Раздаточный материал к дипломной работе
«Экономическое обоснование создания предприятия
по производству ЭЛЕМЕНТОВ БЛАГОУСТРОЙСТВА»
Цель:экономическая оценка эффективности создания предприятия по производству элементов благоустройства.
Задачи:
1) провести сравнительную характеристику организационно-правовых форм и выбрать оптимальную для создания предприятия; выбрать стратегию развития создаваемого предприятия по производству элементов благоустройства;
2) осуществить обзор социально-экономического развития РФ и отрасли строительства за 2014-2015 гг., оценить возможную долю рынка сбыта элементов благоустройства для рассматриваемого в дипломной работе предприятия;
3) ознакомиться с существующими способами организации производственного процесса и выбрать оптимальный вариант;
4) провести расчет инвестиционных и текущих затрат, оценить размер валовых и чистых доходов от производства и реализации элементов благоустройства;
5) провести оценку эффективности инвестиционных вложений и схемы их финансирования;
6) провести анализ чувствительности инвестиционного проекта и финансового состояния создаваемого предприятия.
Руководитель выпускной
квалификационной работы ____________ ____________________
Выпускник ____________ ____________________
Рисунок 1 – Элементы благоустройства
Таблица 1 –Распределение элементов благоустройства территорий по видам
| Показатель | Объем производства и реализации, шт. | Доля в общем объеме реализации, % | Средняя цена 2016 г., руб.шт. |
| Урны для мусора | |||
| Цветочные вазоны | |||
| Декоративные заборные блоки (секции) | |||
| Площадки для мусорных контейнеров | |||
| Всего |
Таблица 2 – Динамика инфляции по годам
| Наименование | 2016г. | 2017г. | 2018г. | 2019г. | 2020г. | 2021г. | 2022г. | 2023г. |
| Динамика инфляции, % | ||||||||
| Индекс инфляции | 1,09 | 1,09 | 1,09 | 1,09 | 1,09 | 1,09 | 1,09 | |
| Базовый индекс инфляции | 1,09 | 1,188 | 1,295 | 1,412 | 1,539 | 1,677 | 1,828 |
Рисунок 2 – Технология производства бетона
 | Директор |  | |||||||
 |  | ||||||||
| Главный бухгалтер | Менеджер по продажам | Производство | Склады | ||||||
 |  | ||||||||
| Бухгалтер | Производственные рабочие, водители, грузчики |
Рисунок 3 – Линейная структура управления предприятием ООО «СтройДекор»
Таблица 3 - Расчет баланса рабочего времени для работающих
| Наименование | Единица измерения | Плановый период |
| Количество календарных дней в году | дни | |
| Выходные и праздничные | дни | |
| Рабочие | дни | |
| Предоставление отпусков (основной и дополнительный) | дни | |
| Количество выходов рабочего в год | дни | |
| Номинальная продолжительность рабочего дня | ч | |
| Количество работы часов в год рабочим с учетом праздничных, выходных и отпускных дней | ч | |
| Коэффициент сменности (перехода от явочной численности к списочной) | 1,1698 |
Таблица 4 – Планируемая явочная и списочная численность работников
| Должность | Явочная численность в смену, чел. | Коэффициент списочного состава | Списочная численность, чел. |
| Директор | 1,17 | 1,17 | |
| Главный бухгалтер | 1,17 | 1,17 | |
| Бухгалтер | 1,17 | 1,17 | |
| Начальник производства | 1,17 | 1,17 | |
| Менеджер по продажам | 1,17 | 1,17 | |
| Кладовщик | 1,17 | 1,17 | |
| Водитель автомобиля | 1,17 | 1,17 | |
| Водитель погрузчика | 1,17 | 1,17 | |
| Рабочие-операторы | 1,17 | 4,68 | |
