Характеристика элементов банковской системы

Развитие банковского дела

Банковская система, ее структура

Характеристика элементов банковской системы

Особенности состояния банковских систем развитых стран

15.5. Банковская система РФ (закон "О банках и банковской деятельности в РФ") – самостоятельно

Развитие банковского дела

Начало обращения денежной формы стоимости можно считать началом банковского дела, т.к. банки являются непременным атрибутом товарно-денежного хозяйства. И степень развития банковского дела, так или иначе, соответствует степени развитости товарно-денежных связей в экономике.

Слово «банк» происходит от итальянского «banco» – стол, где происходила торговля товарами с использованием монет, но единообразной системы монет не существовало, т.к. в разное время использовались монеты разной стоимости, разного достоинства, из разного материала, формы и т.п., причем очень часто ниже номинала (нарицательные цены), которая была на них указана. В этих условиях требовались специалисты, которые бы разбирались в этом множестве монет, могли бы дать совет по их обмену.

Если учесть, что Италия была центром мировой торговли, то банкиры были непременными участниками всех торговых операций. Но это не означает, что банки возникли в Италии. С равным основанием понятие «банк» может прийти из Греции, Древнего Рима. В Греции банковское производство было достаточно примитивным, но строго велись торговые книги, запись велась по каждой торговой операции, запись по каждому вкладу, и был распространен обычай держать деньги на текущем счете. У греческих банкиров – «трапезитов» (стол) начали складываться практика по способу платежей и расчетов посредством списания соответствующей суммы в книгах банкира, поэтому с этого времени слово списание со счета стало означать тоже самое, что и платить. В это время произошло зарождение «жирорасчетов» (жиро – оборот).

Банковское дело существовало и в Египте эллинистического периода, причем оно было организовано в форме государственной монополии. В Александрии находился основной банк, который был тесно связан с государственным казначейством, причем его отделения существовали во всех административных центрах страны. И вся эта сеть банков пользовалась монопольным правом ведения банковских операций, т.е. данная банковская сеть использовала функции государственного казначейства, таким образом, банковская система представляла:

Основной банк (ЦБ), который кроме банковских функций осуществлял фискальные функции

Покупка и про­дажа различ­ных мо­нет

Прием вкла­дов

Учет обязательств до наступления срока

Советы по состоянию каких-либо актов (консультаци­онные услуги)

Управ­ление клиентскими име­ниями

Выдача ипотечных ссуд, веде­ние лом­бардных операций

Несколько запоздало развитие банковской системы в античном мире, но дошедшие до нас сведения были зафиксированные операции, которые они производили:

1) производились комиссионные операции по предприятиям и платежи за счет клиентов;

2) принимались денежные вклады;

3) выдавались кредиты, по которым кредитор получал не процент, а часть урожая с полей заемщика;

4) выдавались ссуды под расписку и залог;

Банкир выступал в качестве гаранта, поручителя, в роли советника или доверительного лица при состоянии актов. Тем не менее, до сих пор вопрос о появлении и происхождении банков не имеет ясного ответа. По мнению ряда ученых, банки возникли в 14-15 вв. в Италии в торговых городах Венеция, Генуе.

Банки возникли на такой ступени развития товарно-денежного обращения, когда возникла необходимость регулирования товарно-денежного обращения.

Различия в определении времени развития банков позволили экономисту Лаврушину сформировать один из основных подходов к сути вопросов о банках. Суть вопроса не столько в определении какой-либо исторической даты, сколько в определении того, что же считать банком. Несмотря на разнообразные операции, которые проводили банки древности, было бы несправедливо считать, что все эти операции свидетельствуют о функционировании банка, т.к. процесс высвобождения и накопления собственных и других средств, и их предоставление во время пользования характерны для всякой формы кредитов, в т.ч. и личного кредита, который возник задолго до превращения одной из сторон в кредитных отношениях из кредитора в банк – это только предпосылка для зарождения банка.

Поэтому возникает вопрос, при каких условиях возникает превращение кредитора в банк, т.е. когда одна из сторон кредитных отношений уже может выступать не как отдельное частное лицо, а как кредитное учреждение.

