Ведомость начисления износа
| № п/п | Наименование амортизируемого имущества | Средний срок эксплуатации | Первоначальная стоимость, руб. (исходные данные в табл. 1 по вариантам) | Годовая норма амортизации, % | Сумма амортизации в месяц, руб. |
| Основные средства | |||||
| Нематериальные активы |
Таблица 7
Расчетная ведомость по заработной плате
| № | Ф.И.О. | Кол-во отработанных дней | Начислено | Всего начислено | Удержан подоход. налог | К выплате | ||||
| За отраб. время | Отпуск | Б/л | Премия | Р/к, 15% | ||||||
| Итого |
Таблица 8
Ведомость расчета отчислений в фонды социального страхования
| № п/п | Начисленная заработная плата | ФСС (69/1) | ПФ (69/2) | ФМС (69/3) | Всего по К 69 |
| Итого |
Таблица 9
Расчет фактической себестоимости продукции (Д20)
| № | Показатели / К счетов | 02, 05 | Всего | |||||
| Материалы | ||||||||
| Амортизационные отчисления | ||||||||
| Начисление заработной платы | ||||||||
| Отчисления в фонды | ||||||||
| Прочие расходы (71, 60) | ||||||||
| Итого |
Таблица 10
Расчет результата от реализации
| № п/п | Показатели | Сумма, руб. |
| Выручка от реализации продукции без НДС | ||
| Себестоимость реализованной продукции | ||
| Прибыль (убыток) от реализации продукции | ||
| Налог на прибыль (20 %) | ||
| Нераспределенная прибыль |
Таблица 11
Оборотная ведомость по аналитическим счетам к счету 60 «Расчеты с поставщиками»
| Наименование поставщика | Сальдо начальное | Обороты | Сальдо конечное | |||
| Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | |
| Итого | ||||||
| Сверка с итогами синтетического счета 60 |
Таблица 12
Шахматная ведомость (по синтетическим счетам)
| К Д | Итого по Д | ||||||||||||||||
| Итого по К |
Таблица 13
Оборотная ведомость по синтетическим счетам
| № счета | Сальдо на начало отчетного периода | Обороты за отчетный период | Сальдо на конец Отчетного периода | |||
| Д | К | Д | К | Д | К | |
| итого | ||||||
| Причины возникновения равенств |
УЧЕТНЫЕ РЕГИСТРЫ
Журнал-ордер № 1
Счет 50 «Касса»
| № операции | С К счета 50 в Д разных счетов | Всего К50 | |||
| Всего |
Ведомость № 1
Счет 50 «Касса»
Сальдо начальное ___________
| № операции | С Д счета 50 в К разных счетов | Всего Д50 | |||
| Всего |
Сальдо конечное ___________
Журнал-ордер № 2
Счет 51 «Расчетный счет»
| № операции | С К счета 51 в Д разных счетов | Всего К51 | |||||||
| Всего |
Ведомость № 2
Счет 51 «Расчетный счет»
Сальдо начальное ___________
| № операции | С Д счета 51 в К разных счетов | Всего Д51 | |||
| Всего |
Сальдо конечное ___________
Журнал-ордер № 6
Счет 60 «Расчеты с поставщиками»
| № | Наименование поставщика | С-до Начальное | Оплачено в Д60 с К счетов | Всего Д60 | С К счета 60 в Д разных счетов | Всего К60 | С-до конечное | |||||
| Д | К | Д | К | |||||||||
| «Омскэнерго» (60/1) | ||||||||||||
| Электросвязь (60/2) | ||||||||||||
| МУП ТКЭ (60/3) | ||||||||||||
| ООО «Темп» (60/4) | ||||||||||||
| Итого |
Журнал-ордер № 7
Счет 71 «Расчеты с подотчетными лицами»
| № | ФИО | С-до начальное | Выдано в подотчет | Всего израсходовано | С К счета 71 в Д разных счетов | С-до конечное | ||||||
| Д | К | Д | К | |||||||||
| Иванов (71/1) | ||||||||||||
| Петров (71/2) | ||||||||||||
| Итого |
Журнал-ордер № 8
Счет 68 «Расчеты по налогам и сборам»
| № | Налоги и сборы | С-до начальное | В Д68 с К счетов | Всего Д68 | С К счета 68 в Д разных счетов | Всего К68 | С-до конечное | |||||
| Д | К | Д | К | |||||||||
| Налог на прибыль (68-1) | ||||||||||||
| Налог с доходов физич. лиц (68-2) | ||||||||||||
| НДС (68-3) | ||||||||||||
| Налог на имущество (68/4) | ||||||||||||
| Итого |
Журнал-ордер
Счет 69 «Отчисление в фонды социального страхования»
| № | Налоги и сборы | С-до начальное | В Д69 с К счетов | Всего Д69 | С К счета 69 в Д разных счетов | Всего К69 | С-до конечное | |||||
| Д | К | Д | К | |||||||||
| Отчисление в фонд соц. страх. (69/1) | ||||||||||||
| Отчисление в пенсионный фонд (69/2) | ||||||||||||
| Отчисление в фонд мед. страх. (69/3) | ||||||||||||
| Итого |