Для кафедрального фонда лекций
Лекции
по дисциплине «Страхование»
Для кафедрального фонда лекций
Содержание
Список рекомендуемой литературы.. 3
Тема 1. Экономическая сущность страхования. 4
1.1. История развития страхования. 4
1.2. Понятие страхования как экономической категории. Функции страхования. 5
1. 3. Страховой фонд. 6
1.4. Понятия и термины, применяемые в страховании. 7
1. 5. Классификация страхования. 14
Тема 2. Организация страхового дела в России и страховой маркетинг. 16
2.1. Организация страхового дела в современной России. 16
2.2. Договор страхования (ГК РФ ст. 940) 18
2.3. Страховой маркетинг. 22
2.4. Развитие страхование в РФ... 22
Тема 3. Теоретические основы построения страховых тарифов. 27
3.1. Актуарные расчеты.. 27
3.2. Тарифная ставка. 31
3.3. Страховой взнос. 36
Тема 4. Имущественное страхование. 39
4.1. Страхование имущества промышленных предприятий. 40
4.2.Страхование имущества в сельском хозяйстве. 43
4.3. Страхование имущества граждан. 44
4.4. Страхование грузов. 47
4.5. Порядок определения ущерба и страхового возмещения по имущественному страхованию. 47
4.6. Страхование предпринимательских рисков. 48
Тема 5. Личное страхование. 51
5.1. Страхование жизни. 52
5.2. Страхование от несчастных случаев. 54
5.3. Медицинское страхование. 55
Тема 6. Страхование ответственности. 62
6.1. Страхование автогражданской ответственности. 63
6.2. Страхование гражданской ответственности перевозчика. 72
6.3. Страхование ответственности предприятий – источников повышенной опасности. 74
6.4. Страхование профессиональной ответственности. 74
Тема 7. Специфические формы страхования. 75
7.1.Основы перестрахования. 75
7.2. Страхование косвенных убытков. 79
7.3. Взаимное страхование. 80
Тема 8. Урегулирование убытков в страховании. 81
Тема 9. Система страховых резервов в РФ... 84
Список рекомендуемой литературы
Нормативные документы:
Гражданский кодекс Российской Федерации часть 2 глава 48 «Страхование».
Федеральный закон «Об организации страхового дела в Российской Федерации» №4015-1 от 27. 11. 1992 г.
Федеральный закон «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств» № 40-ФЗ от 25.04.2002 г.
Федеральный закон «О медицинском страховании граждан в Российской Федерации» №1499-1 от 28.06.1991 г.
Учебники и учебные пособия:
Шахов В.В. Страхование: Учебник / В. В. Шахов; ВЗФЭИ. - М.: ЮНИТИ, 2001. - 311с.
Ахвледиани Ю. Т. Страхование: Учебное пособие /под ред. Шахова В. В., Ахвледиани Ю. Т. – М.: ЮНИТИ. – 511 с.
Корнилов И. А. Основы страховой математики: Учебное пособие - М.: ЮНИТИ, 2004. - 400с.
Балабанов И.Т. Страхование / И. Т. Балабанов, А. И. Балабанов. - СПб.: Питер, 2002. - 256с.: ил. - (Учебники для вузов).
Журналы:
«Страховое дело»;
«Финансы» (http://www.df.ru/~finance/jurnal.htm);
«Страховая деятельность» (http://www.df.ru/~finance/strakh.htm);
«Вопросы экономики» (http://www.vopreco.ru/)
Специализированные интернет-страницы:
«Страхование сегодня» – http://www.insur-today.ru/
«Страхование в России» – http://www.allinsurance.ru/
Аналитический портал – http://www.burocrats.ru/
«Новости страхового рынка» – http://www.insnews.ru/
Тема 1. Экономическая сущность страхования.
Страховой фонд.
Страховой фонд – часть общественного продукта, резервируемая для возмещения возможного ущерба от стихийных бедствий, техногенных факторов и различного рода случайностей.
Существует три формы организации страхового фонда:
1. Централизованная форма – источником служат общегосударственные, региональные, местные и другие средства. Централизованный страховой фонд предназначен для возмещения ущерба в масштабах государства. Он формируется как в натуральной (запасы топлива, продовольствия, сырья и т.д.), так и в денежной форме.
