Страхование имущества физических и юридических лиц

При имущественном страховании страхуется риск утраты (гибели), недостачи или повреждения определенного имущества.

Объектами имущественного страхования могут быть имущественные интересы, связанные с:

1. 1) владением, пользованием и распоряжением имуществом (страхование имущества);

2. 2) обязанностью возместить причиненный другим лицам вред (страхование гражданской ответственности);

3. 3) осуществлением предпринимательской деятельности (страхование предпринимательских рисков).

Виды рисков, от которых может быть застраховано имущество или имущественный интерес, многообразны.^[1]

Основные виды имущественного страхования:

1. 1) страхование личного автомобильного транспорта;

2. 2) страхование жилых помещений (квартиры или комнаты в городской застройке) и совокупности их конструктивных элементов (перекрытий, несущих и ограждающих перегородок), а также отделки пола, стен, потолка;

3. 3) страхование строений (дачи, коттеджи, бани и т. д. ) и совокупности их конструктивных элементов (крыша, стены) с их внешней и внутренней отделкой;

4. 4) страхование домашнего и другого имущества;

5. 5) страхование имущества от повреждения или гибели вследствие аварий паровых котлов, газохранилищ, машин и т. д. ;

6. 6) страхование имущества от ущерба в результате аварий систем водоснабжения;

7. 7) страхование имущества в холодильных камерах;

8. 8) страхование домашних животных.

Имущество граждан принято делить на категории: по степени его важности для удовлетворения семейных потребностей:

• приоритетное имущество (особой важности и первой необходимости, гибель которого задевает личные и общественные интересы);
• прочее имущество, гибель которого задевает в основном личные интересы граждан.

Строения и квартиры могут быть застрахованы по следующим вариантам страховой ответственности страховщика:

• страхование по первому варианту охватывает все риски, перечисленные выше;
• по второму — на случай уничтожения или повреждения застрахованного объекта огнем;
• по третьему — на случай уничтожения или повреждения квартиры водой в результате несчастного случая или стихийного бедствия;
• по четвертому — на случай похищения конструктивных элементов квартиры, повреждения или уничтожения их в результате противоправных действий других лиц.

Строения страхуются без разделения на конструктивные элементы и элементы отделки, но могут быть застрахованы и по частям. Страховая сумма устанавливается в долевом отношении от стоимости строения в целом, соответствующем доле страхователя в общей собственности.

Страхованию не подлежит имущество, находящееся в аварийном состоянии или в аварийных помещениях, а также не принадлежащее страхователю.

Страховые суммы устанавливаются в пределах страховой (действительной) стоимости каждого объекта страхования, рассчитанной на момент заключения договора. Стоимость жилого помещения и (или) строения рассчитывается исходя из затрат на строительство и приобретение.

Имущественное страхование юридических лиц делится по видам хозяйствующих субъектов (промышленных и сельскохозяйственных предприятий). Страхованию подлежат:

• здания, сооружения, транспортные средства, машины, инвентарь, товарно-материальные ценности и другое имущество;
• имущество, принятое организациями на комиссию, хранение, для переработки, ремонта, перевозки и т. п. ;
• сельскохозяйственные животные, пушные звери, кролики, домашняя птица и семьи пчел;
• урожай сельскохозяйственных культур.

Используют следующие оценки стоимости имущества:

• балансовая стоимость, но не выше восстановительной стоимости на день его гибели (для оценки основных фондов);
• фактическая себестоимость по средним рыночным, отпускным ценам и ценам собственного производства (для оценки оборотных фондов);
• по фактически произведенным затратам материальных и трудовых ресурсов к моменту страхового случая (для оценки незавершенного строительства).

Страховое возмещение выплачивается за все погибшее или поврежденное имущество, в том числе и поступившее к страхователю в период действия договора, независимо от местонахождения во время гибели или повреждения.

Страхователю возмещают расходы, связанные со спасанием имущества, по предотвращению и уменьшению ущерба в случае стихийного бедствия или аварии (перемещение имущества в безопасное место, откачка воды и т. п. ), а также по приведению застрахованного имущества в порядок после стихийного бедствия (уборка, сортировка, просушка и т. д. ).

Главный принцип имущественного страхования — принцип возмещения ущерба Его суть состоит в том, что после наступления ущерба страхователь должен быть поставлен в то же финансовое положение, в котором он был перед ущербом. Размер ущерба определяется на основании страхового акта, составленного страховщиком или уполномоченным им лицом с участием страхователя. Общая формула расчета имеет следующий вид:

Т = W — ∑И + Р — W_o (4.1)

где Т — сумма ущерба;

W — стоимость имущества по страховой оценке;

∑И — сумма износа;

Р — расходы по спасанию и приведению имущества в порядок;

W_o — стоимость остатков имущества, пригодного для дальнейшего использования (по остаточной стоимости).

Формула может корректироваться при различных вариантах ущерба.

Если здания, сооружения, средства транспорта и другие объекты, входящие в состав основных средств, повреждены частично, ущерб определяется стоимостью восстановления (ремонта) данного объекта, уменьшенной на процент его износа, с прибавлением расходов по спасанию и приведению в порядок поврежденного имущества (очистка, уборка, демонтаж и т. п. ) после страхового случая.