Задания для самостоятельных работ

Задание 1

Номинальный курс рубля к доллару США составляет 28,28 рублей Уровень инфляции в США – 3,4%, в России – 10,9%.

Определить реальный курс рубля к долл., сравнить реальный курс рубля к доллару, сравнить реальный курс с номинальным.

Задание 2

По данным таблицы 1 рассчитать сумму обязательств, коэффициент клиентской базы, сделать выводы.

Таблица 1

Обязательства	Сумма на 01.01.2010	Сумма на 01.01.11	Отклонения тыс рублей
1. Вклады граждан
2. Расчетный счет клиента
3. Депозиты
4. Векселя
5. Ценные бумаги
Итого обязательств

Задание 3

По данным таблицы 2 определить сумму обязательств и коэффициент ресурсной базы. По форме № 1 (см. прил.).

Таблица 2

	Показатели	Сумма тыс. рублей
1.	Капитал-нетто
2.	Обязательства, в том числе
2.1.	Привлеченные средства от клиентов
2.2.	Средства в расчетах
2.3.	Кредиторы

Задание 4

По данным таблицы 3 определить удельный вес показателей по статьям, отклонения. Сделать выводы.

Таблица 3

	Статьи пассива	Сумма на 01.01.10	Сумма на 01.01.11	Уд.вес. на 01.01.10	Уд.вес. на 01.01.11	Отклонения тыс. рублей	%
	Обязательства банка, всего
1.	Расчетные счета клиентов
2.	Корсчета банков
	в т.ч.
	Резидентов
	Нерезидентов
3.	МБК
	в т ч. от резидентов
4.	Депозиты
5.	Векселя
6.	Вклады населения
7.	Ценные бумаги
	Выводы

Задание 5

По данным таблицы 4 определить процент инкассации наличной выручки, общий процент инкассации.

Таблица 4

	Показатели	Сумма тыс. рублей
1.	Товарооборот клиентов банка
2.	Мелкооптовая база
3.	Товары, проданные в кредит
4.	Заработная плата
5.	Прочие расходы из выручки
6.	Поступления в банк наличными
7.	Поступление выручки в отделение связи

Задание 6

Банк выдал кредит 500 тыс. рублей на 3 квартала по простой ставке процентов, которая в первом квартале составила 15% годовых, а в каждом последующем увеличивалась на 1 процентный пункт. Требуется определить погашаемую сумму и сумму полученных процентов.

Задание 7

Базовая годовая сумма оплаты обучения в вузе равна 2 000 рублей и повышается с учетом инфляции (10%).Срок обучения 5 лет. Вуз предлагает выплатить сразу 10 тыс. рублей, оплатив весь срок обучения. Банковский процент на вклад составляет 12%, сумма вклада равна 12 тыс. рублей

Определить, что выгоднее для студента.

Используем данные таблиц 5,6.

Потоки денег при ежегодной оплате

Таблица 5

Год	Размер вклада	Взнос	Размер вклада после взноса	Процент банка	Сумма процента	Размер вклада на конец года
1-й
2-й
3-й
4-й
5-й

Потоки денег при разовом взносе

Таблица 6

Год	Сумма на счете в начале года	% банка	Сумма процентов	Размер вклада на конец года
1-й
2-й			268,8	2508,8
3-й	2508,8
4-й
5-й

ЦЕННЫЕ БУМАГИ

Ценные бумаги – это часть финансового рынка государства. Рынок ценных бумаг играет большую роль в развитии экономики. Эмиссия ценных бумаг является важной функцией привлечения капитала. Ценные бумаги и фондовые рынки – это источник финансирования деятельности всех видов предприятий. К ценным бумагам относятся акции, облигации, сертификаты.

Первичное размещение ценных бумаг частному или государственному инвестору называется первичным рынком ценных бумаг. Вторичное размещение относится к вторичному рынку ценных бумаг. Вложение средств в акции дает возможность получить прирост капитала, дивиденды. Для инвесторов наиболее привлекательными являются государственные ценные бумаги.

Решение типовых задач

Задача 1

Определить абсолютный доход и доходность сертификата номиналом 10 тыс. рублей размещенного под 10% годовых на 3 месяца.

Решение:

0,1*10*3

Д = = 250 рублей

Доходность сертификата за весь срок займа составит:

I= 250 / 10000 =0,025 или 2,5%.

Задача 2

Вексель на сумму 50 тыс. рублей был предъявлен в банк за 55дней до срока погашения и был учтен по учетной ставке 20%. Какую сумму получил владелец векселя?