2. Децентрализованная форма (или фонд самострахования) – формируется отдельным предприятием, главным образом, в натуральной форме.
3. Страховой фонд страховщика – формируется за счет страховых взносов страхователей и отчислений из дохода страховщика. Расходование этих средств осуществляется на конкретные цели – возмещение ущерба и выплаты страховых сумм в соответствии с правилами страховщика и условиями страхования.
1.4. Понятия и термины, применяемые в страховании.
Страхование представляет собой отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий).
4.1. Объект и субъект страховой деятельности.
Объектом страхования выступает жизнь, здоровье, трудоспособность граждан – при личном страховании; здания, сооружения, транспортные средства и другие материальные ценности – в имущественном страховании.
Участники (субъекты) страховой деятельности:
1.Страхователи – физические или юридические лица, уплачивающие страховые взносы и имеющие право по закону и на основе договора получить денежную сумму при наступлении страхового случая. Страхователи вправе при заключении договоров страхования назначать физических или юридических лиц (выгодоприобретателей) для получения страховых выплат по договорам страхования, а также заменять их по своему усмотрению, до наступления страхового случая.
2. Страховщики – юридические лица любой организационно - правовой формы, предусмотренной законодательством Российской Федерации, созданные для осуществления страховой деятельности (страховые организации и общества взаимного страхования) и получившие в установленном законом порядке лицензию на осуществление страховой деятельности на территории Российской Федерации. Предметом непосредственной деятельности страховщиков не могут быть производственная, торгово - посредническая и банковская деятельность.
3. Общества взаимного страхования Юридические и физические лица для страховой защиты своих имущественных интересов могут создавать общества взаимного страхования в порядке и на условиях, определяемых нормативно-правовыми актами Российской Федерации.
4. Страховщики могут осуществлять страховую деятельность через страховых агентов и страховых брокеров.
Страховые агенты - физические или юридические лица, действующие от имени страховщика и по его поручению в соответствии с предоставленными полномочиями.
Страховые брокеры - юридические или физические лица, зарегистрированные в установленном порядке в качестве предпринимателей, осуществляющие посредническую деятельность по страхованию от своего имени на основании поручений страхователя либо страховщика.
4.2. Понятие страховой суммы и страхового обеспечения
Страховой суммой является определенная договором страхования или установленная законом денежная сумма, исходя из которой, устанавливаются размеры страхового взноса и страховой выплаты (если договором или законодательными актами Российской Федерации не предусмотрено иное).
При страховании имущества страховая сумма не может превышать его действительной стоимости на момент заключения договора (страховой стоимости). В договоре личного страхования страховая сумма устанавливается страхователем по соглашению со страховщиком.
Стороны не могут оспаривать страховую стоимость имущества, определенную в договоре страхования, за исключением случаев, когда страховщик докажет, что он был намеренно введен в заблуждение страхователем. Если страховая сумма, определенная договором страхования, превышает страховую стоимость имущества, он является недействительным в силу закона в той части страховой суммы, которая превышает действительную стоимость имущества на момент заключения договора.
Страховое возмещение – сумма, выплачиваемая в возмещение убытка, произошедшего вследствие страхового случая. Страховое возмещение не может превышать размера прямого ущерба застрахованному имуществу страхователя или третьего лица при страховом случае, если договором страхования не предусмотрена выплата страхового возмещения в определенной сумме. В том случае, когда страховая сумма ниже страховой стоимости имущества, размер страхового возмещения сокращается пропорционально отношению страховой суммы к страховой стоимости имущества, если условиями договора страхования не предусмотрено иное.
В том случае, когда страхователь заключил договоры страхования имущества с несколькими страховщиками на сумму, превышающую в общей сложности страховую стоимость имущества (двойное страхование), то страховое возмещение, получаемое им от всех страховщиков по страхованию этого имущества, не может превышать его страховой стоимости. При этом каждый из страховщиков выплачивает страховое возмещение в размере, пропорциональном отношению страховой суммы по заключенному им договору к общей сумме по всем заключенным этим страхователем договорам страхования указанного имущества. Условиями договора страхования может предусматриваться замена страховой выплаты компенсацией ущерба в натуральной форме в пределах суммы страхового возмещения.
