Учебное пособие в электронном виде 16 страница

Правила страхования гражданской ответственности авиаперевозчика в мировой практике базируется на стандартных условиях полиса Ллойда, полиса Цюрихского перестраховочного общества и стандартных оговорках Ассоциации авиационных андеррайтеров Ллойда. При заключении договора страхователь получает полис с приложением (или шедулой), в котором отражаются конкретные условия страхования. Сроком страхования может быть период в течение года или один перелет.

На м о р с к о м т р а н с п о р т е субъектами страхования являются судовладельцы, объектами — их ответственность, связанная с эксплуатацией судов, перед третьими лицами. К страховым событиям относятся:

ответственность за причиненный вред жизни и здоровью членов команды, пассажиров, лоцманов, грузчиков в порту и т.п.;

ответственность за ущерб имуществу третьих лиц (другим судам, грузам, личным вещам членов команды, пассажиров и прочих лиц, любым иным объектам на воде, суше или в воздухе);

ответственность, связанная с причинением вреда окружающей среде;

ответственность, возникающая из-за претензий компетентных органов за допущенные страхователем нарушения (за нарушение таможенного законодательства, за неудаленные последствия аварии и т.д.);

расходы судовладельца по спасательным и буксировочным работам, по предотвращению или уменьшению ущербов, по ведению судебных дел и претензионных работ.

На наземном транспорте условия наступления и объем ответственности перевозчика определяются национальными законодательными нормами и нормативными актами транспортных ведомств (уставами, руководствами и т.д.) для внутренних перевозок, а также нормами международного права для внешних перевозок.

Ответственность а в т о п е р е в о з ч и к а в международном сообщении регламентирована положениями Женевской конвенции о договоре международной перевозки грузов по дорогам (КДПГ), заключенной в 1956 г., и протоколом к ней от 1978 г.

Правовой основой международных перевозок на железнодорожном транспорте являются “Единые правовые предписания для договора о международных перевозках железнодорожным транспортом” (Конвенция ЦИМ) и Бернское соглашение о международных железнодорожных перевозках (КОТИФ), подписанное в 1980 г. Страны, не подписавшие Конвенцию ЦИМ, оформляют договор перевозки на основании Соглашения о международном железнодорожном грузовом сообщении (СМГС). Условия смешанных автомобильно-железнодорожных перевозок определены Женевской конвенцией 1980 г.

В случае потери всего груза КДПГ предусмотрено возмещение перевозчиком оплаты за перевозку, таможенных сборов и пошлин и прочих расходов, связанных с перевозкой грузов, в полном размере. При частичной потере груза — в пропорции, соответствующей размеру ущерба.

Согласно этим ограничениям компенсация перевозчика по дорогостоящим товарам может быть незначительной по сравнению с их реальной стоимостью. Поэтому для грузоотправителей дополнительной гарантией качественной и своевременной доставки грузов служит страхование ответственности перевозчика.

Страхованием покрываются, как правило, следующие страховые риски:

ответственность за гибель и (или) повреждение груза, принятого к перевозке;

финансовые убытки, понесенные клиентом страхователя вследствие невыполнения им полностью или частично своих договорных обязательств (просрочку в доставке груза, неправильную его засылку по вине страхователя, выдачу груза вопреки указаниям о задержке его выдачи);

ответственность перед таможенными органами вследствие нарушения таможенного законодательства (штрафы и прочие денежные взыскания, налагаемые таможенными органами на страхователя, конфискация груза и т.д.);

ответственность перед третьими лицами в случае причинения им вреда (их здоровью, жизни и имуществу) перевозимым грузом, включая расходы по оказанию медицинской помощи и погребению;

расходы, связанные с расследованием обстоятельств страхового случая и защитой интересов страхователя в судебных и арбитражных органах.

