Материальные ресурсы
Сырье:
Краткое описание основного поставляемого сырья, требуемые объемы и качество, доступность, цены, условия приобретения, возможность получения специальных скидок или льготных условий поставки (например в кредит), необходимость выплаты дополнительных налогов (например акцизов). Основные поставщики, кто они, их надежность? Существуют ли альтернативные поставщики? На чем основано решение производить самим или приобретать у других?
Обработанные промышленные материалы:
Краткое описание необходимых промышленных материалов, требуемые объемы и качество, доступность, цены, условия приобретения, возможность получения специальных скидок или льготных условий поставки (например в кредит), необходимость выплаты дополнительных налогов (например акцизов). Основные поставщики, кто они, их надежность? Существуют ли альтернативные поставщики? На чем основано решение производить самим или приобретать у других?
В производстве клееных щитов из массивной древесины используются только два сырья и материалов - древесина хвойных пород и клей.
Древесина хвойных пород 50% - сосна, 50% - ель, первый сорт по ГОСТ 8486-86, обрезная, будет поставляться из трех мест:
- Республика Коми - поставщик АО "Комилеспром" (Обьечевский и Ленский леспромхозы);
- г.Киров - СП "Вятка-Вуд";
- леспромхозы Московской области - Ногинский, Павлово-Посадский, Куровской и т.д.
На момент составления бизнес-плана цена на древесину указанного качества составляет 115 USD на складе заказчика, оплата производится по факту приемки вагона на станции назначения. График поставок при выходе на плановую мощность - 3 вагона в неделю.
В случае устойчивого финансирования, нахождение альтернативных источников сырья не представляет проблем.
Материалы и комплектующие
| Наименование | Ед. изм. | Цена (тыс. руб.) | Цена ($ US) | Закупки | Партия закупки | Порядок оплаты | Страхов. запас (%от мес. выпуска) |
| Доска обрезная | куб.м. | 609,500 | По мере необход. | 60(Вагон) | По прибытии на станцию назначения | ||
| Клей | кг. | 0,340 | Раз в мес. | от12000 | Предопл. 15 дней | ||
| Лес кругляк 1 катег. | куб.м. | 351,000 | По мере необход. | 60(Вагон) | По прибытии на станцию назначения | ||
| Пленка п/э (упаковка) | кв.м. | 0,400 | Раз в 2 мес. | Любая | По факту получения | ||
| Режущий инструмент | комплект | 600,000 | По 10 компл. | Любая | Предопл. 10 дней |
Прямые издержки Доска, брус
| Наименование | Расход | Потери | (тыс. руб.) | ($ US) |
| Материалы и комплектующие | 456,30 | 0,00 | ||
| Лес кругляк 1 катег. | 1,250 | 4,000 | 351,00 | |
| Сдельная зарплата (премии) | 10,00 | 0,00 | ||
| Другие издержки | 52,00 | 0,00 | ||
| Электроэнергия | 52,00 | |||
| Всего | 518,30 | 0,00 |
Прямые издержки Вагонка
| Наименование | Расход | Потери | (тыс. руб.) | ($ US) |
| Материалы и комплектующие | 501,59 | 0,00 | ||
| Лес кругляк 1 катег. | 1,300 | 4,000 | 351,00 | |
| Сдельная зарплата (премии) | 10,00 | 0,00 | ||
| Другие издержки | 60,00 | 0,00 | ||
| Электроэнергия | 60,00 | |||
| Всего | 571,59 | 0,00 |
Прямые издержки Погонаж(наличник,плинтус и др.)