Страховое возмещение выплачивается страхователю или третьему лицу независимо от сумм, причитающихся им по другим договорам страхования, а также по социальному страхованию, социальному обеспечению и в порядке возмещения вреда. При этом страховое обеспечение по личному страхованию, причитающееся выгодоприобретателю в случае смерти страхователя, в состав наследственного имущества не входит.
Страховое обеспечение – уровень страховой оценки по отношению к общей стоимости имущества, принятой для целей страхования. В организации страхового обеспечения различают:
1. Систему пропорциональной ответственности – предусматривает выплату страхового возмещения в заранее фиксированной доле (пропорции). Страховое возмещение выплачивается в размере той части ущерба, в какой страховая сумма составляет пропорцию по отношению к оценке объекта страхования. То есть, если страховая сумма равна 80 % оценки объекта страхования, то и страховое возмещение составит 80% ущерба. Оставшаяся часть ущерба называется франшизой и является собственным удержанием страхователя.
Величина страхового возмещения по этой системе определяется по формуле:
СВ = СС х У / СО,
Где СВ – величина страхового возмещения;
СС – страховая сумма по договору;
У – фактическая сумма ущерба;
СО – стоимостная оценка объекта страхования.
Пример. Стоимость объекта страхования – 10 млн. руб., страховая сумма – 5 млн. руб, убыток от повреждения объекта – 4 млн. руб. Тогда страховая сумма составит 5 х 4 / 10 = 2 млн. руб.
2. Система предельной ответственности – предусматривает возмещение ущерба как разницу между заранее обусловленным пределом и достигнутым уровнем дохода. Если из-за страхового случая уровень дохода страхователя оказался ниже установленного предела, то страховщик обязуется выплатить разницу между пределом и фактически полученным доходом.
Пример. Средняя стоимость урожая в сопоставимых ценах 320 тыс. руб. с га. Фактическая урожайность составила 290 тыс. руб. Ущерб возмещается в размере 70%. Сумма страхового возмещения составит (320 – 290) х 70% = 21 тыс. руб. с га.
3. Система первого риска – предусматривает выплату страхового возмещения в размере фактического ущерба, но не больше заранее установленной сторонами страховой суммы. Ущерб в пределах страховой суммы компенсируется полностью, а ущерб сверх страховой суммы (второй риск) вообще не возмещается.
Пример. Автомобиль застрахован по системе первого риска на 50 тыс. руб. Ущерб составил 30 тыс. руб. Сумма возмещения будет равна 30 тыс. руб. Если бы ущерб составил 60 тыс. руб., сумма страхового возмещения была бы равна 50 тыс. руб.
Франшиза – освобождение страховщика от возмещения убытков, не превышающих определенный размер. Размер франшизы означает часть убытка, не подлежащего возмещению со стороны страховщика. Размер франшизы устанавливается договором страхования.
Франшиза бывает установлена:
§ В абсолютных или относительных величинах к страховой сумме или оценке объекта страхования;
§ В процентах к величине ущерба.
Франшиза бывает двух типов:
§ Условная (невычетаемая) франшиза – освобождение ответственности страховщика за ущерб, не превышающий установленной франшизой суммы, и его полное покрытие, если размер ущерба превышает франшизу. При этом в договоре страхования делается запись «свободно от Х%». Где Х – величина процентов от страховой суммы.
Пример. По договору страхования предусмотрена условная франшиза «свободно от 1%». Страховая сумма – 100 млн. руб. Фактический ущерб составил 0,8 млн. руб., что меньше суммы франшизы (1 млн. руб.), поэтому ущерб не возмещается. Если бы сумма ущерба составила 1,5 млн. руб., страховое возмещение было бы равно 1,5 млн. руб.
§ Безусловная (вычитаемая) франшиза – применяется в безоговорочном порядке без всяких условий. Страховое возмещение производится с вычетом установленной франшизы. В договоре делается запись «свободно от первых Х%». Таким образом, страховое возмещение равно величине ущерба минус величина безусловной франшизы.
Пример. Величина безусловной франшизы равна 1% от суммы ущерба. Фактический ущерб 5 млн. руб. Величина франшизы равна 5 млн. руб. х 1% = 50 тыс. руб. Тогда страховое возмещение равно 5000 тыс. – 50 тыс. = 4950 тыс. руб.