Решение:

Сумма, выплаченная владельцу векселя:

Р = 50000*(1-55/360*0,2) = 48 500.

Сумма дохода:

Д = 50000-48500 = 1 500.

Задача 3

Вексель на сумму 50 000 рублей выдан на 150 тыс. рублей с начислением 20% годовых. Расчетное количество дней – 365. Вексель был учтен банком за 30 дней до наступления срока его погашения (оплаты) по учетной ставке 15% годовых и расчетном количестве дней – 360.

Определить сумму, выплаченную предъявителю векселя.

Решение:

Предъявитель векселя получил:

Р = 50 000*(1+150/365*0,2)*(1-30/360*0,15) = 53 451.

Банк получит доход при наступлении срока погашения векселя:

Р = 50 000*(1+150/365*0,2)*30/360*0,15 = 8 500.

СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЕ

НЕБАНКОВСКИЕ ИНСТИТУТЫ

Страхование – это формирование страховых фондов за счет взносов граждан, предприятий и других организаций. В страховом бизнесе используются следующие понятия:

· страховая защита – ответственность страховщика по отдельным объектам страхования;

· страховая премия – плата страховой суммы по тарифу – премия может быть разовая и в рассрочку. На ее размер влияет размер страховой суммы, срок страхования. Если страхователь не оплачивает очередной взнос, договор страхования считается расторгнутым и первоначальные взносы не возвращаются;

· страховой ущерб (убыток) – стоимость погибшего имущества. При определении суммы убытка различают полную гибель, частичное повреждение. В размер убытка включают прямые затраты, компенсируемые затраты и дополнительные затраты.

· страховое возмещение-стоимость страхового ущерба, который понес страхователь. Определяется по формуле:

СВ = Y*WC/Ц,

где СВ – страховое возмещение;

Y – общая сумма убытка;

WC – страховая сумма;

Ц – цена застрахованного объекта.

Франшиза – это минимальная часть убытка, которая не компенсируется страховщиком. Устанавливается добровольно и оговаривается в договоре. Определяется в процентах к страховой сумме или к сумме страхового убытка. Различают франшизу условную и безусловную. При условной франшизе не выплачивается возмещение, если ущерб не превышает величину франшизы. При безусловной франшизе страховщик выплачивает страхователю возмещение от убытка за вычетом суммы франшизы.

Решение типовых задач

Задача 1

Размер убытка оставляет 20 тыс. рублей. Объект застрахован на 80 тыс. рублей. Его стоимость 100 тыс. рублей. Определить страховое возмещение.

Решение:

Страховое возмещение равно:

СВ = 20*80/100 = 16 тыс. рублей.

Задача 2

Наблюдения за страховыми событиями велись 5 лет. За этот срок страховая компания заключила договор на страховую сумму 800 млн рублей.; произошло 100 страховых событий. Страховое возмещение таково: 20 событий по 60 тыс. рублей; 50 событий по 80 тыс. рублей; 30 событий по 40 тыс. рублей Рентабельность страховой суммы 30%. Определить величину дохода, нетто-ставку тарифа, ставку тарифа, сумму страховых взносов.

Решение:

1. Сумма страхового возмещения за 5 лет:

СВ = 20*60+50*80+30*40 = 6400.

3. Определить величину дохода:

Д = СВ*Рн/100= 6400 *30/100 = 1920.

4. Определить нетто-ставку:

Тн = 6400/800000*100 = 0,80%.

5. Определить нагрузку к нетто-ставке страхового тарифа:

aТн = 1920/800000*100 = 0,24%.

6. Определить ставку страхового тарифа:

Тс = Тн+aТн=0,8+0,24 = 1,04%.

7. Определяем страховую премию:

СП = 1,04/100*800000 = 8320 или 6400+1920 = 8320.

Задача 3

Стоимость автомобиля – 290 тыс. рублей Он застрахован на сумму 260 тыс. рублей. Срок страхования один год. Ставка – 6% страховой суммы. По договору предусмотрена условная франшиза 10% застрахованной суммы. Скидка по тарифу вследствие применения франшизы – 3%.В результате ДТП суммарные затраты на ремонт составили 2,5 тыс. рублей и 12 тыс. рублей.

Затраты на установление антикора – 2 тыс. рублей. В договоре предусмотрены дополнительные затраты. Требуется определить убыток, страховое возмещение, страховую премию.

