Расчет производственных мощностей
Для создания пасеки необходимо приобрести оборудование, которое необходимо для производства мёда и продуктов пчеловодства.
Таблица № 3 «Основные средства предприятия»
| Наименование | кол-во (шт.) | цена за 1 ед. в руб. | сумма в руб. | Поставщик |
| медогонка | 1шт. | ИП Земкина Н.В | ||
| Пчелосемья | 9 шт. | ООО «Медовые технологии» | ||
| Дымарь | 2 шт. | АРИАН | ||
| Инвертор | 1шт. | МикроАрт | ||
| Корпус улей | 9 шт. | АРИАН | ||
| Мини-стол для распечатки медовых рамок | 1шт. | Агросервер.ru | ||
| Рамки ульевые из сосны и липовые | 20 шт. | Агросервер.ru | ||
| Ручной рефрактометр для меда | 1шт. | Агросервер.ru | ||
| Итого: |
Таким образом, на закупку основного оборудования необходимо будет затратить 55950 рублей.
Так же для продуктивной работы необходимо иметь непроизводственное оборудование, которое будет помогать, сотрудникам не производственным сотрудникам выполнять свои обязанности.
| № | Оборудование и оснащение непроизводственных помещений | Кол-во | Цена за ед. руб | Сумма, руб | Поставщик |
| Системный блок | В наличии | ||||
| Монитор | В наличии | ||||
| Принтер/сканер/копир | «М-видео» | ||||
| Стол компьютерный | В наличии | ||||
| Стул | В наличии | ||||
| Шкаф бухгалтерский | «Формика» | ||||
| Стеллаж открытый | «Формика» | ||||
| Всего: |
Таблица № 4 «материалы и доп.оборудование для основного производства»
Анализируя данную таблицу, мы можем заметить, что на закупку оборудования и оснащения нам требуется 12000.
В сумме мы получаем 12000 + 55950 = 67950, требуется нам для организации слаженной работы.
Таблица № 5 «Сырье и материалы для основного производства
| Материал | Количество | Цена за ед. | Сумма | Поставщик |
| Вощина | 5 кг. | Пчеловод.КOM | ||
| Корма | 100 кг. | Интернет-магазин "Татарская пчела" | ||
| Лекарства | 10 шт. | Ветеринарные аптеки Ветлек |
Затраты
Таблица № 6 «Заработная плата сотрудников»
| Должность | Размер заработной платы |
| Помощник на пасеке | |
| Специалист |
ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН
Календарный план
| Задачи \ Срок выполнения | 1 неделя | 2 неделя | 3 неделя | 4 неделя | 5 неделя | 6 неделя | 7 неделя | ||||
| Сбор информации | |||||||||||
| Анализ конкурентов | |||||||||||
| Анализ клиентов | |||||||||||
| Организационный план | |||||||||||
| Производственный план | |||||||||||
| Финансовые показатели | |||||||||||
| Анализ рисков | |||||||||||
Основные финансовые показатели
Себестоимость (с/с)
С/с будет составляться из переменных затрат к которым в данном случае будут относиться:
заработная плата - 15000 руб.;
материалы – 18750 руб.;
электроэнергия – 750 руб.(500кВт*1,5)
С/с = (15000 + 18750 + 750)/ 130+100 = 150
Точка безубыточности
Точка безубыточности = Постоянные затраты / (Цена – С/с)
К постоянным затратам относятся:
Коммунальные платежи = 1400рублей. (не считая электроэнергию);
Реклама = 12100 рублей;
Интернет, телефон = 800 рублей.
Точка безубыточности = (1400+ 12100 + 800)/(250-150) =143
Для того, чтобы не уйти в убыток за сезон нужно будет продать 143 кг. мёда и продуктов пчеловодства.
Таблица №7 «Отчет о движении денежных средств»
| Доходы/ расходы | апрель | май | июнь | июль | август | сентябрь | октябрь | ноябрь | декабрь |
| Доход: | |||||||||
| Продажа разнотравного пчелиного мёда | |||||||||
| Итог: | |||||||||
| Единовременные инвестиции | |||||||||
| Постоянные | |||||||||
| Переменные | |||||||||
| Итого: | |||||||||
| Прибыль: |
Анализ рисков
Анализ рисков - процедуры выявления факторов рисков и оценки их значимости, по сути, анализ вероятности того, что произойдут определенные нежелательные события и отрицательно повлияют на достижение целей проекта. Анализ рисков включает оценку рисков и методы снижения рисков или уменьшения связанных с ним неблагоприятных последствий.
Таблица №8 «Анализ рисков»
| Риски | Низкие | Средние | Высокие |
| Риски, возникающие на этапе осуществления капитальных вложений | |||
| Невыполнение обязательств поставщиком | + | ||
| Превышение расчетной стоимости проекта | + | ||
| Форс-мажор, материальный ущерб | + | ||
| Риски, связанные с эксплуатацией предприятия | |||
| Невыход на проектную мощность (отсутствие спроса) | + | ||
| Форс-мажор, материальный ущерб | + | ||
| Неэффективная политика закупки материалов | + |
Список литературы
1. Маркова, В.Д. Бизнес-планирование / В.Д. Маркова, Н.А. Кравченко.- М.: Проспект, 2009. – 216 с.
- Составление бизнес-плана: нормы и рекомендации.- М.: Книга сервис, 2012. – 346 с.
- Шевчук, Д. А. Бизнес-планирование: учеб. пособие / Д. А. Шевчук. – Ростов н/Д.: Феникс, 2010. – 208 с.
- Орлова, Е.Р. Бизнес-план: основные проблемы и ошибки, возникающие при его написании / Е.Р. Орлова. – 2-е изд., испр. и доп. – Омега-Л, 2012. – 152 с.
5. Петухова, С.В. Бизнес – планирование / С.В. Петухова.- М.: Омега – Л, 2009. – 236 с.
- Платонова, Н.А. Планирование деятельности предприятия / Н.А Платонова, Т.В. Харитонова. – М.: Дело и сервис, 2005. – 432 с.