Показатели финансового состояния предприятия
Источником данных для расчета показателей финансового состояния предприятий является форма 1 бухгалтерской отчетности «Бухгалтерский баланс» и «Отчет о прибылях и убытках»:
Таблица 5. Бухгалтерский баланс предприятия и «Отчет о прибылях и убытках»
Млн. руб.
| ПОКАЗАТЕЛИ ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ ПРЕДПРИЯТИЯ | базовый период | отчетный период | прогнозный период | % | |
| Стоимость имущества предприятия (валюта баланса – строка 300 формы №1 бухгалтерского баланса), млн. руб., всего, в том числе | |||||
| 1. | ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ, всего, в том числе | 142074,36 | |||
| 1.1 | среднегодовая стоимость основных средств (стр. 110 раздел I актива бухгалтерского баланса №1), млн. руб. | 136697,6 | 1,04 | ||
| 1.2 | нематериальные активы (стр. 120 раздел I актива бухгалтерского баланса №1), млн. руб. | 16,5 | 1,1 | ||
| 1.3 | доходные вложения в материальные ценности (стр. 130 раздел I актива бухгалтерского баланса №1), млн. руб. | 13,26 | 1,02 | ||
| 1.4 | вложения во внеоборотные активы (стр. 140 раздел I актива бухгалтерского баланса №1), млн. руб. | ||||
| 2. | ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ, всего, в том числе | 9185,56687 | |||
| 2.1 | запасы и затраты (строка 210 раздела II актива бухгалтерского баланса ф. №1), всего млн. руб, в том числе | 4074,38 | |||
| 2.1.1 | сырье, материалы и другие активы | 2921,1 | 1,3 | ||
| 2.1.2 | животные на выращивание и откорме | 1,05 | |||
| 2.1.3 | незавершенное производство и полуфабрикаты | 0,98 | |||
| 2.1.4 | расходы на реализацию | 0,97 | |||
| 2.1.5 | готовая продукция и товары для реализации | 255,53 | 1,01 | ||
| 2.1.6 | товары отгруженные | 1,03 | |||
| 2.1.7 | выполненные этапы по незавершенным работам | 0,98 | |||
| 2.1.8 | расходы будущих периодов | 897,75 | 1,05 | ||
| 2.1.9 | прочие запасы и затраты | 1,06 | |||
| 2.2 | Налоги по приобретенным ценностям ( стр. 220 бухгалтерского баланса ф. №1), млн. руб. | 182,6 | 1,1 | ||
| 2.3 | Дебиторская задолженность (строка 230 раздела II актива бухгалтерского баланса ф. №1), млн. руб. | 1,06 | |||
| 2.4 | Расчеты с учредителями | 1,1 | |||
| 2.5 | Денежные средства (строка 250 раздела II актива бухгалтерского баланса ф. №1), млн. руб. | 1,1 | |||
| 2.5 | Финансовые вложения (строка 260 раздела II актива бухгалтерского баланса ф. №1), млн. руб. | 283,36 | 1,12 | ||
| 2.6 | Прочие оборотные активы (строка 270 раздела II актива бухгалтерского баланса ф. №1), млн. руб. | 1,2 | |||
| Стоимость имущества предприятия (валюта баланса – строка 300 формы №1 бухгалтерского баланса), млн. руб., всего, в том числе | |||||
| 3. | КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ, всего, в том числе | 146429,727 | |||
| 3.1 | Уставный фонд (стр. 410 раздела III пассива бухгалтерского баланса ф. №1) | ||||
| 3.2 | Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (учредителей)(стр. 411раздела III пассива бухгалтерского баланса ф. №1) | 1,2 | |||
| 3.3 | Резервный фонд(стр. 420раздела III пассива бухгалтерского баланса ф. №1); | 1,2 | |||
| 3.4 | Добавочный фонд(стр.430раздела III пассива бухгалтерского баланса ф.№1) | 146050,245 | 1,045 | ||
| 3.5 | Прибыль (убыток) отчетного периода(стр.440раздела III пассива бухгалтерского баланса ф..№1) | 0,98 | |||
| 3.6 | Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) (стр.450раздела III пассива бухгалтерского баланса ф..№1) | 154,512 | 0,888 | ||
| 3.7 | Целевое финансирование(стр.460раздела III пассива бухгалтерского баланса ф..№1) | 0,95 | |||
| 3.8 | Доходы будущих периодов(стр.470раздела III пассива бухгалтерского баланса ф..№1) | 0,97 | 0,97 | ||
| 4. | ОБЯЗАТЕЛЬСТВА, всего, в том числе | ||||
| 4.1 | Долгосрочные кредиты и займы (стр.510раздела IV пассива бухгалтерского баланса ф..№1) | ||||
| 4.2 | Краткосрочные кредиты и займы (стр.520раздела IV пассива бухгалтерского баланса ф..№1). | 775,6 | 1,4 | ||