| Грузчики | 1,17 | 2,34 | |
| Уборщик помещений | 1,17 | 1,17 | |
| Разнорабочий | 1,17 | 1,17 | |
| Итого |
Таблица 5 – Расчет суммы вложений в основные производственные фонды
| Наименование | Количество | Срок эксплуатации | Цена, руб./ед. | Стоимость, тыс.руб. |
| Основные производственные фонды | ||||
| Мини-завод по производству бетона | ||||
| Доставка и пуско-наладка | ||||
| Итого оборудования для производства бетона | ||||
| Захватное устройство ЗУ-16 | ||||
| Кран-балка | ||||
| Грузовой автомобиль ЗИЛ-640982 | ||||
| Автопогрузчик | 402 000 | |||
| Производственные, складские и офисные помещения (вложение собственников) | ||||
| Реконструкция производственных помещений | ||||
| Итого производственные помещения | ||||
| Всего основные производственные фонды | ||||
| Некапитализируемые основные производственные фонды: | ||||
| Компьютеры | ||||
| Мебель для управленческого персонала (комплект) | ||||
| Кондиционер | 7,8 | |||
| Тепловая завеса | 14,3 | |||
| Принтер-копировальный аппарат) | 11,9 | |||
| Оборудование комнаты отдыха рабочих | ||||
| Итого | ||||
| Всего |
Таблица 6 – Расчет стоимости производственных запасов для формирования прироста оборотных средств предприятия
| Сырье | Расход в смену, кг | Цена, руб. за кг | Норма запаса, дни | Норма текущего запаса, тыс.руб. | Страховой запас, тыс.руб. | Производственный запас, тыс.руб. |
| Цемент | 8641,1 | 5,1 | 132,21 | 66,10 | 198,31 | |
| Песок (мытый) | 45478,3 | 0,41 | 55,94 | 27,97 | 83,91 | |
| Гравий (фракция 5-10мм) | 50025,9 | 0,38 | 57,03 | 28,51 | 85,54 | |
| Добавка в цемент | 17,3 | 32,70 | 16,35 | 49,05 | ||
| Итого | 277,87 | 138,94 | 416,81 |
Таблица 7 – Расчет общей суммы инвестиционных затрат
| Показатели | Итого, тыс.руб. |
| 1. Создание основных фондов: | 10054,0 |
| - производственные помещения | 5587,0 |
| - транспортные средства | 1488,0 |
| - производственное оборудование | 2979,0 |
| 2. Нематериальные активы | 100,0 |
| 3. Хозяйственный инвентарь (не амортизируемые ОПФ) | 378,0 |
| - компьютеры | 140,0 |
| - производственно-хозяйственный инвентарь и прочее оборудование | 238,0 |
| 4. Прирост оборотных средств: | 1820,0 |
| - производственные запасы | 417,0 |
| - расходы будущих периодов | 253,0 |
| - средства в текущих расчетах | 1150,0 |
| Итого: | 12352,0 |
Таблица 8 – Расчет чистой ликвидационной стоимости, тыс. руб.
| Показатель | Здания | Машины, оборудование, транспортные средства | Всего |
| Рыночная стоимость оборудования через 7 лет (период реализации проекта) | - | 446,7 | 446,7 |
| Затраты на приобретение в начале жизненного цикла | 5587,0 | 4467,0 | 10054,0 |
| Начислено амортизации | 1564,4 | 4467,0 | 6031,4 |
| Остаточная стоимость на шаге ликвидации | 4022,6 | 4022,6 | |
| Затраты на ликвидацию | 22,34 | 22,34 | |
| Операционный доход (убыток) | 424,36 | 424,36 | |
| Налог (20%) | 84,87 | 84,87 | |
| Чистая ликвидационная стоимость в текущих ценах | 4022,6 | 339,49 | 4362,09 |
Таблица 9 – Расчет материальных затрат на выпуск продукции в год
| Наименование изделий | Затраты на 1шт., руб. | Объем производства, шт. | Сумма, тыс.руб. |
| Урны для мусора | 122,69 | 390,15 | |
| Цветочные вазоны | 163,45 | 693,03 | |
| Декоративные заборные блоки (секции) | 102,25 | 650,31 | |
| Площадки для мусорных контейнеров | 2615,77 | 19409,01 | |
