Тема 3. Основные справочники
Цель занятия: создание и заполнение различных справочников, позволяющих значительно упрощать ввод сведений при регистрации хозяйственных операций.
Ввод, просмотр или редактирование различной информации о выбранной организации удобно выполнять с помощью клавиши «Перейти» в верхней строке окна справочника «Организации».
Справочник «Банковские счета организации».
Действия Главное меню – Предприятие - Организации
Выберите из ниспадающего списка «Банковские счета»и введите банковские счета, открытые организацией - в банке Мурманское ОСБ N 8627 основной расчетный в руб. и два валютных – транзитный и текущий в долларах (USD) и в Мурманском филиале ОАО "Балтийский банк" – расчетный в руб.
1. № счета: 40702810941000109057, вид счета – расчетный, валюта – руб.
БИК: 044705615, после ввода БИК нажмите Enter
программа автоматически с помощью встроенного классификатора банков определит следующие данные:
корр.счет: 30101810300000000615
Наименование банка: Мурманское ОСБ N 8627
Представление (замените предлагаемое программой) – основной руб. ОСБ №8627.
Сохранить по ОК.
Аналогично введите следующие три счета:
2. № 45620123000000000569, вид счета – иной, валюта - USD
БИК: 044705615, корр.счет: 30101810300000000615
Наименование банка: Мурманское ОСБ N 8627
Представление – транзит. USD ОСБ N 8627.
3. № 45620123000000000568, вид счета – иной, валюта - USD
БИК: 044705615, корр.счет: 30101810300000000615
Наименование банка: Мурманское ОСБ N 8627
Представление – текущий USD ОСБ N 8627.
4. № 47422810600111423025 вид счета – расчетный, валюта – руб.
БИК 044705739 корр.счет: 30101810600000000739
Наименование банка: Мурманский филиал ОАО Балтийский Банк
Представление – р/сч БалтБанк
После ввода всех банковских счетов закрыть справочник, открыть карточку организации и на закладке «Основные» выбрать в качестве основного банковского счета организации первый расчетный счет – основной руб. в ОСБ №8627..
Сохранить введенные сведения об организации по ОК.
Справочник «Контрагенты»
Справочник «Контрагенты» содержит всю информацию по реальным и потенциальным поставщикам, покупателям и прочим лицам, сведения о которых могут понадобиться организации, чем полнее информация, тем доступнее она становится для обработки.
Действия Главное меню -Предприятие – Контрагенты
Ввести в справочник следующие элементы:
Добавить
- Наименование - Боровик (Юр. лицо)
Полное наименование - Научно-производственное объединение «Боровик»
ИНН: 5190117250 КПП 519001001
Юридический адрес: 183038, Мурманск, Ленина, дом 25/3
Телефон: 222-23-32
Банковский счет (Добавить на закладке «Счета и договоры»):
р/сч. № 40702810704000000344
БИК: 044705785 корр. счет: 30101810900000000785
Банк: Мурманский филиал банка «Таврический» ( ОАО) г. Мурманск
2. Наименование– Гермес (Юр. лицо)
Полное наименование - Общество с ограниченной ответственностью «Гермес».
Юридический адрес: 183034, г.Мурманск, ул.Шмидта , 12
Телефон: 234-23-66
ИНН: 5190308840 КПП 519001001
р/сч. №40702810405000001428 БИК 044705709
3. Смирнов Е.Д.(физ. лицо)
ФИО: Смирнов Ефим Давидович
ИНН 511001042615
Адрес: 183039 г. Мурманск, ул. Зеленая, 15, кв.25, телефон: 20-42-34
Документ: Паспорт 47 01 №292217 выдан УВД Октябрьского округа г. Мурманска 26.12.01
4. Чурбанов В.А.(физ. лицо)
ФИО: Чурбанов Виктор Александрович
ИНН 519045863902
Адрес: 183038 г. Мурманск, ул. Кирова, 12, кв.11, телефон: 20-42-34
Документ: Паспорт 44 01 №456987 выдан УВД Ленинского округа г. Мурманска 30.05.2005
5.Наименование – Фрезер (Юр. лицо)
Полное наименование - Инструментальный завод «Фрезер»
ИНН: 7760345656 КПП 123456789
Р/сч. № 40701810300019183001 БИК 044585342
6.Наименование – Мегафон (Юр. лицо)
Полное наименование - Северо-Западный филиал ОАО «Мегафон»
ИНН: 7812014560 КПП 780103001
Р/сч. № 40702810841020003327 БИК 044705615
Справочник «Подразделения»
Данный справочник описывает структуру организации
Действия Главное меню - Предприятие - Подразделения организаций
Добавить:
· Администрация
· Столярный цех
· Торговый отдел
Справочник «Склады (места хранения)»
Действия Главное меню - Склад - Склады (места хранения)
Откройте карточку предлагаемого программой основного склада, измените наименование на один из нижеуказанных складов и введите следующую информацию:
| Наименование | Вид склада | Тип цен |
| Склад товаров и готовой продукции | Оптовый | Основная цена продажи |
| Склад материалов | Оптовый | |
| Столярный цех | Оптовый | |
| Магазин | Розничный | Розничная |
Справочник «Номенклатурные группы»
Заполните справочник «Номенклатурные группы», который при соответствующей организации справочника «Номенклатура» представляет собой укрупненные группы основных видов продукции/товаров, которые реализует предприятие ООО «Мебель».