Не подлежат возмещению:

— все традиционно нестрахуемые риски (военные действия, гражданские волнения; действие атомной энергии, конфискация, арест и уничтожение имущества по решению властей; введение в действие законов, принятых после заключения договора страхования);

— убытки, понесенные вследствие умышленных действий страхователя или лица, в пользу которого заключен договор;

— ущерб, причиненный из-за нарушения перевозчиком законодательных актов и норм, неисполнения им своих должностных инструкций;

— риски, вызванные эксплуатацией технически неисправных транспортных средств и использованием бестентовых транспортных средств для перевозки грузов, подверженных порче под воздействием окружающей среды;

— убытки из-за отправления грузов в несоответствующей упаковке и в поврежденном состоянии;

— недостача грузов при неповрежденной упаковке, ненарушенных пломбах грузоотправителя, при соответствии количества мест указанному в товаротранспортных накладных;

— кража прицепов с грузом, размещенных отдельно от тягача.

Страховщик вправе отказать в выплате страхового возмещения, если страхователь сообщил ложные сведения, не известил своевременно, имея возможность, о наступлении страхового случая, создал препятствия в определении обстоятельств ущерба и его размера, не принял возможных мер к предотвращению и сокращению размера ущерба, допустил грубую небрежность, необоснованно отклонился от маршрута следования и т.д.

Договор страхования заключается на срок одной грузоперевозки или от 1-го месяца до 1-го года и действует на территории, направлении или в пределах маршрута следования.

Ответственность страховщика начинается с момента принятия страхователем груза к перевозке и завершается при его сдаче грузополучателю.

Страхование ответственности перевозчика в настоящее время является достаточно распространенным видом страхования в международной практике и, как правило, проводится специализированными страховщиками. Наиболее известный из них — ассоциация “ТТ клуб”, включающая помимо головного офиса в Лондоне шесть региональных отделений в Лондоне, Нью-Джерси, Майами, Сан-Франциско, Сиднее и Гонконге, сеть фирм-координаторов в других странах. Координатором ассоциации в странах СНГ и Балтии является страховая компания “ПАНДИТРАС”.

11.4. Прочие виды страхования ответственности

Помимо перечисленных видов в международной практике страхования ответственности достаточно распространено страхование гражданской ответственности предприятий — источников повышенной опасности, страхование ответственности производителей товаров широкого спроса, ответственности за загрязнение окружающей среды, ответственности перед третьими лицами при строительно-монтажных работах, профессиональной ответственности, гражданской ответственности работодателей за причиненный ущерб здоровью их работников при выполнении трудовых обязанностей, ответственности за неисполнение обязательств.

Специфика г р а ж д а н с к о й о т в е т с т в е н н о с т и предприятий — владельцев источников повышенной опасности (владельцев аэропортов, атомных электростанций, производителей взрывчатых веществ, сильнодействующих ядов, энергии высокого напряжения и т.д.) заключается в формировании страхового фонда за счет взносов этих предприятий (страхователей), гарантирующего возмещение вреда потерпевшим. Этим вредом может быть повреждение или уничтожение имущества, упущенная выгода, моральный ущерб потерпевшего, затраты страхователя на ликвидацию последствий страхового случая. Размер страховой премии определяется объемом принимаемых страховщиком обязательств, лимитом страховой ответственности, сроком страхования.

Страхователь имеет право на компенсацию страховщиком причиненного вреда третьим лицам при соблюдении правил техники безопасности и пожарной безопасности, а также регламентирующих их деятельность нормативных актов, при содержании в порядке всех зданий и сооружений, своевременном извещении страховщика обо всех изменениях в производстве, которые могут увеличить степень риска.