Страховым взносом является плата за страхование, которую страхователь обязан внести страховщику в соответствии с договором страхования или законом.
Страховой тариф (брутто-ставка) представляет собой ставку страхового взноса с единицы страховой суммы или объекта страхования. Страховые тарифы по обязательным видам страхования устанавливаются в законах об обязательном страховании. Страховые тарифы по добровольным видам личного страхования, страхования имущества и страхования ответственности могут рассчитываться страховщиками самостоятельно. Конкретный размер страхового тарифа определяется в договоре страхования по соглашению сторон.
Элементами страхового тарифа является нетто-ставка (расходы на выплаты из страхового фонда) и нагрузка (расходы на ведение дела и норма прибыли).
4.3. Понятие страхового риска
Страховой риск – это:
1. Вероятность наступления ущерба страхователю в результате страхового случая; Величину страхового риска определяют с помощью актуарных расчетов, т. е. совокупности технических приемов, математических исчислений и построения страховых тарифов
2. Конкретный страховой случай, который может привести к ущербу (пожар, землетрясение и тд). Перечень страховых случаев содержится в договоре страхования.
3. Объекты страхования, соотнесенные по их страховой оценке с вероятностью причинения им ущерба. В этом значении разделяют значительные, усредненные и незначительные страховые риски.
Страховое событие – потенциально возможное событие, которое может привести к ущербу для объекта страхования.
Страховой случай – фактически произошедшее страховое событие., в связи с последствиями которого могут быть выплачены страховое возмещение или страховая сумма.
Страховой ущерб – стоимость полностью погибшей или обесцененной части поврежденного имущества по страховой оценке. Исходя из суммы страхового ущерба, подсчитывают величину страхового возмещения. Оплаченный страховой ущерб называется страховым возмещением.
4.4. Понятие страхового поля и страхового портфеля.
Страховое поле – максимальное количество объектов, которое можно застраховать.
По имущественному страхованию за страховое поле принимается либо количество владельцев имущества, либо количество подлежащих страхованию объектов.
По личному страхованию включает число рабочих и служащих организаций, либо общую численность населения города, района и т.д.
Страховой портфель – фактическое количество застрахованных объектов или действующих договоров страхования на данной территории или на предприятии. Под страховым портфелем также понимают сумму месячного страхового взноса по действующим договорам долгосрочного страхования жизни на определенную дату на данной территории.
Процентное соотношение страхового портфеля к страховому полю дает показатель охвата страхового поля или уровня развития страхования
Классификация страхования.
Классификация страхования представляет собой научную систему деления страхования на сферы деятельности, отрасли, подотрасли и виды. В основу классификации страхования положены два критерия: различия в объектах страхования и различия в объемах страховой ответственности.
Отрасль страхования – обособленная область страхования имущественных интересов, связанных с последствиями страховых случаев для однородных (либо родственных) предметов страхования физических или юридических лиц. Каждая отрасль имеет свои принципы и методы страховой защиты, формирования и использования страховых фондов.
Исходя из характеристики объектов страхования, целесообразно выделять 4 отрасли: имущественное, личное, страхование ответственности и страхование предпринимательских рисков.
Объектом имущественного страхования выступают имущественные интересы юридических и физических лиц, связанные с материальными ценностями.
Объектом личного страхования выступают имущественные интересы физических лиц, связанные с нематериальными ценностями и уровнем их жизни.
В страховании ответственности объектом выступает ответственность перед третьими лицами, которым может быть причинен ущерб вследствии действия или бездействия страхователя.
Подотрасль страхования представляет собой совокупность близких или родственных объектов страхования и связанных с ними имущественных интересов с характерными для них страховыми случаями, условиями и способами страховой защиты.
Под видом страхования понимается страхование однородных, одинакового происхождения (назначения) предметов страхования и связанных с ними имущественных интересов от одного или совокупности страховых случаев по установленным условиям, способам страховой защиты, формирования и использования страховых фондов.
 |
Кроме того, страхование может осуществляться в добровольной и обязательной форме.
Добровольное страхование осуществляется на основе договора между страхователем и страховщиком. Правила добровольного страхования, определяющие общие условия и порядок его проведения, устанавливаются страховщиком самостоятельно в соответствии с положениями Закона. Конкретные условия страхования определяются при заключении договора страхования.