| Итого | 21142,51 |
Таблица 10 – Расчет фонда заработной оплаты
| Наименование должности | Кол-во чел. | Оклад, (тарифная ставка), руб. | Преми-альная часть, 30% | Районный коэфф. 30% и северная надбавка, 30%, руб. | Заработная плата в месяц, руб./ в мес., на ед. численности | Заработная плата в год, тыс.руб. на всю численность |
| Административный персонал | ||||||
| Директор | 1,17 | 1036,7 | ||||
| Главный бухгалтер | 1,17 | 617,6 | ||||
| Бухгалтер производственник | 1,17 | 496,5 | ||||
| Менеджер по продажам | 1,17 | 754,9 | ||||
| Итого | 2905,7 | |||||
| Страховые взносы | 871,7 | |||||
| Общепроизводственный персонал | ||||||
| Кладовщик | 1,17 | 467,3 | ||||
| Водитель грузового автомобиля | 1,17 | 496,5 | ||||
| Уборщик служебных и офисных помещений | 1,17 | 262,8 | ||||
| Разнорабочий | 1,17 | 277,4 | ||||
| Итого | 1504,0 | |||||
| Страховые взносы | 451,2 | |||||
| Производственный персонал | ||||||
| Руководитель производства | 1,17 | 657,1 | ||||
| Водитель погрузчика | 1,17 | 496,5 | ||||
| Рабочие-операторы | 4,68 | 1985,8 | ||||
| Грузчики | 2,24 | 838,7 | ||||
| Итого | 3978,0 | |||||
| Страховые взносы | 1193,4 | |||||
| Всего ФЗП | 8387,7 | |||||
| Страховые взносы, (30%) | 2516,3 |
Таблица 11 – Расчет амортизационных отчислений
| Наименование | Срок полезного использования, лет | Норма амортизации, % | Первоначальная стоимость, тыс.руб. | Сумма амортизации, тыс.руб. |
| Производственное оборудование и транспортные средства | 14,29 | 4467,0 | 638,14 | |
| Производственные помещения | 4,0 | 5587,0 | 223,48 | |
| Итого | 10054,0 | 861,62 |
Таблица 12 – Смета затрат на производство с учетом инфляции, тыс.руб.
| Наименование | 2017г. | 2018г. | 2019г. | 2020г. | 2021г. | 2022г. | 2023г. |
| Материальные затраты | 23045,3 | 25119,4 | 27380,2 | 29844,4 | 32530,4 | 35458,1 | 38649,3 |
| Затраты на оплату труда | 9142,6 | 9965,4 | 10862,3 | 11839,9 | 12905,5 | 14067,0 | 15333,0 |
| Страховые взносы | 2742,8 | 2989,6 | 3258,7 | 3552,0 | 3871,6 | 4220,1 | 4599,9 |
| Амортизационные отчисления | 939,2 | 1023,7 | 1115,8 | 1216,2 | 1325,7 | 1445,0 | 1575,1 |
| Прочие расходы | 2748,0 | 2198,6 | 2396,5 | 2612,1 | 2847,2 | 3103,5 | 3382,8 |
| Всего затрат | 38617,9 | 41296,7 | 45013,4 | 49064,6 | 53480,5 | 58293,7 | 63540,1 |
Таблица 13 – Расчет прибыли ООО «СтройДекор, тыс.руб.
| Показатель | 2017 г. | 2018 г. | 2019 г. | 2020 г. | 2021 г. | 2022 г. | 2023 г. |
| Выручка от реализации продукции | 61351,7 | 66873,4 | 72892,0 | 79452,3 | 86603,0 | 94397,3 | 102893,0 |
| Полная себестоимость продукции | 38540,4 | 41134,7 | 44759,2 | 48710,0 | 53016,4 | 57710,3 | 62826,7 |
| Прибыль от реализации | 22811,4 | 25738,7 | 28132,8 | 30742,3 | 33586,6 | 36687,0 | 40066,3 |
| Транспортный налог | 6,40 | 6,98 | 7,61 | 8,29 | 9,04 | 9,85 | 10,74 |
| Налог на имущество | 211,7 | 192,8 | 173,8 | 154,8 | 135,9 | 116,9 | 98,0 |
| Прибыль до налогообложения | 22593,3 | 25539,0 | 27951,4 | 30579,1 | 33441,7 | 36560,2 | 39957,6 |
| Налог на прибыль (20%). | 4518,7 | 5107,8 | 5590,3 | 6115,8 | 6688,3 | 7312,0 | 7991,5 |
| Чистая прибыль предприятия | 18074,6 | 20431,2 | 22361,1 | 24463,3 | 26753,4 | 29248,1 | 31966,1 |
| Рентабельность конечной деятельности, % | 29,46 | 30,55 | 30,68 | 30,79 | 30,89 | 30,98 | 31,07 |
