Гарантиям и поручительствам
№ 60320 Расчеты с акционерами (участниками) по дивидендам
№ 60322 Расчеты с прочими кредиторами
№ 60323 Расчеты с прочими дебиторами
№ 604 Основные средства
№ 606 Амортизация основных средств
№ 607 Вложения в сооружение (строительство), создание
(изготовление) и приобретение основных средств
И нематериальных активов
№ 608 Финансовая аренда (лизинг)
№ 609 Нематериальные активы
№ 610 Материальные запасы
№ 612 Выбытие и реализация
№ 613 Доходы будущих периодов
№ 614 Расходы будущих периодов
№ 706 Финансовый результат текущего года
№ 707 Финансовый результат прошлого года
№ 708 Прибыль (убыток) прошлого года
Функции контроля возлагаются на соответствующих старших по
Должности работников приказом руководства ко.
При этом операции по контролю могут быть расширены по сравнению с
Настоящим Перечнем.
Приложение 6
Ведомость остатков по счетам ко
на _____________ г.
Номер счета Дата Остатки
Номер Наименование предыдущей Код валют
Первого второго лицевого счетов и разделов операции (драгоценных в рублях,
Ин вал
В ин вал в сумме
Соответствующей валюты
Порядка порядка счета баланса по счету металлов) и драгоценных
Металлах
И в драг мет
В натуральных показателях
В рублевом
Эквиваленте
А 5 6 7
Актив
ИТОГО
По лицевым счетам клиента х
ИТОГО
А 5 6 7
По счету второго порядка х
ИТОГО
По счету первого порядка х
ИТОГО
По активу х
Пассив
ИТОГО
По лицевым счетам клиента х
ИТОГО
По счету второго порядка х
ИТОГО
По счету первого порядка х
ИТОГО
По пассиву х
По такой же форме составляется ведомость остатков по внебалансовым счетам с включением в общую ведомость остатков
Главный бухгалтер
«___» ________________ г.
Приложение 7
Оборотная ведомость по счетам ко
___________________________ г.
Номер счета Наименование Входящие остатки Обороты за отчетный период Исходящие остатки
Первого (второго) порядка разделов на отчетную дату на отчетную дату
Первого второго и счетов (в рублях,
Ин вал
По дебету по кредиту (в рублях,
Ин вал
Порядка порядка баланса и драгоценных
Металлах
И драгоценных
Металлах
В рублевом
Эквиваленте)
В рублях иностранная
Валюта и
ИТОГО в рублях иностранная
Валюта и
ИТОГО в рублевом
Эквиваленте)
Драгоценные
Металлы
Драгоценные
Металлы
В рублевом
Эквиваленте
В рублевом
Эквиваленте
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
Актив
И Т О Г О
По счету второго порядка
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
И Т О Г О
По счету первого порядка
И Т О Г О
По разделу
И Т О Г О
По активу
Пассив
И Т О Г О
По счету второго порядка
И Т О Г О
По счету первого порядка
И Т О Г О
По разделу
И Т О Г О
По пассиву
В С Е Г О
Оборотов
Руководитель Главный бухгалтер
«___»___________ г.
____________
Примечание. По балансовым счетам, не имеющим признака (А или П), сальдо по которым на конец каждого рабочего дня должно быть равно нулю,
обороты в ежедневной оборотной ведомости показываются в разделе «Актив» по дебету и кредиту в равных суммах.
Приложение 8
Баланс ко РФ
на ______________________ г.
Признак счета: А – актив, П – пассив.
Баланс составляется в рублях и копейках, так же составляется другая
Отчетность, прилагаемая к балансу.
Баланс печатается по всем определенным рабочим планом балансовым и внебалансовым счетам. При отсутствии остатков проставляется один ноль.
Баланс печатается по вертикали на стандартных листах бумаги формата
А4.
Итог по счетам, разделам, балансу подсчитывается отдельно по
Активным и пассивным счетам второго порядка.
В колонке 2 указаны строки в местах, где нет номеров счетов второго
Порядка.
По счетам, по которым названы сроки до определенного дня,
Включается этот день.
Представление бухгалтерской отчетности КО
Территориальным учреждениям ЦБ РФ и сводной бухгалтерской
Отчетности территориальными учреждениями ЦБ РФ Центральному
Банку РФ производится в соответствии с нормативными
Актами ЦБ РФ о порядке составления и представления
Соответствующей отчетности
Глава А. Балансовые счета
А К Т И В П А С С И В
Номер счета первого порядка
Номер счета второго порядка
Наименование разделов
И счетов баланса
Признак счета
В рублях
Иностранная валюта и
Драг мет в
Рублевом эквиваленте
ИТОГО
В рублях
Иностранная валюта и
Драг мет в
Рублевом эквиваленте
ИТОГО
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Раздел 1. Капитал