Решение:

1. Определить фактический убыток:

У= 2,5 + 2,0 +12,0 = 16,5 тыс. рублей.

2. Определить страховое возмещение по методу пропорциональной ответственности:

СВ = 16,5*260/290 = 14,8 тыс. рублей.

3. Определить величину франшизы:

ФР = 16,5*10/100 = 16,5 тыс. рублей.

4. Определить страховое возмещение:

СВ = 14,8-1,65 = 13,15 тыс. рублей.

5. Определить страховую премию:

СП = 260*3/100*(1-0,1) = 7,02 тыс. рублей.

Задача 4

Чистые активы паевого инвестиционного фонда облигаций на 1 июля 2007 г. составляют 18 млн. рублей в обращении находится 12 000 паев.

Какую сумму получит на руки инвестор, погасив в этот день 10 паев фонда, если скидка при погашении составляет 1%.

Решение:

Данные берем из таблицы 7.

Таблица 7

Показатель	Значение показателя
Чистые активы фонда
Число паев в обращении
Стоимость пая (18000000/12000)
Скидка при выкупе	1%
Размер скидки (1500*1%)
Цена выкупа (1500-15)
Число паев, погашаемое инвестором
Сумма, полученная инвестором (10*1485)

Тесты для самоконтроля

1. Простой вексель выписывает …

а) кредитор;

б) должник;

в) ремитент.

2. Функции национальных банков – …

а) организация и регулирование денежного обращения, контроль;

б) регулировании деятельности коммерческих банков;

в) управление деятельностью коммерческих банков.

3. ЦБ может выдавать кредиты …

а) предприятию;

б) коммерческому банку;

в) частному лицу.

4. По лизинговой сделке лизинговая компания – …

а) предприятие, производящее оборудование;

б) арендодатель;

в) арендатор.

5. Финансовая система предприятия объединяет …

а) финансово-кредитную политику;

б) все виды и формы финансовых отношений;

в) все финансовые подразделения предприятия.

6. Функции финансов …

а) планирование доходов;

б) формирование, распределение денежных фондов;

в) управление финансово-хозяйственной деятельностью.

7. Фонды обращения функционируют …

а) в процессе производства;

б) в процессе обращения;

в) в процессе обращения и производства.

8. Первая продажа бескупонных облигаций происходит по цене …

а) номинальной;

б) ниже номинала;

в) выше номинала.

9. Размер ставки налога на доходы физических лиц-резидентов, полученные в виде дивидендов, установлен в РФ …

а) 30%;

б) 13%;

в) 9%.

10. Виды акций, дающих право участия в управлении капиталом, …

а) привилегированные;

б) обыкновенные;

в) любые виды.

11. Для борьбы с галопирующей инфляцией в условиях высоких кредитных рисков центральный банк должен …

а) увеличить норму обязательных резервов;

б) увеличить доходность ценных бумаг;

в) увеличить ставку рефинансирования.

12. Эмиссия банкнот – это …

а) активная операция;

б) пассивная операция.

13. Центральный банк вправе …

а) покупать государственные ценные бумаги;

б) покупать корпоративные ценные бумаги;

в) переучитывать коммерческие векселя.

14. ЦБ России может выдавать следующие виды лизензий …

а) генеральная;

б) внутренняя;

в) внутренняя сложная.

15. Функции, выполняемые Банком России:

а) предоставление кредитов другим банкам;

б) эмиссия денежных знаков;

в) покупка-продажа государственных ценных бумаг.

16. Имеет ли Банк право вмешиваться в оперативную деятельность коммерческих банков?

а) да;

в) нет.

17. Ломбардный кредит Банка России – это кредит под залог …

а) золота;

б) ценных бумаг;

в) недвижимости.

18. Банк расходует деньги за счет …

а) средств коммерческих банков;

б) собственных доходов;

в) средств бюджета;

г) золотовалютного резерва;

д) государственных кредитов.

19. Лизинг – это …

а) долгосрочная аренда машин и оборудования с целью их производственного использования;

б) предполагает 100-процентное кредитование и возможность переносить даты платежей.

20. Финансовый лизинг …

а) предполагает финансовый выкуп;

б) не предполагает выкуп оборудования.

21.Кто из перечисленных субъектов являются членами фондовой биржи?

а) эмитенты и инвесторы;

б) брокеры и дилеры;

в) эмитенты и брокеры.

21. Кто на фондовом рынке ведет игру на понижение курсов ценн

а) «Быки».

б) «Медведи».

в) «зайцы».