Банк – это такая ступень развития кредитного дела, при которой кредитные, денежные, расчетные операции в их собственности концентрируется в едином центре.

Банковская система

Денежно-кредитная система состоит из денежных (создающих деньги) и неденежных финансовых учреждений. Денежные финансовые учреждения образуют банковскую систему страны. Типичная банковская система представлена учреждениями двух уровней: органами денежно-кредитного регулирования (обычно, Центральным банком страны), коммерческими (депозитно-денежными) банками и денежными финансовыми посредниками.

Центральный банк выпускает в обращение национальную валюту, хранит резервы страны в золоте и иностранной валюте, резервирует средства и контролирует деятельность коммерческих банков, осуществляет денежно-кредитную политику, которая имеет целью обеспечить стабильность цен, экономический рост и полную занятость. Центральный банк выполняет функцию межбанковского расчетного центра, а также выступает в роли банка органов государственного управления. Если некоторые из этих функций выполняются другими государственными органами (например, казначейством), то их счета рассматриваются как счета Центрального банка. Центральный банк выступает кредитором в последней инстанции по отношению к коммерческим банкам.

Коммерческие банки выполняют две основные функции: прием денежных вкладов (депозитов) и предоставление ссуд (кредитов). Посредством этих операций коммерческие банки создают деньги, что отличает их от неденежных финансовых учреждений. К категории коммерческих банков относятся все депозитно-денежные учреждения (кроме органов денежно-кредитного регулирования), то есть учреждения, имеющие существенные пассивы в форме депозитов до востребования. Коммерческие банки занимаются также куплей и продажей ценных бумаг.

Банковскую систему как всякую систему следует рассматривать как состояние на данный момент и как процесс. Банковская система – это система, в которой в достаточном количестве имеются коммерческие действующие банки, т.е. все экономические организации, которые выполняют либо все, либо большинство, либо отдельные операции с некоторой долей условности. В банковскую систему можно отнести и специализированные организации, которые не осуществляют банковские операции, но обеспечивают деятельность банков, это: 1) расчетно-кассовые центры; 2) клиринговые центры; 3) кредитные магазины; 4) фирмы по аудиту банков; 5) дилерские фирмы по работе с ЦБ; 6) и имеется в той или иной форме ЦБ.

Банки и кредитные учреждения в разнообразных формах взаимодействуют в рамках процедур, определенных законом, с клиентами, ЦБ, друг с другом, со вспомогательными организациями. Таким образом, банки входят в общий механизм регулирования хозяйственной деятельности, взаимодействия с бюджетом, налоговой системой, системой ценообразования, с политикой цен и доходов.

Банковская система страны может быть одноуровневой либо двухуровневой.

Одноуровневый вариант:

а) когда нет ЦБ;

б) только ЦБ.

В первом случае вообще говорить о банковской системе рано, и этот случай соответствует ранним этапам банковского дела. Возникновение ЦБ можно считать началом государственного регулирования банковской сферы.

Второй случай возможен в странах с жестко централизованной нерыночной экономикой (СССР, хотя кроме государственного банка были Агропромбанк, Внешэкономбанк, Промстройбанк, как составляющие элементы государственного банка, но говорить о БС еще рано).

Наличная совокупность банков может быть организована и как одноуровневая, так и двухуровневая. Но банковская система, как элемент рыночной экономики, может быть только двухуровневой.

Центральный банк
Коммерческие банки		Вспомогательные учреждения		Финансово-кредитные учреждения

Иногда понятие банковская и кредитная система употребляются в качестве тождественных, эти понятия очень близки, но они не совпадают. Разница состоит в следующем:

1) банки и кредитные учреждения занимающиеся не только кредитованием;

2) часть кредитных отношений предприятия и организации могут осуществлять без участия банков или при их пассивной роли.

Различают несколькотипов банковской системы:

- распределительная централизованная банковская система;

- рыночная банковская система;

- система переходного периода.