Таблица 14 – Расчет денежного потока от инвестиционной деятельности для оценки эффективности проекта
| Показатель | Значение показателя по шагам | ||||
| 2016 г. | 2017 г. | 2023 г. | 2023 г. в прогнозных ценах | ||
| Здания, тыс.руб. | з | -5587,0 | - | - | - |
| п | - | - | +4022,6 | +7353,3 | |
| Оборудование и транспортные средства, тыс.руб. | з | -4467,0 | - | - | - |
| п | - | - | +339,49 | +620,6 | |
| Оборотные средства, тыс.руб. | з | -1820,0 | - | - | - |
| п | - | 253,0 | +1567,0 | +2864,5 | |
| Хозяйственный инвентарь, тыс.руб. | з | -238,0 | - | - | - |
| п | - | 238,0 | - | - | |
| Компьютеры, тыс.руб. | з | -140,0 | - | - | - |
| п | - | 140,0 | - | - | |
| Нематериальные активы, тыс.руб. | з | -100,0 | - | - | - |
| п | - | 100,0 | - | - | |
| Сальдо денежного потока, тыс.руб. | -12352,0 | 731,0 | +5929,09 | +10838,4 |
Таблица 15 – Расчет денежного потока от операционной и инвестиционной деятельности и показатели эффективности проекта
| Показатели | Значение показателя по годам | |||||||
| 2016 г. | 2017 г. | 2018 г. | 2019 г. | 2020 г. | 2021 г. | 2022 г. | 2023 г. | |
| Выручка от реализации продукции, тыс. руб. | 61351,7 | 66873,4 | 72892,0 | 79452,3 | 86603,0 | 94397,3 | 102893,0 | |
| Полная себестоимость продукции, тыс.руб. | 38617,9 | 41296,7 | 45013,4 | 49064,6 | 53480,5 | 58293,7 | 63540,1 | |
| Прибыль от реализации продукции, тыс. руб. | 22733,8 | 25576,7 | 27878,6 | 30387,6 | 33122,5 | 36103,6 | 39352,9 | |
| Налог на имущество, тыс. руб. | 211,7 | 192,8 | 173,8 | 154,8 | 135,9 | 116,9 | 98,0 | |
| Транспортный налог, тыс.руб. | 6,4 | 7,0 | 7,6 | 8,3 | 9,0 | 9,9 | 10,7 | |
| Прибыль до налогообложения, тыс. руб. | 22515,7 | 25376,9 | 27697,2 | 30224,5 | 32977,6 | 35976,8 | 39244,2 | |
| Налог на прибыль (20%), тыс. руб. | 4503,1 | 5075,4 | 5539,4 | 6044,9 | 6595,5 | 7195,4 | 7848,8 | |
| Чистая прибыль, тыс. руб. | 18012,6 | 20301,5 | 22157,7 | 24179,6 | 26382,1 | 28781,4 | 31395,3 | |
| Амортизация, тыс. руб. | 939,2 | 1023,7 | 1115,8 | 1216,2 | 1325,7 | 1445,0 | 1575,1 | |
| ЧДП от операционной деятельности, тыс.руб. | 18951,7 | 21325,2 | 23273,6 | 25395,9 | 27707,8 | 30226,4 | 32970,4 | |
| Инвестиционные затраты, в том числе: | -12352 | 10838,4 | ||||||
| - на оборудование, тыс. руб. | -4467 | 620,6 | ||||||
| - на здание, т. руб. | -5587 | 7353,3 | ||||||
| - хозяйственный инвентарь, тыс.руб. | -238 | - | ||||||
| - на оборотные средства, тыс. руб. | -1820 | 2864,5 | ||||||
| - компьютеры и нематериальные активы, тыс.руб. | -240 | |||||||
| ЧДП, от инвестиционной деятельности, тыс.руб. | -12352 | 10838,4 | ||||||
| Сальдо денежного потока от операционной и инвестиционной деятельности , тыс. руб. | -12352 | 19682,7 | 21325,2 | 23273,6 | 25395,9 | 27707,8 | 30226,4 | 43808,8 |
| Коэффициент дисконтирования (28%) | 0,781 | 0,610 | 0,477 | 0,373 | 0,291 | 0,227 | 0,178 | |
| Дисконтированный ЧДП, тыс. руб. | -12352 | 15377,1 | 13015,9 | 11097,7 | 9460,7 | 8064,0 | 6872,7 | 7782,0 |
| Дисконтированный ЧДП нарастающим итогом, тыс. руб. | -12352 | 3025,1 | 16041,0 | 27138,7 | 36599,4 | 44663,4 | 51536,1 | 59318,2 |
| NPV, тыс. руб. | 59318,2 | |||||||
| Индекс доходности, руб./руб. | 5,802 | |||||||
| Внутренняя норма доходности, % | 167,9% | |||||||
| Срок окупаемости, лет | 0,803 |
Таблица 16 – Банковский кредит, тыс. руб.
