Привлеченные и другие ресурсы

Привлеченные средства клиентов и других кредитных организаций составляют второй, значительно превосходящий по размерам капитал, источник формирования ресурсов банка.

Размер и структура привлеченных средств банка зависят от:

· специализации банка;

· конъюнктуры банковского рынка;

· макроэкономической ситуации;

· регулирующей политики Центрального банка.

Принципиальное значения для привлечения средств имеет размер процентных ставок по вкладам. Более высокие, чем в других банках, процентные ставки при прочих равных условиях обеспечивают приток денежных средств и наоборот.

Привлеченные средства делятся на депозитные (вклады) и недепозитные источники.

Структура привлеченных средств отражает категории вкладчиков и сроки их привлечения или формы изъятия (до востребования или срочные вклады) (схема 6).

депозитные

Недепозитные источники

юридические лица

– долговые обязательства банка: · облигации; · векселя; · закладные; – межбанковский кредит; – другие кредиторы; – прочие средства

до востребования

срочные вклады

рублевые

валютные

физические лица

рублевые

валютные

п р и в л е ч е н н ы е   с р е д с т в а   к а п и т а л

до востребования

срочные вклады

Схема 6. Структура ресурсов банка

Основная часть привлеченных средств – депозиты в форме вклада или сертификата.

С целью привлечения средств банки предлагают разнообразные виды вкладов.

Депозиты до востребования – бессрочные вклады, то есть вклады, изымаемые по частям или полностью в любой срок по требованию вкладчика. Эти средства могут находиться на расчетных (текущих) счетах клиентов и корреспондентских счетах банков.

Расчетные счета – это рабочие счета юридических лиц. Их филиалы, бюджетные организации и физические лица могут открывать текущие счета.

Корреспондентские счета – счета по расчетам с другими банками.

Сберегательные вклады населения могут быть как вкладами до востребования, так и срочными в зависимости от условий договора вклада.

Срочный депозит – вклад, по которому устанавливается определенный срок хранения: до 30 дней; от 31 до 90 дней; от 91 до 180 дней; от 181 до 1 года; от 1 года до 3 лет; свыше 3 лет.

Депозиты до востребования – дешевый ресурс. Процентные ставки начисляются на остатки средств в минимальных размерах. Например, СБ России в 2002 г. выплачивал 2% годовых, что уменьшает процентные расходы банка, но их высокая доля может ослабить его ликвидность. Банк России устанавливает по этим депозитам самую высокую ставку обязательных резервов.

Срочные депозиты – наиболее прогнозируемая часть привлеченных средств, которые могут быть размещены в кредиты на определенные сроки под более высокий процент. Однако, чем больше срок депозита, тем дороже этот ресурс для банка.

Все виды вкладов оформляются договором вклада или сберегательной книжкой в соответствии с положениями Гражданского Кодекса РФ (гл. 45).

Для защиты интересов вкладчиков Банк России формирует обязательные резервы кредитных организаций по рублевым счетам (сч. 30202) и по счетам в иностранной валюте (сч. 30204), перечисляемые в Банк России, устанавливает лимиты, и регулирующие нормативы на объем привлеченных средств от вкладчиков – физических лиц.

Начисление процентов по вкладам. Процент – это цена ссудного капитала. Количественное определение процента – ставка или норма процента. Процент по вкладам – основной стимул привлечения денежных средств. Для банка важно проводить привлекательную для вклада процентную политику.

Факторы, воздействующие на процентную ставку:

· ставка рефинансирования Центрального Банка;

· ставки, выплачиваемые другими банками;

· срок и размер вклада;

· вид вклада;

· способы начисления процентов, используемых банков.

Тема 3.3 Операции коммерческих банков.

3.3.1 Платежная система России, расчетные и кассовые операции банков.

Платежная система – это совокупность организационных форм, инструментов и процедур, способствующих денежному обращению.

Порядок, формы и правила расчетов в Российской Федерации регулируются законом "О денежной системе Российской Федерации" и Гражданским Кодексом РФ, они являются обязательным и для всех субъектов хозяйствования. Платежный оборот делится на: налично-денежный и безналичный. Банки осуществляют операции, как с наличными деньгами, так и безналичные расчеты, которые осуществляются в соответствии с Положением Банка России «О проведении безналичных расчетов кредитными организациями в Российской Федерации».

Система денежных расчетов охватывает безналичные расчеты:

· для клиентов банков – юридических лицам (межхозяйственный оборот) и физических лиц;

· межбанковские расчеты;

· международные расчеты.