В противоположность распределительной системе банковская система рыночного типа характеризуется отсутствием монополии государства на банки. Каждый субъект воспроизводства самой разнообразной фор­мы собственности может образовать банк. В рыночном хозяйстве функционирует множественность банков с де­централизованной системой управления. Эмиссионные и кредитные функции разделены ими между собой. Эмиссия сосредоточена в цент­ральном банке, кредитование предприятий и населения осуществляют различные деловые банки – коммерческие, инвестиционные, инновационные, ипотечные, сберегательные. Деловые банки не отвечают по обязательствам государства, так же как государство не отвечает по обязательствам деловых банков; деловые банки подчиняются своему Совету, решению акционеров, а не административному органу государства.

Современная банковская система России представляет собой систему переходного периода. Она выступает как рыночная модель и разделе­на два яруса: первый ярус охватывает учреждения Центрального Банка РФ, осуществляющего выпуск денег в обращение (эмиссию), его задачей являются обеспечение стабильности рубля, надзор и контроль за деятельностью коммерческих банков. Второй ярус состоит из различных деловых банков, задача которых – обслуживание клиентов (предприятий, организаций, населения), предоставление им разнообразных услуг (кредитование, расчеты, кассовые, депозитные, валютные операции и др.).

Банковская система находится в стадии переходной системы: она содержит компоненты рыночной банковской системы, однако их взаимодействие в настоящее время недостаточно развито.

Банковская система выступает как самоорганизующаяся, поскольку измене­ние экономической конъюнктуры, политической ситуации неизбежно приводит к изменению политики банка.

В период экономических кризисов и политической нестабильности банковская система сокращает долгосрочные инвестиции в производ­ство, уменьшает сроки кредитования. Напротив, в ус­ловиях экономической и политической стабильности и, следовательно, сокращения риска банки активизируют свою деятельность как по обслуживанию основной производственной деятельности предприятий, так и долгосрочному кредитованию хозяйства, получают доходы пре­имущественно за счет традиционных процентных поступлений от операций по кредитованию субъектов экономики.

Банки, неадекватно реагирующие на изменение экономической ситуации, неизбежно оказываются в сложном экономическом положении, теряют клиентов, несут убытки, в конечном счете перестают существовать.

Банковская системавыступает как управляемая система. Центральный банк, проводя независимую денежно-кредитную политику в различных формах подотчетен лишь парламенту либо исполнительной власти. Деловые банки, будучи юридическими лицами, функционируют на базе общего и специального банковского законодательства, их деятельность регулируется экономическими нормативами, устанавливаемыми центральным банком, который осуществляет контроль за деятельностью кредитных институтов.

Все эти признаки свойственны и российской банковской системе, которая в современных условиях, будучи системой переходного периода, тем не менееявляется развивающейся системой. Нормативная и законодательная база их деятельности постоянно совершенствуется. Экономический кризис, обвал банковской системы 1998 г. как следствие значительных диспропорций в национальной экономике и денежном обороте за­тормозили развитие банков, по некоторым позициям отбросили их на несколько лет назад, девальвировав капиталы денежно-кредитных институтов, сократив их численность, однако как рыночные институты банкисохранили свою значимость в экономике переходного периода.

Таким образом, можно выделить следующие наиболее существенные признаки, характеризующие банковскую систему:

· включает элементы, подчиненные определенному единству, отвечающие единым целям;

· имеет специфические свойства;

· является динамической системой;

· обладает характером саморегулирующейся системы;

· является управляемой системой.

Банковская система не изолирована от окружающей среды, напро­тив, она тесно взаимодействует с ней, представляет собой подсистему более общего образования, в качестве которого выступает экономическая система. Бу­дучи частью более общего образования, банковская система функционирует в рамках общих и специфических банковских законов и подчинена общим юридическим нормам общества.

Характеристика элементов банковской системы

Элементы банковской системы образуют единство, выражают при том специфику целого и выступают носителями его свойств.

Элементами банковской системы являются банки, некоторые специальные финансовые институты, выполняющие банковские операции, но не имеющие статуса банка, а также некоторые дополнительные учреждения, образующие банковскую инфраструктуру и обеспечивающие жизнедеятельность кредитных институтов.

