Сергей Ирин, Минск, август 1999 г. €

Погашение кредита (дебетового сальдо) до истечения срока кредитования по счету контокорренту производится за счет свободных денежных средств, оставшихся после оплаты расчетных документов. Дебетовое сальдо в этот период может колебаться в пределах установленного договором размера кредита. Кредит считается полностью погашенным, если в сроки, определенные договором, дебетовое сальдо по счету-контокорренту ликвидировано. В случае если клиентом постоянно нарушаются условия договора, дебетовое сальдо систематически погашается через счет просроченных кредитов и не принимаются меры к устранению указанных нарушений, банк вправе в соответствии с договором решить вопрос о прекращении функционирования счета-контокоррента, о чем извещается клиент.

В случае если средств заемщика недостаточно для погашения кредита и процентов (когда погашение производится одновременно, например, при окончательном расчете) очередность погашения регулируется кредитным договором. Если кредитный договор не содержит пункта, оговаривающего такую очередность, то в соответствии с нормами Гражданского кодекса сначала производится погашение процентов, а затем (оставшейся суммой) погашение кредита.

· Погашение кредита на выплату заработной платы (специальный случай)

Заемщик при отсутствии либо недостаточности средств на текущем счете может производить во внеочередном порядке погашение банковского кредита, выданного на выплату задолженности по заработной плате, в пределах утвержденного бюджета прожиточного минимума на одного работающего. На расчетных документах на погашение банковского кредита, выданного на выплату задолженности по заработной плате, в пределах утвержденного бюджета прожиточного минимума на одного работающего, должна быть сделана надпись: "Вне очереди", реквизит "Очередность платежа" не заполняется. Расчетные документы на погашение банковского кредита, выданного на выплату задолженности по заработной плате, в пределах утвержденного бюджета прожиточного минимума на одного работающего, помещаются в картотеку к внебалансовому счету "Расчетные документы, не оплаченные в срок" и размещаются в ней впереди первоочередных платежей. В случае совпадения срока погашения банковского кредита, выданного на выплату задолженности по заработной плате, в пределах утвержденного бюджета прожиточного минимума на одного работающего, с периодом накопления денежных средств на неотложные нужды либо бронирования средств на выплату заработной платы в размере бюджета прожиточного минимума юридическое лицо имеет право подать заявление на приостановление накопления (выдачи) денежных средств на неотложные нужды и бронирования средств на выплату заработной платы в размере бюджета прожиточного минимума в целях погашения банковского кредита во внеочередном порядке. В случае возникновения необходимости в период погашения банковского кредита, выданного на выплату задолженности по заработной плате в пределах утвержденного бюджета прожиточного минимума на одного работающего, выдачи (выплаты) средств на неотложные нужды либо бронирования средств на выплату заработной платы в размере бюджета прожиточного минимума юридическое лицо имеет право подать заявление на приостановление уплаты вышеназванного банковского кредита и направление денежных средств на названные в заявлении цели".

· Погашение кредита и процентов с субсчетов (специальный случай)

В целях исполнения актов законодательства Республики Беларусь, предусматривающих при отсутствии у заемщиков задолженности по текущим платежам в бюджет, государственные целевые бюджетные и внебюджетные фонды, включая Фонд социальной защиты населения, либо иной задолженности, предусмотренной актами законодательства, отчисление денежных средств в установленном размере от выручки от реализации товаров (работ, услуг) на субсчета, открытые в установленном порядке, и направление этих средств на погашение задолженности по выданным кредитам и процентов по ним, законодательство устанавливает, что:

Банк, обслуживающий текущий счет в белорусских рублях, перечисляет средства на субсчет лишь при отсутствии в картотеке к внебалансовому счету "Расчетные документы, не оплаченные в срок" расчетных документов в уплату задолженности по текущим платежам в бюджет, государственные целевые бюджетные и внебюджетные фонды, включая Фонд социальной защиты населения, либо иной задолженности, предусмотренной законодательством Республики Беларусь;

При наличии у заемщика задолженности по кредиту, выданному в иностранной валюте, и процентам по нему:

ü при наличии выручки только в белорусских рублях денежные средства в установленном размере направляются на субсчет в белорусских рублях для последующей покупки иностранной валюты для погашения кредита и процентов по нему или для погашения кредита и процентов по нему белорусскими рублями, если это предусмотрено в кредитном договоре;

ü при наличии у заемщика выручки в иностранной валюте (иностранных валютах), отличной от иностранной валюты, в которой выдан кредит, и если в кредитном договоре не предусмотрена возможность использования этого(их) вида(ов) иностранной валюты для погашения кредита и процентов по нему, в соглашении должно быть предусмотрено следующее:

ü при поступлении выручки в иностранной валюте, конверсия которой в валюту кредита допускается нормативными правовыми актами Национального банка Республики Беларусь, - перевод с конверсией соответствующей суммы выручки на субсчет, открытый в валюте кредита;

ü при поступлении выручки в иностранной валюте, конверсия которой в валюту кредита не допускается нормативными правовыми актами Национального банка Республики Беларусь, - продажа банком на внутреннем валютном рынке соответствующей суммы выручки.