Страхование о т в е т с т в е н н о с т и п р о и з в о д и т е л е й товаров широкого спроса имеет за рубежом многолетний опыт. Так, с 1985 г. действует соглашение в рамках ЕЭС о распространении его действия на все страны Западной Европы. Большинство товаропроизводителей считает необходимым застраховать этот вид ответственности и для роста своего имиджа, и для получения финансовых гарантий возмещения вреда, причиненного потребителю продукции, и для освобождения от судебных разбирательств и необходимых экспертиз, поскольку страховщик обеспечивает защиту интересов страхователя в суде, организует экспертное консультационное обслуживание. Для потребителей данный вид страхования удобен тем, что по существующим юридическим нормам ответственность производителя признается независимо от наличия или отсутствия его вины при аргументированном доказательстве, что вред нанесен данным производителем. Кроме того, может быть получена достаточно высокая сумма возмещения, так как по данному виду страхования ограничение ответственности товаропроизводителей не допускается.

В объем ответственности включается нанесение вреда здоровью или имуществу потребителей продукции и их гибель. Освобождение от ответственности допускается в случаях, если товар появился на рынке без ведома производителя, если он произведен не для реализации и при отсутствии в товаре дефектов в момент поступления его в продажу.

Товаропроизводитель может избежать ответственности, если докажет допущение небрежности потребителем.

Страхование ответственности за загрязнение окружающей среды обусловлено значительным ростом размеров экологических ущербов по сравнению с ущербами от стихийных бедствий и пожаров. Оно получило свое развитие в 60-е годы. Сначала в объем ответственности включались риски, причинявшие ущерб жизни, здоровью и имуществу третьих лиц в результате загрязнения окружающей среды, вызванного несчастным случаем на производстве. При этом страховое возмещение выплачивалось только в случае внезапной и непредвиденной экологической катастрофы, а ущерб, причиняемый постоянно или периодически, исключался. В начале 70-х годов это исключение было упразднено.

Организация данного вида страхования имеет особенности:

— необходимость обоснованной оценки риска для определения вероятности наступления страховых случаев и возможных размеров ущербов;

— предоставление страхового возмещения предприятиям с высокой степенью риска при условии соблюдения ими предусмотренных в договорах страхования мер по предупреждению убытков и снижению степени риска;

— дифференциация размеров предоставляемого страхового возмещения в зависимости от видов ущерба и причин, их вызвавших;

— установление лимитов ответственности (страховых сумм) по конкретным возможным видам загрязнения;

— исключение из объема ответственности ущербов в пределах установленных нормативных допусков, а также вызванных повторяющимися или постоянными выбросами загрязняющих веществ;

— исключение компенсации расходов на превентивные мероприятия.

Страхование ответственности перед третьими лицами при строительно-монтажных работах предусматривает возмещение ущерба (вреда), причиненного жизни или здоровью третьих лиц или их имуществу в ходе производства строительно-монтажных и пусконаладочных работ, и возможно в период гарантийного срока эксплуатации.

Разнообразие и специфика сооружаемых объектов, порядок их ввода в эксплуатацию, масштабность сооружаемых объектов, большое число участников и третьих лиц, находящихся на строительной площадке и за ее пределами, различие ответственности всех заинтересованных сторон исключают унификацию в организации данного вида страхования. Поэтому при заключении договоров страхования в каждом конкретном случае приходится учитывать специфику и каждый риск оценивать индивидуально.

Страхование п р о ф е с с и о н а л ь н о й о т в е т с т в е н н о с т и объединяет виды страхования имущественных интересов конкретных физических лиц, чья профессиональная деятельность может нанести вред третьим лицам. При этом вред может быть вызван умышленно или из-за неосторожности. За умышленные действия страхователя страховщик ответственности не несет. Поэтому страховым случаем в данном виде страхования является нарушение (ошибка) страхователя, признанное судом или бесспорно доказанное, относительно его клиента.

Каждый вид страхования профессиональной ответственности имеет свои особенности, обусловленные спецификой деятельности страхователя, — нотариуса, врача, охранника, адвоката, аудитора, таможенного агента и т.д.

Объектом страхования гражданской ответственности работодателя является причинение вреда работникам в виде гибели, увечья и других телесных повреждений, а также в связи с профессиональным заболеванием без внешних признаков его проявления. Объектом страхования может быть и имущество работников, используемое ими в процессе исполнения служебных обязанностей и поврежденное или погибшее в это время.