Существуют различные виды банков, которые можно классифицировать следующим образом:

1) По форме собственности выделяют – государственные, акционерные, кооперативные, частные и смешанные банки.

Государственная форма собственности чаще всего относится к центральным банкам. Капитал Банка России принадлежит государству. Подобная ситуация сложилась в отношении центральных банков таких стран, как Германия, Франция, Великоб­ритания, Бельгия. Доля государства в капитале центрального банка Японии составляет 50%, остальная часть принадлежит банкам; в Швей­царии государству принадлежат 47% капитала центрального банка, оставшиеся 53% принадлежат кантонам); в Австрии 50% капитала Австрийского национального банка владеет государство, другой полови­ной - частные лица.

Коммерческие банки в рыночном хозяйстве чаще всего являются частными (по международной терминологии понятие частного банка относится не только и даже не столько к банкам, принадлежащим от­дельным лицам, сколько к акционерным и кооперативным банкам).

По законодательству большинства стран на национальных банков­ских рынках допускается функционирование иностранных банков. В ряде стран (во Франции и др.) деятельность иностранных банков не ограничивается. В России, Канаде и других странах для иностранных банков вводятся определенные ограничения, в рамках которых они могут осуществлять свои операции. В России совокупный капитал иностранных банков не должен превышать 15%.

2) По функциональному назначению банки можно подразделить на эмиссионные, депозитные и коммерческие.

Эмиссионными являются все центральные банки, их классической операцией выступает выпуск наличных денег в обращение. Они не за­няты обслуживанием индивидуальных клиентов.

Депозитные банки специализируются на аккумуляции сбережений населения. Депозитная операция (прием вкладов) служит для данных банков основной опера­цией.

Коммерческие банки заняты всеми операциями, дозволенными банковским законодательством. Коммерческие банки составляют ос­новное ядро второго яруса банковской системы рыночного хозяйства.

3) По характеру выполняемых операций банки делятся на универсаль­ные и специализированные.

Универсальные банки могут выполнять весь набор банковских услуг, обслуживать клиентов независимо от направ­ленности их деятельности, как физических, так и юридических лиц.

В числе специализированных банков находятся банки, специализирующиеся на внешнеэкономических операциях, ипотечные банки и др. В отличие от универсальных банков они специализируются на опреде­ленных видах операций.

В России чаще всего декларируется необходимость развития универсальных банков. Считается, что универсальность деятельности способствует диверсификации и уменьшению риска, более удобна клиен­ту, поскольку он может удовлетворять потребности в более многооб­разных видах банковского продукта. Универсальным банкам уделяют значительное внимание в большинстве европейских стран. Идея универсальной банковской деятельности развивалась параллельно с развитием специализации банковского хозяйства. Принято считать, что специализация позволяет банкам повышать качество обслуживания клиентов, снижать себестоимость банковского продукта. Идея специализации более характерна для банков США.

Мировой опыт свидетельствует о том, что банки могут развиваться как по линии универсальности, так и по линии специализации. В том и другом случаях банки могут получить хорошую прибыль, и лишь клиенты определяют предпочтительность той или иной линии развития.

4) Виды банков можно классифицировать по обслуживаемым отраслям.

Это могут быть банки многоотраслевые и обслуживающие преимущественно одну из отраслей или подотраслей (авиационную, автомобильную, нефтехимическую промышленность, сельское хозяйство). В России преобладают многоотраслевые банки, что более предпочти­тельно с позиции снижения банковского риска. Вместе с тем в стране достаточно представлены банки, созданные группой предприятий отраслей. Они обслуживают преимущественно потребно­сти своих учредителей; у таких банков существенно возрастают риски невозврата кредитов.

5) По числу филиалов банки можно разделить на бесфилиальные и многофилиальные.

Наибольшее число филиалов в России имеет Сберегательный банк РФ. В целом по России на 1 января 1998 г. насчиты­валось 6353 филиала, или в среднем 3,7 филиала на каждый коммерчес­кий банк.

