юристъ», 2001.-432с.

ISBN 5-7975-0409-Х (в пер.)

1. Шаталов, С. Д. Комментарий к налоговому кодексу Российской Федерации : Главы 23-24 / Шаталов Сергей Дмитриевич. - М. : МЦФЭР, 2003. - 444с. -.
2. Юткина, Т. Ф. Налоги и налогообложение : учебник для студентов вузов / Юткина Татьяна Федоровна ; Всероссийский заочный фин.-эконом. ин-т. - М. : ИНФРА-М, 1999. - 429с. + словарь использованных терминов. - (Высшее образование). - Библиогр.: с. 421-425. - Рекомендовано. - ISBN 5-86225-774-8 :

4.2. Источники информации по основным темам курсовой работы

НДС. Косвенные налоги