Страхование ответственности за неисполнение обязательств подразделяется на две подгруппы: а) обязательств, возникающих в результате нарушения договоров; б) внедоговорных обязательств, связанных с причинением вреда третьим лицам, именуемых деликтами (правонарушениями). В первом случае нарушитель обязательств должен возместить убытки и выплатить неустойку за несоблюдение договора. Во втором случае лицо, причинившее ущерб, не нарушает договорных обязательств, а нарушает общий для всех запрет на причинение вреда третьему лицу.

В соответствии с вступившим в силу 16 июля 1998 г. Таможенным кодексом Республики Беларусь введено страхование ответственности таможенного агента (статья 158) и лиц, осуществляющих деятельность в качестве таможенного перевозчика (статья 165). При этом лимит ответственности установлен для таможенных агентов в размере десяти тысяч минимальных заработных плат, для таможенных перевозчиков — одной тысячи минимальных заработных плат, а страховая сумма определена соответственно не менее десяти тысяч рублей (в первом случае) и не менее одной тысячи рублей (во втором случае).

Глава 13. ПЕРЕСТРАХОВАНИЕ

13.1. Перестрахование как метод укрепления финансовой устойчивости страховых операций

Каждая страховая компания стремится к созданию устойчивого, сбалансированного страхового портфеля. То есть к созданию такой совокупности принятых договоров страхования, которая состояла бы из возможно большего количества страховых договоров, но с невысокой степенью ответственности по каждому принятому риску. Эта степень ответственности должна соответствовать финансовым возможностям страховой организации, чтобы при наступлении страхового случая или ряда случаев выплата страхового возмещения по убыткам не отражалась на ее финансовом положении.

Вместе с тем, жесткая конкуренция на страховом рынке не дает возможности для свободного отбора благоприятных рисков, поэтому в портфеле страховой организации могут оказаться риски с такой чрезмерной ответственностью, при которой наступление одного полного убытка может оказаться катастрофическим для организации, не располагающей требуемыми денежными средствами.

Для ограждения себя от возможных финансовых затруднений страховщики прибегают к нивелированию принятых ими рисков с помощью института перестрахования.

Перестрахование является системой экономических отношений, в процессе которых страховщик, принимая на страхование риски различной величины, часть ответственности по ним, в соответствии со своими финансовыми возможностями, передает на определенных согласованных условиях другим страховщикам в целях создания сбалансированного портфеля страхований и обеспечения тем самым финансовой устойчивости и рентабельности страховых операций. Следовательно, экономической сущностью перестрахования является перераспределение между страховыми организациями созданного первичного страхового фонда.

Перестрахование является основным, наиболее распространенным способом распределения ответственности по принятым рискам.

При этом основной страховщик — цедент или перестрахователь — оставляет (удерживает) на своей ответственности от каждого крупного риска лишь определенную, соответствующую его финансовым возможностям, долю, которая называется собственным удержанием. Все, что по величине страховой суммы (а значит, и по ответственности) превышает лимит собственного удержания (эксцедент), передается в перестрахование.

Условия передачи рисков в перестрахование принципиально иные, чем при страховании. Поскольку передаваемые риски приобретены цедентом и он может распоряжаться ими по своему усмотрению, передача происходит не на оригинальных условиях, а за вознаграждение. Это вознаграждение называется оригинальной или перестраховочной комиссией, которая удерживается цедентом из передаваемой перестраховщикам доли страховой премии по этим рискам.

Кроме того, как правило, по перспективным, благополучным рискам цедент требует от перестраховщиков участия в их будущей прибыли по данным рискам (т а н т ь е м ы) и предоставления адекватного участия в перестраховании их рисков.

