Источники средств и их использование на организацию предпринимательской деятельности

На создание хозяйства планируется затратить 92 860,00 рублей, в том числе субсидия – 58 800 рублей, собственные средства – 34 060,00 рублей.

ТаблицаРасчет стоимости проекта

Наименование Ед. изм. Кол-во Цена, руб. Сумма, руб.
Доска обрезная 25х150 м3 1.75 10,500.00
Доска обрезная 50х150 м3 1.20 7,200.00
Брусок 50х50 м3 0.60 3,600.00
Рейка 25х50 м3 1.45 8,700.00
Рейка 10х50 м3 0.85 5,100.00
Пленка п/э м.п. 200.00 18.5 3,700.00
Труба профильная 25х40 м.п. 118.00 66.24 7,816.32
Труба профильная 40х40 м.п. 15.00 82.76 1,241.40
Мицелий кг. 100.00 35.50 3,550.00
Блок грибной шт. 50.00 55.00 2,750.00
Вентилятор напольный шт. 1.00 3400.00 3,400.00
Саморезы по дереву (шурупы)3.5х19 (2000шт.) уп. 1.00 296.52 296.52
Саморезы по дереву (шурупы)3.5х35 (1000шт.) уп. 1.00 221.98 221.98
Саморезы по дереву (шурупы)3.5х45 (600шт.) уп. 1.00 214.98 214.98
Саморезы по дереву (шурупы)3.5х55 (350шт.) уп. 1.00 180.28 180.28
Саморезы по дереву (шурупы)4.2х70 (200шт.) уп. 1.00 139.99 139.99
Круг диметр 25 п.м. 1.00 188.46 188.46
Итого субсидия       58,800.00
         
Сотовый поликарбонат 6мм м2 50.00 290.00 14,500.00
Профиль соединительный шт. 4.00 385.00 1,540.00
Панель пластиковая шт. 20.00 120.00 2,400.00
Мицелий кг. 440.00 35.50 15,620.00
Итого собственные средства       34,060.00
Всего стоимость проекта       92,860.00

План доходов и расходов

Сумма доходов зависит непосредственно от урожайности выращиваемой продукции и цены ее реализации.

Обоснование цен реализации продукции дано в разделе 3.1 данного бизнес-плана.

Урожайность продукции, принятая к расчету, соответствует 12кг/м2. Показатель урожайности намеренно взят минимально возможный, для расчета экономического результата реализации проекта в напряженных финансовых условиях, а именно, минимальном размере выручки от реализации продукции..

ТаблицаУрожайность

Наименование Нормативный показатель урожайности за 1 месяц, кг/м2 Показатель урожайности за 1 месяц, принятый к расчету в бизнес-плане, кг/м2
Урожайность грибов «Вешенки», заявленная разработчиками-селекционерами 10 - 15

Годовая выручка от реализации продукции нашего хозяйства составляет:

ТаблицаРасчет годовой выручки

Наименование показателя Производственная площадь, м2 Урожайность, кг/м2 за 1 месяц Количество периодов плодоношения Объем производства, кг Цена, руб./кг Выручка от реализации, руб.
Грибы "Вешенки" 56.90 12.00 12.00 8,193.60 65.00 532,584.00
Итого за год           532,584.00

Далее в таблицах представлен расчет затрат, включаемых в себестоимость продукции, за период, равный 1 году.