| Показатель | Получение кредита | Проценты по кредиту | Сумма кредита с процентами |
| Сумма кредита | 4945,0 | 1236,25 | 6181,25 |
Таблица 17 – Расчет денежного потока от финансовой деятельности предприятия
| Показатели | Значение показателя по шагам расчета | |||||
| 2016 г. | 2017 г. | 2018 г. | 2019 г. | 2020 г. | 2021 г. | |
| Собственный капитал, тыс.руб. | +7407,0 | |||||
| Долгосрочные кредиты, тыс.руб. | +4945,0 | |||||
| Погашение задолженности, тыс.руб. | -4945,0 | |||||
| Выплата дивидендов, тыс.руб. | ||||||
| Итого, тыс.руб. | +12352,0 | -4945,0 |
Таблица 18 - Расчет денежного потока от операционной, инвестиционной и финансовой деятельности и показателей эффективности участия акционерного (собственного) капитала в проекте
| Наименование | 2016г. | 2017г. | 2018г. | 2019г. | 2020г. | 2021г. | 2022г. | 2023 г. |
| Выручка от реализации продукции, тыс. руб. | 61351,7 | 66873,4 | 72892,0 | 79452,3 | 86603,0 | 94397,3 | 102893,0 | |
| Полная себестоимость продукции, тыс. руб. | 38617,9 | 41296,7 | 45013,4 | 49064,6 | 53480,5 | 58293,7 | 63540,1 | |
| Прибыль от реализации продукции, тыс. руб. | 22733,8 | 25576,7 | 27878,6 | 30387,6 | 33122,5 | 36103,6 | 39352,9 | |
| Процент за кредит (25%), тыс. руб. | 1236,25 | |||||||
| Налог на имущество, тыс. руб. | 211,7 | 192,8 | 173,8 | 154,8 | 135,9 | 116,9 | 98,0 | |
| Транспортный налог, тыс.руб. | 6,4 | 7,0 | 7,6 | 8,3 | 9,0 | 9,9 | 10,7 | |
| Прибыль до налогообложения, тыс. руб. | 21279,5 | 25376,9 | 27697,2 | 30224,5 | 32977,6 | 35976,8 | 39244,2 | |
| Налог на прибыль (20%), тыс. руб. | 4255,89 | 5075,39 | 5539,43 | 6044,90 | 6595,52 | 7195,35 | 7848,83 | |
| Чистая прибыль, тыс. руб. | 17023,58 | 20301,55 | 22157,73 | 24179,60 | 26382,08 | 28781,42 | 31395,33 | |
| Амортизация, тыс. руб. | 939,2 | 1023,7 | 1115,8 | 1216,2 | 1325,7 | 1445,0 | 1575,1 | |
| ЧДП от операционной деятельности, тыс. руб. | 17962,7 | 21325,2 | 23273,6 | 25395,9 | 27707,8 | 30226,4 | 32970,4 | |
| Инвестиционные затраты, тыс. руб. в том числе: | -12352 | 10838,4 | ||||||
| - на оборудование, тыс. руб. | -4467 | 620,6 | ||||||
| - на здание, тыс. руб. | -5587 | 7353,3 | ||||||
| - на оборотные средства, тыс. руб. | -1820 | 2864,5 | ||||||
| - на производственно-хозяйственный инвентарь, тыс.руб. | -238 | |||||||
| - на компьютеры и программное обеспечение, тыс.руб. | -240 | |||||||
| ЧДП от инвестиционной деятельности, тыс. руб. | -12352 | 10838,4 | ||||||
| Финансовые источники, в том числе: | ||||||||
| - собственный капитал, тыс. руб. | -7407 | |||||||
| - заемный капитал, тыс.руб. | ||||||||
| Погашение кредита, тыс.руб. | -4945 | |||||||
| Суммарное сальдо финансовой деятельности, тыс. руб. | -4945 | |||||||
| Суммарное сальдо трех потоков (для оценки финансовой реализуемости проекта), тыс. руб. | 13748,7 | 21325,2 | 23273,6 | 25395,9 | 27707,8 | 30226,4 | 43808,8 | |
| Суммарное сальдо денежных потоков для оценки эффективности участия собственного капитала в проекте, тыс. руб. | -7407 | 13748,7 | 21325,2 | 23273,6 | 25395,9 | 27707,8 | 30226,4 | 43808,8 |