Обязательным является страхование, осуществляемое в силу закона. Виды, условия и порядок проведения обязательного страхования определяются соответствующими законами Российской Федерации.
В целях защиты социальных, экономических интересов граждан, а также интересов предприятий, организаций, государства законами может устанавливаться обязательное страхование жизни, здоровья граждан, имущества юридических и физических лиц и гражданской ответственности за причинение вреда другим лицам.
Основное отличие обязательного страхования от добровольного состоит в том, что при обязательном страховании выплаты не зависят от одних взносов, в то время как при добровольном страховании обязательства страховщика находятся в точном соответствии со взносами страхователя. Кроме того, в обязательном страховании застрахованный не имеет права прекратить страхование, а при добровольном оно прекращается, как только перестают уплачиваться взносы.
Тайна страхования (ст. 946)
Страховщик не вправе разглашать полученные им в результате своей профессиональной деятельности сведения о страхователе, застрахованном лице и выгодоприобретателе, состоянии их здоровья, а также об имущественном положении этих лиц. За нарушение тайны страхования страховщик в зависимости от рода нарушенных прав и характера нарушения несет ответственность в соответствии с правилами, предусмотренными статьей 139 или статьей 150 настоящего Кодекса.
Страховой маркетинг.
Маркетинг включает в себя мероприятия направленные на: изучение, анализ, формирование и удовлетворение спроса на страховые услуги.
Маркетинг страховщика включает в себя следующие элементы:
1. изучение рынка страховых услуг (спроса, предложения, конкурентов);
2. анализ доли рынка страховой компании;
3. сегментирование рынка страховых услуг;
4. исследование продукта (вида страховых услуг), нахождение путей повышения интереса страхователей к своим услугам.
5. рекламная деятельность.
Развитие страхование в РФ
Общая сумма страховой премии (взносов) и страховых выплат по всем видам страхования за 2007 год составила соответственно 776 и 481,9 млрд. руб. или 127,1 и 136,6 % по сравнению с аналогичным периодом 2006 года.
Страховые премии (взносы) и страховые выплаты за 2007 год по Российской Федерации
Таблица
Ключевые показатели рынка страхования, 2001-2007 г.
| Показатель | Страховые премии (млрд руб.) | Темп роста (%) | Страховые выплаты (млрд руб.) | Темп роста (%) | Коэффициент выплат |
| 2001 год | 276,6 | - | 171,8 | - | 62,1 |
| 2002 год | 300,4 | 108,6 | 231,6 | 134,8 | 77,1 |
| 2003 год | 432,5 | 143,9 | 284,5 | 122,8 | 65,8 |
| 2004 год | 471,6 | 109,0 | 291,7 | 102,5 | 61,9 |
| 2005 год | 494,7 | 104,9 | 277,8 | 95,2 | 56,1 |
| 2006 год | 610,6 | 123,4 | 352,8 | 127,0 | 57,8 |
| 2007 год | 763,6 | 125,1 | 473,8 | 134,3 | 62,0 |
По данным Федеральной службы страхового надзора
В 2007 году, на фоне незначительного повышения инфляции[1] страховые премии и выплаты, скорректированные на индекс потребительских цен, как и годом ранее демонстрируют уверенную динамику. Реальный рост составил 11,8 и 20% соответственно.
Рис. Динамика страховых премий и страховых выплат в сопоставимых ценах 2007 года.
По данным Федеральной службы страхового надзора, Федеральной службы государственной статистики Российской Федерации
В 2007 году темп роста совокупной страховой премии превысил темп роста ВВП (темп роста страховых премий составил 25,1%, тем роста ВВП – 22,7%), в связи с чем доля совокупной страховой премии в валовом внутреннем продукте (проникновение страхования) в 2007 году немного повысилась по сравнению с предыдущим годом и составила 2,31%.
Уровень проникновения страхования в России сопоставим с такими странами как Колумбия (2,4%), Иордания (2,4%), Эстония (2,5%) и Кения (2,5%). В развитых странах Европы этот показатель составляет от 6 до 16% (Австрия – 6,1%. Германия – 6,7%, Италия – 7,2%. Нидерланды – 9,4%. Франция – 11%. Швейцария – 11%, Великобритания – 16%). В США доля страховой премии в ВВП в 2006 году составила 8,8%, в Японии – 10,5%, в Индии – 4,8%[2].