6) По сфере обслуживания банки делятся на региональные, межрегиональные, национальные, международные.

К региональным банкам, обслуживающим главным образом какой-либо местный регион, отно­сятся и муниципальные банки.

7) По масштабам деятельности можно выделить малые, средние, круп­ные банки, банковские консорциумы, межбанковские объединения.

В ряде стран функционируют учреждения мелкого кредита. К ним относятся ссудо-сберегательные банки, строительно-сберегательные кассы, кредитная кооперация.

В банковской системе действуют также банкиспециального назна­чения и небанковские кредитные организации.

Банки специального назначения выполняют основные операции по указанию органов исполнительной власти, являются уполномоченны­ми банками, осуществляют финансирование определенных государ­ственных программ. Наряду с данными операциями уполномоченные банки выполняют и другие операции, вытекающие из их статуса как банка.

Небанковская кредитная организация – это предприятие, имеющее право осуществлять отдельные банковские операции, допустимое сочетание которых определяется ЦБ. Существуют расчетные НКО и организации инкассации. Расчетные НКО вправе осуществлять: открытие и ведение банковских счетов юридических лиц; расчеты по поручению юридических лиц; обслуживание юридических лиц на рынке МБК, валютном рынке и рынке драгоценных металлов; кассовое обслуживание юридических лиц; операции по купле-продаже иностранной валюты в безналичной форме. Организации инкассации производят инкассирование денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов.

К элементам банковской системы относят ибанковскую инфраструктуру. В нее входят различного рода предприятия, агентства и службы, которые обеспечивают жизнедеятельность банков. Банковская инфраструктура включает информационное, методическое, научное, кадровое обеспечение, а также средства связи, коммуникации и др.

В условиях рынка банки прежде всего нуждаются вширокой и оперативной информации о состоянии экономики, ее отраслях, группах предприятий, отдельных предприятиях, обращающихся в банк за кредитом и другими услугами. Для оценки кредитоспособности клиентов, эконо­мического и делового рынка, для консультирования предприятий и на­селения, управления имуществом клиента банки нуждаются в подроб­ной информации.

В условиях рынка, сильной конкуренции, а также экономического кризиса, нестабильности финансов государства и предприятий информационное обеспечение выступает естественным требованием, без которого банки не могут без ущерба для своего капитала и капитала клиентов финансировать различного рода проекты. Наличие информации и ее анализ становятся обязательным атрибутом технологии предостав­ления банковских услуг.

Информация, необходимая банкам, обычно предоставляется специальными агентствами – кредитными бюро, в ряде стран сведения, в которых нуждаются банки, публикуются в многочисленных справочниках (торговых и промышленных регистрах), журналах, специальных опе­ративных изданиях.

Необходимым компонентом банковской инфраструктуры выступа­ети методическое обеспечение. Особенность российских коммерчес­ких банков состоит в том, что они зачастую не имеют унифицирован­ных подзаконных актов, осуществляют операции на базе своих собствен­ных методик и положений.

Особым блоком банковской системы служитбанковское законодательство, которое призвано регулировать банковскую деятельность. В настоящее время в России действуют три закона, прямо относящихся к работе банков. Это Федеральные законы «О Центральном банке РФ» (1995 г.), «О банках и банковской деятельности» (1996 г.), «О несостоя­тельности (банкротстве) кредитных организаций» (1999 г.). Междуна­родная практика показывает, что законы о банковских институтах должны быть дополнены законами о специальных банках, о банковских холдингах, объединениях и консорциумах, кредитной кооперации и дру­гих институтах мелкого кредита. Помимо этого в систему банковского законодательства обычно также входят законы, регулирующие различ­ие аспекты банковской деятельности, в том числе кредитное дело, систему электронных платежей, банковскую тайну, банкротство банков. В системе банковского законодательства выделяются одновременно законы всеобщего действия (Гражданский кодекс РФ), а также законы, обеспечивающие регулирование параллельно существующих институтов и затрагивающие банковскую деятельность. В данной группе законов в ряде стран действуют законы о бирже, акци­зных бумагах, об ипотеке, трасте и трастовых операциях, о финансово-промышленных компаниях, инвестиционных фондах и др.