Следует отметить, что принятие в перестрахование чужих рисков является вполне рентабельным делом, поскольку перестраховщики, кроме комиссии, а иногда тантьемы, не несут других расходов по приобретению страхований, а эти расходы весьма существенны: содержание аппарата, помещения, оплата агентов, брокеров и т.п. Существуют страховые организации, которые специализируются только на приеме в перестрахование чужих рисков и даже не прибегают к прямым страхованиям. Всемирно известны такие крупнейшие перестраховочные компании, как “Колония Реиншуренс” (Кельн, 1946 г.), “Швейцарское перестраховочное общество” (“Свис Ре”, 1863 г.), “Мюнхенское перестраховочное общество (”Мюнхен Ре", 1980 г.).

Имея за плечами такую надежную защиту, как перестрахование, страховые компании вступают в жесткую конкурентную борьбу за приобретение страховой премии (одновременно принимая в перестрахование риски от других страховщиков). Собираемые страховщиками страховые премии инвестируются в различные народнохозяйственные отрасли или пускаются в финансовый оборот с целью получения более высокого уровня прибыли, чем по страховым операциям. Это позволяет страховым организациям перекрывать результаты малорентабельных страхований, которые они вынуждены принимать для поддержания престижа и увеличения оборота.

В страховом мире происходит постоянный обмен перестраховочными долями. Принятые в перестрахование риски могут быть вновь переданы во вторичное перестрахование (ретроцессию), а перестраховщик, передающий риск в ретроцессию, называется ретроцессионером.

В современном мире стоимостные выражения объектов страхования (рисков) растут с невиданной быстротой. Такие объекты, как заводы-гиганты, огромные танкеры и океанские лайнеры, космические ракеты и спутники, другие дорогостоящие объекты, насыщенные самой современной электроникой и стоящие десятки и сотни миллионов долларов, практически не может взять полностью на свою ответственность ни одна, пусть и самая крупная, страховая компания. Даже при очень большой стоимости такого страхования (тарифе) риск полной гибели объекта слишком велик. Например, американские пассажирские самолеты “Боинг-747" страхуются от гибели, а также ответственности перед пассажирами и третьими лицами на земле и на суше до 1 млрд 700 млн американских долларов каждый.

Стихийные бедствия наносят огромный ущерб индустриальным районам с высокой плотностью населения. Например, буря с градом в 1984 г. над Мюнхеном нанесла ущерб на сумму более 3 млрд немецких марок. Зимой 1984 г. ураган “Дария” причинил страховщикам Европы ущерб на 6 млрд немецких марок. В октябре 1987 г. и январе 1990 г. на Европу обрушились два катастрофических шторма. Огромные потери нанес страховщикам США ураган “Эндрю”.

От этих непредвиденных обстоятельств самих страховщиков защитило перестрахование.

При сбалансированном портфеле вероятность и величина возможных убытков может быть спрогнозирована с достаточной точностью на базе состава портфеля, статистических данных и других показателей предыдущих лет. Этим в известной мере достигается финансовая устойчивость страховых операций.

Выплата страхового возмещения по перестрахованным убыткам не ложится на одно общество, а осуществляется коллективно всеми перестраховщиками, участвующими в перестраховании объектов.

Перестрахование защищает страховщиков прежде всего от случайных отклонений от расчетной убыточности, не соответствующей фактическому ее уровню в наступившем году. Поэтому перестрахование является необходимым условием обеспечения финансовой устойчивости страховых операций и нормальной деятельности любого страхового общества — вне зависимости от величины его капиталов, резервных фондов и других активов.

13.2. Классификация перестрахования

По методу передачи рисков в перестрахование, оформлению правовых взаимоотношений сторон (страховщика и перестраховщика) перестраховочные операции делятся на факультативные и договорные (облигаторные).

Согласно ф а к у л ь т а т и в н о м у м е т о д у перестрахования передающая страховая компания (цедент) может передавать принятые ею на страхование риски перестраховщику, не имея никаких обязательств по передаче того или иного риска в перестрахование. Этот вопрос решается по каждому риску отдельно. В перестрахование может быть предложен риск полностью или частично, в определенной доле. Из общего количества видов ответственности в перестрахование по усмотрению передающей компании может быть предложен какой-то один вид ответственности. В свою очередь перестраховщик не имеет никаких обязательств перед передающей компанией по приему предлагаемых в перестрахование рисков. Цедент высылает перестраховщику документ, называемый слипом, который обычно содержит: наименование передающей компании, характеристику подлежащего перестрахованию риска, страховую сумму, условия страхования, ставку премии, собственное удержание и т.д.