Полученные от продажи иностранной валюты белорусские рубли перечисляются банком на субсчет заемщиков белорусских рублях (без зачисления на текущий счет кредитополучателя в белорусских рублях) с целью дальнейшего направления этих средств на:

ü погашение кредитов, выданных в белорусских рублях, и процентов по ним;

ü погашение кредитов, выданных в иностранной валюте, и процентов по ним, если это предусмотрено условиями кредитного договора;

ü покупку иностранной валюты для погашения этого кредита и процентов по нему.

Покупка иностранной валюты с оплатой с субсчета в белорусских рублях производится в порядке, установленном нормативными правовыми актами Национального банка Республики Беларусь. Купленная иностранная валюта зачисляется на специальный счет для хранения купленной на внутреннем валютном рынке иностранной валюты, открываемый в соответствующем банке-кредиторе, с последующим ее направлением на погашение кредита, полученного в иностранной валюте, и процентов по нему. Срок хранения иностранной валюты на данном специальном счете не может превышать срок хранения купленной иностранной валюты, установленный нормативными правовыми актами Национального банка Республики Беларусь.

Банк заемщика начиная с даты, указанной в соглашении к текущему счету в иностранной валюте, а также в соглашении к текущему счету в белорусских рублях, при отсутствии в картотеке к внебалансовому счету "Расчетные документы, не оплаченные в срок" расчетных документов в уплату задолженности кредитополучателя по текущим платежам в бюджет, государственные целевые бюджетные и внебюджетные фонды, включая Фонд социальной защиты населения, либо иной задолженности, предусмотренной актом законодательства, производит перечисление соответствующей суммы выручки на субсчет не позднее следующего дня после зачисления выручки на его текущий счет. Платеж оформляется платежным поручением банка. Учет сумм, перечисленных на субсчета для погашения кредита и процентов по нему, ведут сами кредитополучатели, если иное не оговорено в соглашении.

В день наступления срока погашения кредита процентов по нему средства в пределах остатка на субсчете кредитополучателя, со специального счета для хранения купленной на внутреннем валютном рынке иностранной валюты кредитополучателя направляются на погашение кредита, предоставленного в соответствии с актом законодательства, и процентов по нему. Средства с субсчета и со специального счета для хранения купленной на внутреннем валютном рынке иностранной валюты списываются на основании платежного поручения (поручения на перевод) кредитополучателя либо инкассового распоряжения банка-кредитора в случаях, предусмотренных законодательством или условиями кредитного договора. Кредитополучатель вправе досрочно погашать кредит частично или полностью.

· Досрочное исполнение обязательств

Заемщик может производить досрочное (в том числе и по частям) исполнение своих обязательств по кредитному договору, если это допускается условиями кредитного договора или по разрешению банка (например, в виде письма согласия). Намного хуже, когда досрочное погашение производится по требованию банка. Банк вправе потребовать досрочного исполнения обязательств по кредиту в случаях:

ü Возникновения проблем с обеспечением кредита:

- если предмет залога выбыл из владения залогодателя, у которого он был оставлен, не в соответствии с условиями договора о залоге;

- нарушения залогодателем правил о замене предмета залога;

- утраты предмета залога по обстоятельствам, за которые залогодержатель не отвечает (если залогодатель не произвел равноценную замену залога);

- нарушения залогодателем правил о последующем залоге;

- невыполнения залогодателем обязанностей по страхованию предмета залога и обеспечению мер по его сохранности;

- нарушения залогодателем правил о распоряжении заложенным имуществом;

Указанные случаи установлены законодательством и может быть дополнен условиями договора:

ü Уклонения заемщика от контроля банка:

- Действия, направленные на срыв проверок банка (не предоставление требуемых документов, недопущение специалистов банка и пр.);

ü Возникновение обстоятельств, способных оказать негативное влияние на возврат кредита:

- ухудшение финансово-экономического положения;

- неуплата процентов в течение определенного периода;

- реорганизация предприятия;

- смена руководства предприятия;

- изменения планов по реализации прокредитованного проекта;

Указанные случаи устанавливаются кредитным договором и могут быть дополнены.

Банки идут на досрочное взыскание кредита только в том случае, если для них является очевидным тот факт, что кредит надо срочно спасать и чем быстрее, тем лучше. В остальных случаях они предпочитают этого не делать, поскольку досрочный отзыв кредита почти всегда означает крах кредитуемого проекта. Помимо этого, это еще не означает, что деньги вернут по первому требованию, поскольку они вложены в дело и материализованы в товаре, сырье или оборудовании. Из этого следует, что банк должен сознательно идти на просрочку, а это ему невыгодно также как и заемщику. Часто угрозы о возможном требовании досрочного возврата кредита это только метод психологического воздействия на клиента.