Таблица 1.1.4
Совокупная страховая премия и численность населения, 2001-2007 гг.
| Период | 2001 г. | 2002 г. | 2003 г. | 2004 г. | 2005 г. | 2006 г. | 2007 г. |
| Страховые премии, млрд руб. | 277,8 | 300,3 | 432,4 | 471,6 | 494,7 | 610,6 | 763,6 |
| Население России[3], млн чел. | 146,3 | 145,2 | 144,2 | 143,5 | 142,8 | 142,2 | |
| Премия на душу населения, руб. | 1 898,8 | 2 068,2 | 2 982,1 | 3 270,5 | 3 447,4 | 4 275,9 | 5 369,9 |
| Премия на душу населения, долл. США | 63,0 | 65,1 | 101,2 | 117,9 | 119,8 | 162,4 | 218,8 |
В 2007 году продолжился рост плотности страхования – страховой премии на душу населения, который все эти годы обусловлен увеличением размера совокупной страховой премии, так как численность населения России остается практически на одном уровне. «Подушевая плотность страхования» составила 5,4 тыс рублей, увеличившись на 25,6% по сравнению с 2006годом.
В развитых странах Европы страховая премия на душу населения составляет 2,3-6,5 тыс. долл. США[4] (в Великобритании – 6,5 тыс., Ирландии и Швейцарии – 5,5 тыс., Франции – 4 тыс., Германии и Австрии – 2,4 тыс. В Японии страховая премия на душу населения в 2006 году составила 3,6 тыс., в Канаде – 2,7 тыс., в США – 3,9 тыс.
Уровень плотности страхования в России в 2006 году (162,4 долл. США) сопоставим с такими странами, как Бразилия – 161, Латвия – 157 и Литва – 154[5].
За последние два года концентрация страховых организаций по объему собранной страховой премии возрастает. Неизменным лидером остается «Ингосстрах», на долю которого в 2005-2006 гг. приходится 5% от общего объема премий. В 2005 году 20% собранных премий приходилось на пять страховых организаций - «Ингосстрах», «РЕСО-Гарантия», «МАКС-М», «СОГАЗ», «РОСНО-МС», в 2006 году этот список покидает «РОСНО-МС». Всего лишь 102 страховые организации (12% от общего количества страховщиков на рынке) собирают 80% страховой премии.
В 2007 году в рамках изменения отраслевой структуры рынка сохранились тенденции прошлых двух лет. Доли страхования жизни и добровольного общего страхования[6] в общей структуре рынка продолжили уменьшаться и по итогам 2007 года составили лишь 2% и 50% совокупных премий соответственно (в общей премии по рынку без учета ОМС доли страхования жизни и добровольного общего страхования составили в 2007 году 5% и 80% соответственно).
Таблица 3.1.
Страховые премии и выплаты по отраслям страхования в 2001 – 2007 гг.