| Коэффициент дисконтирования (28%) | 0,781 | 0,610 | 0,477 | 0,373 | 0,291 | 0,227 | 0,178 | |
| Дисконтированный ЧДП, тыс. руб. | -7407 | 10741,2 | 13015,9 | 11097,7 | 9460,7 | 8064,0 | 6872,7 | 7782,0 |
| Дисконтированный ЧДП нарастающим итогом, тыс. руб. | -7407 | 3334,2 | 16350,1 | 27447,8 | 36908,5 | 44972,5 | 51845,2 | 59627,2 |
| NPV, тыс. руб. | 59627,2 | |||||||
| Индекс доходности, руб/руб. | 9,05 | |||||||
| Внутренняя норма доходности, % | 221,3 | |||||||
| Срок окупаемости, лет | 0,689 |
Таблица 19 - Результаты анализа чувствительности инвестиционного проекта
| Наименование варьируемого параметра | Текущее значение ЧДД, тыс. руб. | Отношение изменения ЧДД (%) к изменению (%) параметра | Ранг параметра |
| Снижение выручки на 10% | 36688,2 | 174,45 | |
| Рост себестоимости продукции на 10% | 43379,0 | 107,5 | |
| Рост налога на прибыль на 10% | 52470,7 | 16,6 | |
| Рост инвестиционных затрат на 10% | 52897,6 | 12,4 |
Рисунок 4 – Анализ чувствительности проекта
Таблица 20 –Запас финансовой прочности ООО «СтройДекор»
| Показатель | 2017г. | 2018г. | 2022г. | 2023г. |
| Выручка от реализации, тыс.руб. | 61351,7 | 66873,4 | 94397,3 | 102893,0 |
| Прибыль от реализации, тыс.руб. | 22733,8 | 25576,7 | 36103,6 | 39352,9 |
| Полная себестоимость продукции, тыс.руб. | 38617,9 | 41296,7 | 58293,7 | 63540,1 |
| Переменные затраты, тыс.руб. | 28963,4 | 31179,0 | 45760,6 | 50832,1 |
| Постоянные затраты, тыс.руб. | 9654,5 | 10117,7 | 12533,1 | 12708,0 |
| Маржинальный доход, тыс.руб. | 32388,3 | 35694,4 | 48636,7 | 52060,9 |
| Доля маржинального дохода, долл. | 0,528 | 0,534 | 0,515 | 0,506 |
| Безубыточный объем продаж, тыс.руб. | 18288,0 | 18955,5 | 24325,1 | 25116,1 |
| Запас финансовой прочности, тыс.руб. | 43063,7 | 47917,9 | 70072,1 | 77776,9 |
| Запас финансовой прочности, % | 70,19 | 71,65 | 74,23 | 75,59 |
Таблица 21 – Показатели рентабельности
| Показатель | 2017г. | 2018г. | 2022г. | 2023г. |
| Рентабельность продаж, % | 37,05 | 38,25 | 38,25 | 38,25 |
| Рентабельность продукции, % | 58,87 | 61,93 | 61,93 | 61,93 |
| Рентабельность активов, % | 71,79 | 44,66 | 19,54 | 17,56 |
| Рентабельность собственного капитала, % | 73,73 | 45,38 | 19,68 | 17,67 |
| Рентабельность конечной деятельности, % | 29,36 | 30,36 | 30,49 | 30,51 |
Таблица 22 – Показатели эффективности использования трудовых ресурсов
| Показатель | 2017г. | 2018г. | 2022г. | 2023г. |
| Численность работающих, чел. | ||||
| Чистая прибыль предприятия, тыс.руб. | 17023,58 | 20301,55 | 28781,42 | 31395,33 |
| Выручка предприятия, тыс.руб. | 61351,7 | 66873,4 | 94397,3 | 102893,0 |
| Фонд заработной платы, тыс.руб. | 9142,6 | 9965,4 | 14067,0 | 15333,0 |
| Производительность труда, тыс.руб./чел. | 3229,0 | 3519,7 | 4968,3 | 5415,4 |
| Чистая прибыль на 1 руб. заработной платы, руб/руб. | 1,862 | 2,037 | 2,046 | 2,048 |
| Чистая прибыль на одного работающего, тыс.руб./чел. | 895,98 | 1068,50 | 1514,81 | 1652,39 |
| Чистая прибыль на 1 руб. заработной платы | 1,862 | 2,037 | 2,046 | 2,048 |