| Наименование | Расход | Потери | (тыс. руб.) | ($ US) |
| Материалы и комплектующие | 520,88 | 0,00 | ||
| Лес кругляк 1 катег. | 1,350 | 4,000 | 351,00 | |
| Сдельная зарплата (премии) | 10,00 | 0,00 | ||
| Другие издержки | 60,00 | 0,00 | ||
| Электроэнергия | 60,00 | |||
| Всего | 590,88 | 0,00 |
Прямые издержки Мебельный щит
| Наименование | Расход | Потери | (тыс. руб.) | ($ US) |
| Материалы и комплектующие | 955,19 | 55,55 | ||
| Доска обрезная | 1,530 | 2,000 | 609,50 | |
| Клей | 145,000 | 0,500 | 0,34 | |
| Пленка п/э (упаковка) | 10,000 | 0,000 | 0,40 | |
| Режущий инструмент | 0,010 | 0,000 | 600,00 | |
| Сдельная зарплата (премии) | 10,00 | 0,00 | ||
| Другие издержки | 70,00 | 0,00 | ||
| Электроэнергия | 70,00 | |||
| Всего | 1 035,19 | 55,55 |
Прямые издержки Клееный брус
| Наименование | Расход | Потери | (тыс. руб.) | ($ US) |
| Материалы и комплектующие | 955,19 | 55,55 | ||
| Доска обрезная | 1,530 | 2,000 | 609,50 | |
| Клей | 145,000 | 0,500 | 0,34 | |
| Пленка п/э (упаковка) | 10,000 | 0,000 | 0,40 | |
| Режущий инструмент | 0,010 | 0,000 | 600,00 | |
| Сдельная зарплата (премии) | 10,00 | 0,00 | ||
| Другие издержки | 70,00 | 0,00 | ||
| Электроэнергия | 70,00 | |||
| Всего | 1 035,19 | 55,55 |
Компоненты:
Краткое описание необходимых компонентов, требуемые объемы и качество, доступность, цены, условия приобретения, возможность получения специальных скидок или льготных условий поставки (например в кредит), необходимость выплаты дополнительных налогов (например акцизов). Основные поставщики, кто они, их надежность? Существуют ли альтернативные поставщики? На чем основано решение производить самим или приобретать у других?
Клей на основе поливинилацетатной эмульсии - производства Германия - 0.33 USD/кг. В настоящее время существует два варианта осуществления поставок клея - из Германии и из Финляндии.
Поставка расходных комплектующих (режущий инструмент) будет осуществляться фирмой "Лестро-Леденек"
Вспомогательные производственные материалы:
Краткое описание необходимых вспомогательных материалов (вода, электроэнергия, топливо), требуемые объемы и качество, доступность, цены, условия приобретения, возможность получения специальных скидок или льготных условий поставки (например в кредит), необходимость выплаты дополнительных налогов (например акцизов). Основные поставщики, кто они, их надежность? Существуют ли альтернативные поставщики? На чем основано решение производить самим или приобретать у других?
Основной вид энергии, используемый в производстве - электроэнергия. Проблема энергоснабжения полностью решена.
Хранилища и транспорт:
Соответствуют ли хранилища, транспортное и погрузочно-разгрузочное оборудование требованиям производства? Если требуется реконструкция, приобретение нового транспортного или погрузочно-разгрузочного оборудования, то укажите: какое, в каком количестве, сроки, и предполагаемые затраты?
Склад готовой продукции, имеющийся на предприятии соответствует необходимым требованиям. Он оборудован электрическим талем грузоподъемностью 2 т. Проектом предусмотрена установка на нем дополнительной системы кондиционирования воздуха для поддержания строго требуемых значений температуры и влажности воздуха. Имеется также автопогрузчик грузоподъемностью 5 т. и автомобильный кран. В период подготовки производства планируется приобрести еще два автопогрузчика. Поставщик автопогрузчиков - фирма "КАРТРЭЙД", г.Москва.
Эффективность использования запасов:
Каково среднее значение коэффициента оборачиваемости запасов в данной отрасли? Объясните отклонения показателей оборачиваемости запасов в Вашем предприятии по сравнению с среднеотраслевыми. Каков средний срок хранения готовой продукции на складе, потребность в запасах? Используемые на предприятии методы оценки запасов и бухгалтерского учета (FIFO, LIFO, по среднему и т.п.).
Средний срок хранения готовой продукции на складе - 12 дней. Потребность в запасе готовой продукции по обоим видам - 20% от месячного объема производства.