Основной недостаток факультативного перестрахования заключается в том, что, поскольку перестраховщики имеют свободу в решении вопроса о принятии предлагаемого риска в перестрахование или о его отклонении, к моменту наступления страхового случая риск может оказаться вообще неперестрахованным или перестрахованным частично, то есть в размере, не позволяющем передающей компании полностью компенсировать потери сверх ее потенциальных финансовых возможностей.

Д о г о в о р н о е (о б л и г а т о р н о е) перестрахование носит обязательный характер. Перестраховочный договор является юридическим документом, определяющим взаимоотношения сторон и устанавливающим их права и обязанности.

В договоре перестрахования подчеркивается, что цедент обязуется передать в перестрахование “все и каждый” принятые на страхование риски, а перестраховщик — принять их на свою ответственность в падающей на него доле.

Договоры перестрахования бывают квотные и эксцедентные. Эксцедент — это сумма риска, подлежащая перестрахованию сверх собственного удержания страховой компании, которая приняла риск на страхование. Перестраховочная сумма обычно ограничивается определенным лимитом, который и принято называть эксцедентом.

При квотном договоре указывается в процентах доля участия цедента в передаваемых в перестрахование рисках, а также доля (квота) участия в этих рисках перестраховщика и лимит (максимальная сумма) его ответственности по такой доле. При эксцедентном договоре фиксируется размер собственного удержания или приоритет цедента, размер участия перестраховщика и лимит его ответственности по каждому риску.

В договоре обусловливается, будет ли цедент высылать перестраховщику бордеро, то есть перечень подпадающих под перестрахование рисков, и рекапитуляцию, то есть перечень высланных в течение квартала бордеро.

В соответствии с договором перестраховщик имеет право на пропорциональную долю премии по принятым в перестрахование рискам. Определяются также процент причитающейся цеденту комиссии, а также тантьема в его пользу (или комиссия с суммы прибыли, которую перестраховщик может иметь по результатам прохождения перестраховочного договора), порядок расчета тантьемы, премий и убытков, порядок рассмотрения и оплаты убытков, образование цедентом резервов премий и убытков, процедура выхода сторон из договора, режим рассмотрения споров, критерии по возобновлению действия договора.

Перестраховочные договоры делятся на две основные группы: пропорциональные и непропорциональные. К первой относятся квотные и эксцедентные (эксцедента сумм), ко второй — договоры эксцедента убытка и договоры эксцедента убыточности (рис.13.1.).

Квотный договор является наиболее простой формой перестраховочного договора, когда передаются в перестрахование все без исключения риски по определенному виду страхования или группе смежных страхований. В этой же доле передается причитающаяся перестраховщику премия, и он возмещает перестрахователю в этой же доле все оплаченные им в соответствии с условиями страхования убытки.

Квотный перестраховочный договор имеет ряд преимуществ для передающей компании:

на риске страховщика — на его собственном удержании — может оставаться такая доля ответственности, которая полностью соответствует его финансовым возможностям;

размер перестраховочной комиссии, обычно составляющий пропорциональную долю перестраховщика в расходах передающей компании по аквизиции, увеличивается на дополнительную сумму непредвиденных расходов;

по условиям квотных договоров передающая компания обычно удерживает часть причитающейся перестраховщику премии в качестве резервов убытков и премий; по ним в пользу перестраховщика начисляются проценты, которые обычно ниже банковских (за счет разницы передающее общество имеет определенный доход);

причитающиеся перестраховщику суммы выплачиваются после обработки, закрытия и подтверждения перестраховщиком соответствующего счета. Таким образом, полученная страховщиком премия какое-то время находится в его обороте. При этом страховщик, кроме комиссии, удерживает из средств, причитающихся перестраховщику, также и доли по оплаченным убыткам, возможный прирост резервов премий и убытков и т.п., что существенно снижает фактические размеры переводов;

квотные договоры по результатам являются более сбалансированными и устойчивыми;

условия и структура квотного договора предопределяют минимальные затраты времени и средств на технические, административные и другие операции, связанные с ведением такого договора;

характер и действие квотных договоров создают возможности для их размещения на условиях взаимности.