| Показатель | 2001 г. | 2002 г. | 2003 г. | 2004 г. | 2005 г. | 2006 г. | 2007 г.* |
| Страховые премии, млрд руб. | 295,4 | 335,6 | 447,5 | 472,1 | 494,6 | 609,1 | 759,2 |
| Добровольное страхование | 253,1 | 273,2 | 342,4 | 320,3 | 294,1 | 336,1 | 398,2 |
| Страхование жизни | 157,4 | 124,8 | 158,1 | 99,5 | 24,5 | 18,1** | |
| Общее страхование | 95,7 | 148,4 | 184,3 | 220,8 | 269,6 | 320,1 | 380,1 |
| Обязательное страхование | 42,3 | 62,4 | 105,1 | 151,8 | 200,5 | 273,0 | |
| Страховые выплаты, млрд руб | 245,4 | 257,3 | 301,7 | 297,8 | 275,7 | 356,5 | 469,4 |
| Добровольное страхование | 173,5 | 197,6 | 225,1 | 181,7 | 111,8 | 128,5 | 152,2 |
| Страхование жизни | 150,5 | 160,1 | 172,1 | 112,5 | 24,4 | 16,8 | 11,2** |
| Общее страхование | 23,0 | 37,5 | 69,2 | 87,4 | 111,7 | ||
| Обязательное страхование | 71,9 | 59,7 | 76,6 | 116,1 | 163,9 | 317,2 | |
| Коэффициент выплат, всего | 83,07% | 76,67% | 67,42% | 63,08% | 55,74% | 58,53% | 61,83% |
| Добровольное страхование | 68,55% | 72,33% | 65,74% | 56,73% | 38,01% | 38,23% | 38,22% |
| Страхование жизни | 95,62% | 128,29% | 108,86% | 113,07% | 99,59% | 105,00% | 61,88% |
| Общее страхование | 24,03% | 25,27% | 28,76% | 31,34% | 32,42% | 34,89% | 37,10% |
| Обязательное страхование | 169,98% | 95,67% | 72,88% | 76,48% | 81,75% | 83,52% | 87,87% |
* -Данные за 2007 год, представлены в соответствии с отчетностью 1-С по итогам 2007 года
** - страховые премии и выплаты отражены без учета передачи страховых портфелей, произведенных страховыми организациями в связи с выполнением требований Закона "Об организации страхового дела в РФ" в части специализации, в соответствии с данным полученными от страховых организаций по соответствующему запросу
По данным Федеральной службы страхового надзора
В 2007 году Центральный федеральный округ продолжает сохранять лидирующую позицию в структуре совокупной страховой премии (с учетом страховой премии по ОМС), сборы составили 45,7% или 348,7 млрд руб. страховой премии. Но доля Центрального федерального округа постепенно уменьшается (в 2004 году она составляла 58%, в 2005 году – 48%, в 2006 году – 47,4%, в 2007 году – 45,7%) несмотря на рост абсолютного размера страховой премии по данному федеральному округу (в 2006 году на 14%, в 2007 году на 20%).
Таблица 4.1
Распределение страховых премий по федеральным округам в 2006-2007 гг.
| Наименование федерального округа | 2006 год | 2007 год | ||
| Страховые премии, всего | ||||
| млрд руб. | доля, % | млрд руб. | доля, % | |
| Центральный федеральный округ | 289,2 | 47,4 | 348,7 | 45,7 |
| Северо-Западный федеральный округ | 65,8 | 10,8 | 78,5 | 10,3 |
| Южный федеральный округ | 44,4 | 7,3 | 60,7 | 7,9 |
| Приволжский федеральный округ | 82,5 | 13,5 | 111,1 | 14,5 |
| Уральский федеральный округ | 46,1 | 7,6 | 68,4 | 9,0 |
| Сибирский федеральный округ | 58,6 | 9,6 | 70,7 | 9,3 |
| Дальневосточный федеральный округ | 23,6 | 3,9 | 25,2 | 3,3 |
| За пределами Российской Федерации | 0,2 | 0,03 | 0,3 | 0,04 |
| ИТОГО | 610,4 | 763,6 |
По данным Федеральной службы страхового надзора
Рост в региональной структуре премий происходил в 2007 году по двум федеральным округам. Доля Уральского федерального округа в совокупной страховой премии увеличилась с 7,6% в 2006 году до 9% в 2007 году и Приволжского федерального округа с 13,5% до 14,5%.
Актуарные расчеты
Стоимость услуг, оказываемых страховщиком страхователю, определяется с помощью актуарных расчетов.
Форма, по которой производится расчет себестоимости страховых услуг, называется актуарной калькуляцией. Актуарная калькуляция позволяет определить страховые платежи к договору. Величина предъявленных к уплате страховых платежей предполагает измерение принимаемого страховщиком риска. В состав актуарной калькуляции входит также сумма расходов на ведение дела по обслуживанию договора страхования.
Актуарные расчеты производятся с учетом особенностей страхования. К ним относятся следующие:
1. События, которые подвергаются оценке имеют вероятностный характер. Это отражается на величине страховых взносов.
2. Определение себестоимости оказываемых страховщиком услуг производится в отношении всей страховой совокупности.
3. Необходимость определения оптимальных размеров страховых резервов страховщика.
4. Прогнозирование сторнирования договоров страхования и экспертная оценка их величины. Страховое сторно – число досрочно прекращенных договоров страхования жизни в связи с неуплатой страховых взносов
5. Исследование нормы процентной ставки и тенденции ее изменения во времени.