| 4.3 | Кредиторская задолженность (стр.530раздела IV пассива бухгалтерского баланса ф..№1) | 4415,4 | 1,8 | ||
| 4.4 | Задолженность перед учредителями (стр.540раздела IV пассива бухгалтерского баланса ф..№1) | 1,1 | |||
| 1,3 | |||||
| 4.5 | Резервы предстоящих расходов (стр.550раздела IV пассива бухгалтерского баланса ф..№1) | 1,1 | |||
| 4.6 | Прочие виды обязательств (стр.560раздела IV пассива бухгалтерского баланса ф..№1) | ||||
| 0,00 | 0,00 | 0,00 | 1,1 | ||
| долгосрочная просроченная задолженность (стр. 140 гр.6 форма №5«Приложение к бухгалтерскому балансу»), млн. руб. | 30,00 | 41,00 | 41,82 | 1,02 | |
| краткосрочная просроченная задолженность , млн. руб. | 679,00 | 700,00 | 735,00 | 1,05 | |
| просроченные долгосрочные кредиты и займы , млн. руб. | 10,00 | 15,00 | 16,50 | 1,1 | |
| просроченные краткосрочные кредиты и займы , млн. руб. | 57390,95 | 73738,48 | 80749,53 | ||
| Выручка от реализации воды и услуг водоотведения (за минусом НДС, акцизов и иных аналогичных обязательных платежей), млн. руб. | 34720,72 | 44699,89 | 49943,44 | ||
| 5.1 | выручка от реализации услуг водоснабжения, млн. руб., в том числе | 6533,95 | 6976,80 | 21087,17 | |
| 5.1.1 | от населения, млн. руб. | 8193,31 | 12047,69 | 9173,57 | |
| 5.1.2 | от бюджетных организаций, млн.руб | 19993,46 | 25675,40 | 19682,70 | |
| 5.1.3 | от промышленных предприятий, млн. руб. | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 5.1.4 | от структурных подразделений, млн. руб. | 22670,23 | 29038,59 | 30806,09 | |
| 5.2 | выручка от реализации услуг канализации, млн. руб., в том числе | 3742,50 | 3983,32 | 13189,37 | |
| 5.1.1 | от населения, млн. руб. | 6469,29 | 9175,17 | 6453,62 | |
| 5.1.2 | от бюджетных организаций, млн.руб | 12458,44 | 15880,10 | 11163,10 | |
| 5.1.3 | от промышленных предприятий, млн. руб. | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 5.1.4 | от структурных подразделений, млн. руб. | 4197,2 | |||
| 6. | Управленческие расходы (форма 2 «Отчет о прибылях и убытках»), млн. руб. | 2037,2 | 1,1 | ||
| 6.1 | управленческие расходы на услуги водоснабжения, млн. руб. | 1,2 | |||
| 6.2 | управленческие расходы на услуги канализации, млн. руб. | 648,1 | |||
| 7. | Расходы на реализацию (форма 2 «Отчет о прибылях и убытках», стр. 050), млн. руб., всего | 302,5 | 1,1 | ||
| 7.1 | расходы на реализацию воды | 345,6 | 1,2 | ||
| 7.2 | расходы на реализацию услуг канализации | 1,1 | |||
| 8. | Прибыль (убыток) от операционных доходов и расходов (форма 2 "Отчет о прибылях и убытках", стр. 120), млн. руб., всего | 708,4 | |||
| 9. | Прибыль (убыток) от внереализационных доходов и расходов (форма 2 "Отчет о прибылях и убытках", стр. 160), млн. руб., всего | 27686,24 | 35131,57 | 30287,15 | |
| 10. | Балансовая прибыль, млн. руб., всего | 12581,36 | 16155,08 | 17931,00 | |
| 10.1 | прибыль от реализации услуг водоснабжения, млн. руб. | 13747,88 | 18171,49 | 11647,75 | |
| 10.2 | прибыль от реализации услуг водоотведения, млн. руб. | 5720,92 | 7238,06 | 7532,51 | |
| 11. | Налоги и сборы проводимые из прибыли | 70,80 | 63,04 | 85,51 | |
| 11.1 | налог на недвижимость | 7080,00 | 6304,38 | 5700,60 | |
| остаточная стоимость основных средств | 0,01 | 0,01 | 0,02 | ||
| ставка налога, % | 4970,78 | 6312,33 | 6523,55 | ||
| 11.2 | налог на прибыль | 0,18 | 0,18 | 0,22 | |
| ставка налога, % | 679,34 | 862,69 | 923,45 | ||
| 11.3 | налоги и сборы (транспортный, инфраструктура), уплачиваемые в местный бюджет | 0,03 | 0,03 | 0,04 | |
| ставка налога, % | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 1,1 | |
| 12. | Прочие расходы и платежи из прибыли, млн. руб. | 21965,32 | 27893,50 | 22754,64 | |
| 13. | Чистая прибыль, млн. руб. | 2000,00 | 2500,00 | 2475,00 | |
| на покрытие расходов от других коммунальных услуг | 19965,32 | 25393,50 | 20279,64 | ||
| прибыль, остающаяся в распоряжении непосредственно предприятия |