Рыночные денежные отношения составляют сферу деятельности банков и кредитных учреждений, которые действуют: 1) на рынках национальных денег, на рынке валют, на РЦБ и на рынке благородных металлов; 2) на первичном, вторичном, на промежуточных рынках в процессе непрямого (банковского) финансирования; причем на всех этих рынках на ряду с банками действуют и кредиторские учреждения. Их объединяет одно качество – они специализируются на рыночных денежных отношениях или операциях, но в силу определенных обстоятельств они должны делить обязанности между собой, и этому способствует с одной стороны очень широкий перечень операций, составляющий основу или содержание ФР и, с другой стороны, ограничение возможности каждой организации, с третьей стороны, изначальное содержательное различие между банками и кредитными учреждениями.

Существует 2 признака, существенно отличающая банки от другого кредитного учреждения, и эти 2 признака ставят банки в особое положение:

1) Банки – логически 1 исходное звено, т.к. главная способность банка, начиная с ЦБ, – выпускать в обращение и изымать из обращения деньги, а деньги носят первичный характер по отношению ко всему финансовому инструментарию, включающий РЦБ, и, кроме того, все кредитные учреждения обслуживаются банками.

2) Банк – основное и главное звено финансового рынка, т.е. банки – это единственные учреждения, которые реализуют в своей деятельности полный набор рыночных денежных отношений, т.е. операций. Банки являются организациями, ориентированные на универсальность деятельности в своей сфере. Другими словами, развитость и интересы банка являются решающими факторами, от которых зависит насколько полно в рамках законодательства, они займут сферу финансового рынка и в каких нишах этого рынка они готовы или вынуждены терпеть присутствие кредитного учреждения.

«Готовы» – в том случае, когда узко специализируемые кредитные учреждения лучше подготовлены к ведению тех или иных операций и когда это целесообразно с точки зрения обеих сторон. «Вынуждены» – когда кредитные учреждения готовы конкурировать с банками.

Таким образом:

1) банки по определению являются универсальными финансовыми институтами, а не одно кредитное учреждение универсальностью не обладает, т.к. они являются узко специализированными;

2) банки обеспечивают оборот платежными средствами, что препятствует внутреннюю взаимосвязь с расчетными, кредитными, кассовыми операциями;

3) банки располагают возможностями повышения кредиторского вложения в определенной мере независимо от наличных резервов;

4) в данной деятельности принимают участие не только коммерческие, но ЦБ;

5) исключительная прерогатива банков реализуется в 2-х группах операций:

- прием денег во вклады – депозиты;

- выдача денежных кредитов.

Именно эти операции являются решающими, т.к. их проведение означает снижение либо повышение денежной массы, т.е. сжатие или эмиссию денег.

Приемом вкладов и выдачей кредитов занимаются и кредитные учреждения, но банковское обслуживание имеет глубокую специфику. Клиенты банка могут распоряжаться вложенными в него денежными средствами, а клиенты кредитных учреждений не имеют такого права. Кредитное учреждение само является распорядителем кредитных денег. Кредитные учреждения не могут в отличие от банков заниматься пересылкой и перемещением денег по территории, поскольку их клиенты не являются распорядителями средств. Глубоко специфичные банковские ссуды, с точки зрения ссудодателя они разделяются на ссуду-заем и ссуду-кредит. При займе происходит только изменение прав распоряжения денег, и новых денег при этом не появляется. Займы могут давать только небанковские кредитные учреждения, т.к. только они являются распорядителями денег и свободно ими распоряжаются, в т.ч. они могут передавать это право третьим лицам. Поскольку банки не являются распорядителями денег, то банки могут выдавать только кредит, т.е. создаются новые деньги, при этом общая сумма денег в системе повышается на сумму выданных кредитов. Заем не может превышать сумму привлеченных средств, а объемы кредита практически не имеют ограничений.