6. Наличие полного или частичного ущерба, связанного со страховым случаем, что предопределяет потребность изменения величины его распределения во времени и пространстве СС помощью специальных таблиц.
7. Соблюдение принципа равновесия между страховыми взносами страхователей и страховым обеспечением.
При проведении актуарных расчетов должны решаться следующие задачи:
1. Изучение и классификация рисков по определенным признакам в рамках страховой совокупности.
2. Вычисление математической вероятности наступления страхового случая, определение частоты и степени тяжести последствий причиненного ущерба как в отдельных рисковых группах, так и в целом по страхованию совокупности.
3. Математическое обоснование необходимых расходов на организацию процесса страхования.
4. Математическое обоснование необходимых резервных фондов страховщика и источников их формирования.
5. Исследование нормы вложения капитала (процентной ставки) при использовании страховщиком собранных страховых взносов в качестве инвестиций. Определение зависимости между процентной ставкой и величиной тарифной ставки.
Классификация видов актуарных расчетов:
1. По отраслям страхования
– расчеты по личному страхованию;
– расчеты по имущественному страхованию;
– расчеты по страхованию ответственности.
2. По временному признаку:
– отчетные расчеты – актуарные расчеты, производимые по уже совершенным операциям страховщика (т. е. по уже имеющимся отчетным данным).
– плановые расчеты – производятся при введении нового вида страхования, по которому отсутствуют какие-либо достоверные данные. В этом случае используются результаты актуарных расчетов по однотипным или близким по содержанию видам страхования.
3. По иерархическому признаку:
– общие расчеты – предназначенные для всей территории РФ;
– региональные – предназначенный для отдельного региона РФ;
– расчеты на уровне отдельного страхового общества.
При актуарных расчетах используются показатели страховой статистики, основными из них являются:
§ Число объектов страхования;
§ Число страховых событий;
§ Число пострадавших объектов при наступлении страхового случая;
§ Сумма собранных взносов;
§ Сумма выплаченного страхового возмещения;
§ Страховая сумма всех объектов страхования;
§ Страховая сумма, приходящаяся на поврежденный объект страховой совокупности.
Для практических целей страхования применяется анализ указанных выше показателей страховой статистики. В процессе анализа рассчитываются следующие относительные показатели:
1. Частота страховых событий = Число страховых событий (е)/Число объектов страхования (n).
Показывает, сколько страховых событий на один объект страхования.
Если частота страховых событий меньше единицы, это означает, что одно страховое событие привело к нескольким страховым случаям. (Ураган (страховое событие) разрушил несколько объектов страхования (страховой случай)).
2. Коэффициент кумуляции (опустошительность страхового события) = Число пострадавших объектов (м)/Число страховых событий (е)
Этот коэффициент показывает среднее число объектов, пострадавших от страхового случая. Минимальное значение коэффициента равно 1. Чем больше коэффициент кумуляции, тем больше страховых случаев приходится на одно страховое событие. Поэтому страховые компании стараются избегать тех видов страхования, которые обладают высоким коэффициентом опустошительности.
3. Частота ущерба = Частота страховых событий х Коэффициент кумуляции
4. Коэффициент убыточности = Сумма выплаченного страхового возмещения (∑Q )/Страховая сумма всех пострадавших объектов (∑Sm).
Коэффициент убыточности меньше или равен 1. Если бы он был больше 1, это означало бы, что все застрахованные объекты уничтожены больше одного раза.
5. Средняя страховая сумма на один объект страхования = Общая страховая сумма (∑Sn)/Число объектов страхования (n)
Объекты страхования обладают различными страховыми суммами, поэтому в актуарных расчетах используются средние величины.
6. Средняя страховая сумма на один пострадавший объект = Страховая сумма пострадавших объектов (∑Sm)/Число пострадавших объектов страхования (n)
7. Тяжесть риска = Средняя страховая сумма на один объект страхования/ Средняя страховая сумма на один пострадавший объект
8. Убыточность страховой суммы (вероятность ущерба) = Сумма выплаченного страхового возмещения (∑Q)/Страховая сумма всех объектов страхования (∑Sn)
Эта величина всегда меньше 1. (Показатель может также рассма