ТаблицаРасчет затрат на приобретение расходных материалов

Наименование применяемых удобрений Ед. изм. Кол-во за год Цена, руб. Стоимость затрат за год, руб.
Блок грибной шт. 50.00 55.00 2750.00
Мицелий кг. 540.00 35.50 19170.00
Пленка п/э м.п. 200.00 18.50 3700.00
Итого       25620.00

ТаблицаРасчет годовой суммы амортизационных отчислений

Наименование основных фондов Кол-во, шт. Стоимость 1 ед., руб. Стоимость всего, руб. Годовая норма амортизационных отчислений, % Годовая сумма амортизационных отчислений, руб.
Производственный инвентарь:          
Стеллажи 46163.68 46163.68 50.00 23081.84
Вентилятор 3400.00 3400.00 50.00 1700.00
Итого:         24781.84

ТаблицаРасчет стоимости потребления электроэнергии за год

Наименование Мощность, Вт Кол-во ед. Время работы за 1 сутки, час. Продолжительность работы за год, дней Расход эл/энергии за год, кВт. Цена 1 кВт, руб. Стоимость электроэнергии за год, руб.
Вентилятор 2.9 7621.20
Электрическая лампа 2.9 3387.20
Итого             11008.40

ТаблицаРасчет стоимости потребления газа за год

Наименование показателя Количество потребляемого газа в сутки, м3 Количество дней Расход газа, м3 Цена, 1 м3, руб. Стоимость газа, руб.
Газ пропан 5.5 2007.5 12.5 25,093.75
Итого за год         25,093.75

ТаблицаРасчет стоимости потребления воды за год

Наименование показателя Количество потребляемой воды в сутки, м3 Количество дней Расход воды, м3 Цена, 1 м3, руб. Стоимость воды, руб.
Вода 1.00
Итого за год        

Таблица Расчет стоимости обязательных страховых платежей за год

Наименование страховых взносов Размер взноса в месяц, руб. Кол-во месяцев Сумма платежа в год, руб.
Обязательное пенсионное страхование 866.00 12.00 10392.00
       
Медицинское страхование всего, 134.30 12.00 1611.60
в том числе:      
федеральный фонд 47.70 12.00 572.40
территориальный фонд 86.60 12.00 1039.20
Итого 1000.30   12003.60

Себестоимость продукции хозяйства за период расчета проекта – 1 год, составляет:

ТаблицаРасчет годовой себестоимости

Наименование статей себестоимости Затраты за год, руб.
Блок грибной 2,750.00
Мицелий 19,170.00
Пленка п/э 3,700.00
Электроэнергия 11,008.40
Газ 25,093.75
Вода 13,870.00
Амортизация 24,781.84
Транспортные расходы 60,000.00
Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование 10,392.00
Страховые взносы на обязательное медицинское страхование 1,611.60
Итого себестоимость 172,377.59

Далее в таблице рассчитан план доходов и расходов на 1 год. Чистая прибыль, остающаяся в распоряжении инициатора проекта, составит:

ТаблицаПлан доходов и расходов на год

Наименование показателя Размер налога (%) и налогооблагаемая база Сумма за год, руб.
Выручка от реализации   532,584.00
Затраты на производство продукции   172,377.59
Валовая прибыль   360,206.41
Налог на прибыль 6,0 % от валовой прибыли 21,612.38
Чистая прибыль *   338,594.03

* Некорректность экономического содержания чистой прибыли. Точнее, это чистый доход предпринимателя, включающий в себя и оплату его труда.

План денежных поступлений и платежей

Расчет денежных потоков используется для определения текущего остатка имеющихся в распоряжении хозяйства денежных средств. Этот остаток формируется за счет доходов от реализации продукции и затрат на ее производство, реализацию, налоговых и других выплат.

ТаблицаПлан денежных поступлений и платежей на год

№ п/п Наименование показателя Сумма за год, руб.
Денежная наличность на начало периода 34,060.00
Приток наличности - всего, 591,384.00
  в том числе:  
  субсидия 58,800.00
  выручка от реализации продукции 532,584.00
Отток наличности - всего, 236,448.13
  в том числе:  
  инвестиционные издержки 92,860.00
  производственные издержки 121,975.75
  налоги из прибыли 21,612.38
Денежная наличность на конец периода 388,995.87

Все денежные поступления и платежи рассчитаны на 1 год. На конец расчетного периода планирования наше хозяйство имеет свободные денежные средства в сумме 388995,87руб.

Наши рекомендации