Основным недостатком является то обстоятельство, что по договору передаются и доли от тех мелких рисков, которые в иных случаях передающая компания могла бы держать на своей ответственности и тем самым сохраняла бы у себя соответствующую долю страховой премии.

Эксцедентный перестраховочный договор — наиболее распространенная форма пропорциональных договоров. Условия этого договора предусматривают, что все принятые цедентом на страхование риски, страховые суммы которых превышают собственное удержание передающей компании (приоритет), подлежат передаче в перестрахование.

Эксцедентная форма перестрахования предоставляет широкую возможность страховщику для создания страхового портфеля, состоящего из значительного количества однородных по величине рисков.

В зависимости от характера рисков, передающая компания может устанавливать дифференцированное собственное удержание, что оформляется специальным приложением к перестраховочному договору, которое называется таблицей лимитов собственного удержания.

В эксцедентном перестраховочном договоре для передающей компании содержится ряд положительных моментов:

возможность передающей компании устанавливать лимит собственного удержания с учетом своих финансовых возможностей;

вне зависимости от того, устанавливается ли единое собственное удержание или оно определяется таблицей лимитов собственного удержания, передающая компания может оставлять на своей ответственности все наиболее мелкие риски;

размер собственного удержания всегда может быть пересмотрен в сторону увеличения;

несмотря на то, что комиссия в пользу передающей компании обычно ниже, чем при квотном договоре, окончательные финансовые результаты вследствие перечисленных причин при правильном ведении дела могут оказаться более значимыми, чем при квотных договорах.

К недостаткам следует отнести необходимость обработки каждого риска, то есть установление пропорционального распределения между передающей компанией и перестраховщиками сумм ответственности, премии, оплачиваемых убытков и т.п. (при квотном договоре под перестрахование попадают автоматически все риски в определенной доле). Отрицательным моментом является и то обстоятельство, что при дифференцированном собственном удержании (по таблице) существует потенциальная предпосылка к передаче перестраховщикам наиболее опасных рисков.

Существуют договоры, которые содержат условия квотного и эксцедентного характера. Их принято называть квотно-эксцедентными. Например, размер эксцедента в подлежащих перестрахованию рисках может устанавливаться в определенной доле (квоте) собственного удержания, выраженной в процентах от страховой суммы, сверх которой следует эксцедент-лимит ответственности перестраховщиков, выраженный в твердой сумме.

Договор эксцедента убытков — наиболее распространенная форма непропорционального перестраховочного покрытия — служит для защиты от наиболее крупных и непредвиденных убытков по отдельным видам страхования. По перестраховочному договору на условии эксцедента убытков перестраховщик принимает на себя ответственность по каждому и всякому убытку, понесенному цедентом, превысившему заранее зафиксированный уровень в пределах определенной суммы (лимита). Ответственность перестраховщиков (по условиям этого договора) наступает только тогда, когда окончательная сумма убытков по застрахованному риску в результате страхового случая и ряда случаев, являющихся следствием действия одного и того же происшествия, превысит обусловленную сумму. Ответственность перестраховщиков сверх этой суммы в свою очередь ограничивается отдельным лимитом. Например, если она ограничена 1 млн валютных единиц сверх 100 тыс., которые лежат на ответственности передающей компании, то есть перестраховщики будут оплачивать убытки, превышающие 100 тыс., но в пределах 1 млн по каждому из них.