Действия Главное меню - Предприятие - Товары - Номенклатурные группы
(При вводе можно использовать предлагаемуюпрограммой «Основную группу», изменив в ней наименование). Отразите в данном справочнике следующие группы:
- Электротовары
- Офисная мебель
- Кухонная мебель
- Оказание услуг
Справочник «Номенклатура»
Справочник «Номенклатура» содержит наименование всех ТМЦ и услуг, которые приобретает и/или реализует предприятие. Программа предлагает его в виде групп, каждой из которых по умолчанию назначены счета учета. Просмотреть предлагаемые программой счета учета для выбранной группы можно с помощью клавиши «Перейти» в верхней части окна.
Действия Главное меню – Операции – Справочники – Номенклатура
Например, для группы «Материалы» назначены счет учета 10.01, счет передачи 10.07, счет реализации и т.д. Данная настройка обеспечивает автоматическую подстановку в документы поступления, передачи либо реализации материалов нужных счетов учета для формирования проводок.
Однако по правилам бухгалтерского учета материалы учитываются на разных субсчетах счета 10, а не только на 10.01. Поэтому при необходимости пользователь может создать в группе «Материалы» подгруппы согласно субсчетам счета 10 и каждой из них назначить свои счета учета.
Откройте группу «Материалы» и создайте в ней новые группы:
- «Сырье и материалы»
- «Прочие материалы»
Для назначения новым группам счетов учета выполните следующее:
Действия Главное меню – Предприятие – Товары (материалы, продукция, услуги) – Счета учета номенклатуры
Выберите строку «Материалы», скопируйте ее (Действия – Скопировать), и откорректируйте содержимое поля «Номенклатура» на группу «Прочие материалы» (выделите группу и правой клавишей – Выбрать), замените счет учета (БУ) на 10.06 и сохраните.
Для группы «Сырье и материалы» счета учета можно не назначать, так как они такие же, как у основной группы.
Счета учета можно указывать не только для группы, но и для отдельной номенклатурной позиции, чаще всего это используют для услуг.
Действия Ввести в справочник «Номенклатура» в группу «Материалы» в подгруппу «Сырье и материалы» следующие элементы, при этом ввод новых единиц измерения выполнять Подбором из ОКЕИ – общего классификатора единиц измерения,
| Наименование | Единицы измерения | Ставка НДС % |
| Плита ДСП 1,2 x 1.2 | Шт. | |
| Плита ДСП 1,0 x 0.6 | Шт. | |
| Брус осиновый | Куб. м | |
| Шпон дубовый 1200 мм | М | |
| Шпон орех 1000 мм | М | |
| Морилка | Л |
Создайте в группе «Товары» группу «Электротовары» и введите в нее следующие элементы:
| Наименование | Номенклатурная группа | Ед. изм. | Ставка НДС |
| Лампа дневного света | Электротовары | Шт. | |
| Лампа настольная | Электротовары | Шт. | |
| Фен ручной | Электротовары | Шт. | |
| Торшер | Электротовары | Шт. |
Проверьте, на каком счете учета программой предложено учитывать группу «Товары»
( при выбранной группе - «Действия – Перейти»).
Создайте в группе «Продукция» две подгруппы и введите в каждую из них следующие элементы:
Группа «Офисная мебель»
| Наименование | Номенклатурная группа | Ед. изм. | Ставка НДС |
| Стол «Директор» | Офисная мебель | Шт. | |
| Шкаф книжный | Офисная мебель | Шт. | |
| Кресло | Офисная мебель | Шт. |
Группа «Кухонная мебель»
| Наименование | Номенклатурная группа | Ед. изм. | Ставка НДС |
| Стол обеденный | Кухонная мебель | Шт. | |
| Шкаф для посуды | Кухонная мебель | Шт. |
Введите в группу «Услуги» следующие элементы:
| Наименование | Номенклатурная группа | Ед. изм. | Ставка НДС |
| Сборка мебели | Оказание услуг | - | |
| Ремонт и обтяжка мебели | Оказание услуг | - |
Установка цен номенклатуры.
