| № | Дата | Содержание операции | Дт | Кт | Сумма, руб. |
| | | | | | |
| | 01.10 | Оплата учредителями уставн. капитала | | | |
| | 01.10 | Учтен уставный капитал пайщиков | | | |
| | 01.10 | Произведена оплата за пошивочную ткань ЗАО «Твид» | | | |
| | 01.10 | Оплата за автомобиль Газель в ЗАО «Автосалон на Южной» | | | |
| | 01.10 | Оплата швейных машин в ЗАО «Чайка» 10 шт. Зингер по цене за 1 шт. 23670,8 руб., 10 шт. Веритас по цене за 1 шт. 17747,2 руб. | | | |
| | 01.10 | Оплата мебели в «Шатура-Мебель»: -столы для кроя 5 шт. по 2655 руб.; -письменные столы 2 шт. по 1770 руб.; -стулья 7 шт. по 531 руб. | | | |
| | 01.10 | Покупка инструмента в ЗАО «Блеск» 5 наборов для кроя по цене 2419 руб. за 1 комплект | | | |
| | 01.10 | Покупка утюгов в ЗАО «Элик» 5 шт. по цене 472 руб. за 1 штуку | | | |
| | 01.10 | Покупка фурнитуры в ЗАО «Темп» 200 комплектов по 30,68 руб. за 1 комплект | | | |
| | 07.10 | Приход оплаченного автомобиля Газель | | | |
| | 07.10 | НДС уплаченный за автомобиль Газель | | | |
| | 07.10 | Приход оплаченных швейных машин | | | |
| | 07.10 | НДС уплаченный за швейные машины | | | |
| | 07.10 | Приход оплаченного инструмента | | | |
| | 07.10 | НДС, уплаченный за инструмент | | | |
| | 08.10 | Приход оплаченных утюгов | | | |
| | 08.10 | НДС, уплаченный за утюги | | | |
| | 11.10 | Приход оплаченной пошивочной ткани | | | |
| | 11.10 | НДС, уплаченный за пошивочную ткань | | | |
| | 12.10 | Приход оплаченной мебели | | | |
| | 12.10 | НДС уплаченный за мебель | | | |
| | 13.10 | Приход оплаченной фурнитуры | | | |
| | 13.10 | НДС уплаченный за фурнитуру | | | |
| | 14.10 | Оплата за подкладочную ткань в ОАО «Красная Роза» в количестве 400 метров | | | |
| | 19.10 | Приход оплаченной подкладочной ткани | | | |
| | 19.10 | НДС, уплаченный за подкладочную ткань | | | |
| | 01.11 | Ввод в эксплуатацию всех закупленных основных средств | | | |
| | 01.11 | Списание пошивочного, подкладочного материала и фурнитуры в производство | | | |
| | 01.11 | Списание на затраты стоимости основных средств произв. назначения стоимостью до 10 тыс. руб. | | | |
| | 01.11 | Списание на затраты стоимости основных средств административно- управленческого назначения стоимостью до 10 тыс. руб. | | | |
| | 01.11 | Начисление зарплаты производственного персонала | | | |
| | 30.11 | Начисление зарплаты административно- управленческого персонала | | | |
| | 30.11 | Начисление ЕСН (12%) на зарплату производственного персонала | | | |
| | 30.11 | Начисление пенсионных взносов (14%) и взносов в соцстрах от несчастных случаев (0,04%) в федеральный бюджет с фонда зарплаты производственного персонала | | | |
| | 30.11 | Начисление ЕСН (12%) на зарплату административно- управленческого персонала | | | |
| | 30.11 | Начисление пенсионных взносов (14%) и взносов в соцстрах от несчастных случаев (0,04%) в федеральный бюджет с фонда зарплаты административно- управленческого персонала | | | |
| | 30.11 | Начисление налога на доходы физических лиц | | | |
| | 01.12 | Начисление амортизации на амортизируемые основные средства | | | |
| | 01.12 | Отнесение затрат на аренду на себестоимость | | | |
| | 01.12 | Выделение НДС, оплаченного за аренду | | | |
| | 01.12 | Формирование произв. себестоимости готовой продукции при расчете затрат на пошив 200 костюмов | | | |
| | 11.12 | Списание административно- управленческих затрат на себестоимость | | | |
| | 11.12 | Передача на склад готовой продукции (костюмов) по себестоимости | | | |
| | 11.12 | Получение оплаты за товар от покупателя магазина «Александр» | | | |
| | 14.12 | Отгрузка готовой продукции покупателю | | | |
| | 14.12 | Начисление НДС за отгруженную продукцию | | | |
| | 14.12 | Уплата ЕСН (12%) | | | |
| | 14.12 | Уплата пенсионных взносов в федеральный бюджет и взносов страхования от несчастных случаев | | | |
| | 15.12 | Уплата налога на доходы физических лиц | | | |
| | 15.12 | Оплата арендной платы в ООО «Опция» | | | |
| | 15.12 | Получение наличных денежных средств в банке за выплату заработной платы | | | |
| | 15.12 | Выдача заработной платы из кассы | | | |
| | 15.12 | Выдача аванса в подотчет | | | |
| | 15.12 | Приход фурнитуры по авансовому отчету в количестве 120 комплектов | | | |
| | 13.12 | НДС, уплаченный за фурнитуру | | | |
| | 13.12 | Возврат остатка аванса в кассу | | | |
| | 13.12 | Оплата банковских услуг | | | |
| | 30.12 | Начисление налога на имущество 2,2% | | | |
| | 30.12 | Начисление транспортного налога по ставке 7 руб. за л.с. (Газель 105 л.с.) | | | |
| | 30.12 | Условный расход по налогу на прибыль 24% | | | |
| | 30.12 | Амортизационные отчисления по налоговому учету | | | -3189 |
| | 30.12 | Отложенный налоговый актив | | | |
| | 30.12 | Зачет уплаченного НДС | | | |
| | 30.12 | Закрытие субсчета выручки | | | |
| | 30.12 | Закрытие субсчета себестоимости | | | |
| | 30.12 | Закрытие субсчета НДС | | | |
| | 30.12 | Закрытие субсчета расходов | | | |
| | 30.12 | Закрытие субсчета прибыли | | | |
| | 30.12 | Закрытие сальдо расходов | | | |
| | 30.12 | Реформация баланса | | | |