Для автоматической подстановки цен в документы необходимо предварительно их устанавливать согласно типу цен. Основные типы цен предлагаются в справочнике «Типы цен номенклатуры» (Операции – Справочники). В данный справочник при необходимости можно добавить новые типы цен, например, со скидкой 10%, при этом указать, будет ли она включать НДС или нет.
Установка самих цен выполняется документом:
Действия Предприятие – Товары - Установка цен номенклатуры
Добавить:
· Указать дату, с которой будут действовать устанавливаемые цены – 01.01.2012.
· Выбрать тип цен. С помощью кнопки «Заполнить» выбрать соответствующую группу номенклатуры, цены для которой устанавливаются.
· В строку «Комментарий» можно записать наименование группы номенклатуры, для которой устанавливаются цены, чтобы при необходимости быстрее найти в списке нужный документ из числа одинаковых.
· Сохранить по «ОК»
Установите следующие цены продажи для группы«Продукция»:
Для установки цены продажи в долларах необходимо добавить в справочник «Типы цен номенклатуры» новый тип цен: «Цена продажи в USD»
| Типы цен | |||
| Наименование | Цена (плановая) руб. | Основная цена продажи (руб) | Цена продажи (USD) |
| Стол «Директор» | 1100.00 | 4200.00 | |
| Шкаф книжный | 1500.00 | 4000.00 | |
| Кресло | 700.00 | 1800.00 | |
| Стол обеденный | 850.00 | 3500.00 | |
| Шкаф для посуды | 900.00 | 2100.00 | |
| Табурет | 60.00 | 300.00 |
Для группы«Услуги» установите следующие цены:
| Наименование | Основная цена продажи (руб) |
| Сборка мебели | 1000.00 |
| Ремонт и обтяжка мебели | 2500.00 |
Справочник «Статьи затрат».
Основные статьи затрат могут быть дополнены в зависимости от требований учета каждой организации и при необходимости разделены по виду расхода для целей налогового учета и по виду деятельности в зависимости от системы налогообложения.
Действия Главное меню – Предприятие - Доходы и расходы» - Статьи затрат
Добавить в справочник следующие статьи затрат:
| Наименование | Вид расходов | Распределение |
| Услуги аренды | Прочие расходы | Не ЕНВД |
| Услуги связи | Прочие расходы | Не ЕНВД |
| Программное обеспечение | Прочие расходы | Не ЕНВД |
| Расходы на рекламу сверх нормы | Не учитываемые в целях налогообл-ия | Не ЕНВД |
| ОС стоимостью до 40 000руб. | Материальные расходы | Не ЕНВД |
| Износ спецодежды | Материальные расходы | Не ЕНВД |
| Использование инструментов | Материальные расходы | Не ЕНВД |
Справочник «Способы отражения расходов по амортизации».
Справочник предназначен для ведения списка необходимых способов отражения расходов по амортизации (погашению стоимости) в затратах предприятия. То есть необходимо указать счет затрат и статью, на которую будут отнесены затраты при начислении амортизации основных средств или погашении стоимости спецодежды, инвентаря.
Действия Главное меню - ОС – Способы отражения расходов по амортизации
| Наименование способа | Счет затрат (БУ) | Подразделение | Субконто 1 |
| Амортизация ОС (общехозяйственных) | 26 | Администрация | Амортизация |
| Амортизация НМА | 26 | Администрация | Амортизация НМА |
| Списание общехоз. ОС стоимостью до 40000 руб. | 26 | Администрация | ОС стоимостью до 40000 руб. |
| Списание общепроизв. ОС стоимостью до 40000 руб. | 25 | Столярный цех | ОС стоимостью до 40000 руб. |
| Амортизация ОС (производство) | 25 | Столярный цех | Амортизация |
| Износ спецодежды | 25 | Столярный цех | Износ спецодежды |
| Использование инструментов | 25 | Столярный цех | Использование инструментов |
Справочник «Спецификация продукции».
Для автоматического списания в затраты исходных материалов, необходимых при изготовлении продукции определенного вида, надо ввести данные о них на закладке «Спецификации».
Действия Главное меню - Операции – Справочники - «Номенклатура»
Откройте в справочнике группу «Продукция» и в ней запись «Стол директор» и на закладке «Спецификация» введите список материалов, необходимых для изготовления 1-го стола:
| Спецификация | Номенклатура | Исходные комплектующие | |
| Материал | Количество | ||
| Офисная мебель_Стол | Стол «Директор» | Брус осиновый | 0,024 |
| Плита ДСП 1,0*0,6 | 1,62 | ||
| Шпон ореховый | 12,53 | ||
| Морилка спиртовая | 0,13 |
Аналогично введите спецификацию для шкафа книжного: