Расчет баланса доходов и расходов (семьи) Заемщика

Расчет баланса доходов и расходов (семьи) Заемщика производится на основе предоставленной Заемщиком информации. Все суммы приводятся к месяцу и к одной валюте.

Например, приведенная к месяцу зарплата - это сумма дохода, полученного в качестве заработной платы в течение анализируемого периода, разделенная на количество месяцев в этом периоде.

В общем случае расчет баланса проводится следующим образом.

Таблица11. Доходы и расходы (приведенные к месяцу к одной валюте)

Статья доходов	Заемщик	Другие члены семьи
Доходы до вычетов из доходов
1.Основная зарплата
2. Сверхурочные и переработки
3. Премии
4. Комиссионные вознаграждения
5. Зарплата по совместительству
6. Сдача в аренду недвижимости
7. Дивиденды / Проценты по вкладам
8. Гонорары
9. Пенсии и пособия
10. Другое
11.Итого (сумма поз. 1-10):
12.Итого совокупный доход семьи (брутто) I1:
13. Итого.среднедушевой доход семьи (брутто) I1/n:
после вычетов из доходов
14.Уплачиваемый подоходный налог
15.Другие вычеты из доходов
16.Итого:
17.Итого совокупный доход семьи (нетто): I2
18 .Итого среднедушевой доход семьи (нетто) I2/n:
Ежемесячные расходы, текущие и планируемые на срок Кредита.
Статья расходов	Текущие	Планируемые
1. Плата за жилье
2. Оплата коммунальных услуг
3. Страховые платежи
А. Обслуживание кредитов (кроме запрашиваемого)
5. Налоги на имущество
6. Плата за обучение (в т.ч. детей)
7. Алименты
8. Накопительные вклады (фонды)
9. Эксплуатационные расходы
10. Другое
11.Итого обязательных платежей (сумма поз. 1-10)Р2
12.Необходимые потребительские расходы (åР0)
13.Другое
14.Итого (сумма поз. 11-13) ежемесячные расходы Р1:

Установленная Банком минимально допустимая сумма потребительских расходов для семьи из n = человек , Р_о = на человека.

Контрольная (минимально допустимая) сумма необходимых потребительских расходов

åР_{0 =} Р_{о *} n

Таблица 12. Чистый доход (разность между нетто доходом семьи и суммой обязательных

платежей).

	Текущий	Планируемый
Чистый доход I0 = (I2 – Р2):
Среднедушевой I0 / n

Расчет суммы Кредита

Исходя из расчета баланса доходов и расходов (см. таблицы из раздела 4.3.2 Расчет баланса доходов и расходов (семьи) Заемщика) Заемщика и установленных коэффициентов рассчитывается посильная для Заемщика сумма ежемесячного платежа по Кредиту или сумма ежемесячного накопления (в зависимости от применяемой схемы погашения) – РМТ_m.

а) Определение посильной для Заемщика суммы ежемесячного платежа по Кредиту исходя из отношения PTI₁

, где

I₂ - совокупный доход семьи (нетто), см. Табл. -11

b) Определение посильной для Заемщика суммы ежемесячного платежа по Кредитуисходя из отношения РТI₂

где I₂ совокупный доход семьи(нетто), см.Табл. -11

Р₂ .обязательные платежи, см. Табл. 11

c) Определение посильной для Заемщика суммы Кредита исходя из уровня накоплений R₁

где I₂ совокупный доход семьи(нетто), см.Табл. -11

Р₂ .обязательные платежи, см. Табл. 11

d) Контрольная (минимально допустимая) сумма необходимых потребительскихрасходов (семьи) Заемщика

åР₀₌ Р_{о *} n

где

Р_о - установленная Банком минимальная величина ежемесячных среднедушевых потребительских расходов;

n - кол-во членов семьи

Контрольная сумма учитывается при расчете баланса доходов и расходов;

Из рассчитанных согласно пунктам а) - с) с учетом n. d) значений РМТ_mвыбирается наименьшее, и, в зависимости от схемы погашения и срока Кредита, рассчитывается величина Кредита (L).

Программой кредитования может быть установлено внесение Заемщиком вместе с платежами по погашению Кредита других платежей (страховые платежи, комиссии за расчетное обслуживание и т.п.)

Для аннуитетного платежа расчет суммы Кредита производится исходя из формулы Для расчета можно воспользоваться финансовым калькулятором или электронными таблицами Excel .

При расчете необходимо учитывать, что для Кредитов с аннуитетной схемой погашения,
увеличение срока вызывает уменьшение суммы ежемесячного платежа. •

Из рассчитанных согласно разделам .2, .3 величин Кредита выбирается наименьшая.

4. Расчет доступной Заемщику суммы Кредита, исходя из доходов
Заемщика или его семьи

Данный способ расчета платежеспособности является упрощенным вариантом изложенного в разделе .3. Применяется к.п. в Программах кредитования, по которым установлено требование к Заемщику о получении зарплаты (доходов) на ЛБС в Банке.

Программами кредитования могут быть установлены различные требования (нормативы) ■ Банка по доходу Заемщика или его семьи в виде следующих расчетных параметров:

Таким образом доступная Заемщику сумма Кредита (L) вычисляется как произведение величины учитываемого дохода на коэффициент LTI₁:

L= LTI₁ x I

I- учитываемый доход Заемщика или его семьи

ПРИМЕРЫ РАСЧЕТОВ

Ниже приведены примеры расчетов. Условия кредитования и суммы - условные.

1.1. Пример расчета целевого кредита на приобретение имущества

Г-н Клаксон А.Б. (семья - три чел.) обратился в Банк за кредитом на приобретение автомобиля "Ford - Escort" у дилера АО "Колеса и моторы" и предоставил Банку всю необходимую информацию и документы согласно требованиям Программы кредитования на приобретение автомобилей.

a) Условия кредитования, Установленные Программой:

» Срок кредита до 3-х лет

• LTV до70%

• Годовая страховая премия по страхованию

Автомобиля 8.5% от стоимости

• Годовая страховая премия по страхованию жизни 0.2% от задолженности
Заемщика по Кредиту

• Процентная ставка 19.00 % годовых

• Соотношение PTI₁,установленное данной

Программой 40%

• Соотношение PTI₂установленное данной

Программой не определено

• Соотношение R₁₍ установленное данной

Программой 10%

• Соотношение Р_о установленное данной

Программой $160.00

• Учитываемые доходы Доход семьи Заемщика

Индивидуальные условия

• Цена автомобиля $ 13,000.00

• Обязательная сигнализация $ 200.00

• Начальный капитал Заемщика $ 6,000.00

b) Расчет суммы кредита исходя из требований к Начальному Капиталу

Исходя из установленного Банком требования по LTV (по Форм. -2): L = V х LTV = $ 13,000.00 х 70 % = $ 9,100.00

Исходя из установленного Банком требования к Начальному Капиталу (по Форм. -3) определяем его достаточность:

Cap = (V-L) + P =

= ($ 13,000.00 - $ 9,100.00) + ($ 13,000.00 х 8,5%) + ($ 9,100.00 х 0,2%) + $ 200.00 = $ 5,223.00

l.o определено, что Начальный Капитал, имеющийся у Заемщика, достаточен для получения Кредита на сумму $9,100.00

c) Расчет суммы кредита исходя из баланса доходов и расходов

Приведенный кмесяцу баланс доходов и расходов семьи Клаксона А.Б. (он, супруга и сын - школьник)

Статья доходов	Заемщик	Другие члены семьи
до вычетов из доходов
_-1.Основная зарплата	$ 1,500.00	$500.00
2. Сверхурочные и переработки	-	-
3. Премии	-	$200.00
4. Комиссионные вознаграждения	-	-
5. Зарплата по совместительству	-	-
6. Сдача в аренду недвижимости	-	-
7. Дивиденды / Проценты по вкладам	-	-

Cтатья доходов Заемщик	Другие члены семьи
8. Гонорары	-
9. Пенсии и пособия	■
10.Другое
11.Итого (сумма поз. 1-10): $ 1,500.00	$ 700.00
12. Итого совокупный доход семьи (брутто) I1: $ 2,200.00
13.Итого.среднедушевой доход семьи (брутто)I1/n $733.33
после вычетов из доходов
14.Уплачиваемый подоходный налог $435.00	$ 150.00
15.Другие вычеты из доходов	- .
16.Итого: $1,065.00	$ 550.00
17.Итого совокупный доход семьи (нетто) I2: $1,615.00
18.Итого среднедушевой доход семьи (нетто) $538.00 I2/ n
Статья расходов	Текущие	Планируемые
1. Плата за жилье	-	-
2. Оплата коммунальных услуг	$50.00	$50.00
3. Страховые платежи		$ 13,000.00 х 8.5%/12 = $ 92.00
4. Обслуживание кредитов (кроме запрашиваемого)	-	-
5. Налоги на имущество	-	-
6. Плата за обучение (а т.ч. детей)	$50.00	$ 50.00
7. Алименты	-	-
8. Накопительные вклады (фонды)	-	-
9. Эксплуатационные расходы	-	$ 100.00
10.Другое	-	-
11.Итого обязательных платежей (сумма поз. 1-10) Р2	$ 100.00	292.00
12.Необходимые потребительские расходы (Ро)	$ 160.00x3 = $480.00	$ 480.00
13. Другое
14.Итого (сумма поз. 11-13) ежемесячные расходы ■■?■,:	$580.00	$ 772.00

Установленная Банком минимально допустимая сумма потребительских расходов для семьи из n = 3 человек - Р_о = $ 160.00 на человека.

Контрольная (минимально допустимая) сумма необходимых потребительских расходов åР₀₌ Р_{о *} n = S 160.00x3 = $480.00

	Текущий	Планируемый
Чистый доход I0 = (I2 – Р2):	$1,615.00 -$ 100.00 = $ 1,515.00	$ 1,615.00 - 292.00 = $1,323.00
Среднедушевой I0 / n	$505.00	$447.00

d) Определение посильной для Заемщика суммы ежемесячного платежа поКредиту исходя из отношения РТI₁

РМТ_m = I₂ х PTI₁= $ 1.615.00x40% = $ 646.00

е) Определение посильной для Заемщика суммы ежемесячного платежапо
Кредиту исходя из отношения PTI₂

Т.к. в данном случае параметр PTI₂ не установлен - расчет не производится

f) Определение посильной для Заемщика суммы Кредита исходя из уровнянакоплений R,

РМТ_m= I₂х (1- R,) - Р,= $ 1.615.00 * ( 1- 10%) -$772.00 = $ 681.00

g) Определение суммы Кредита

Из рассчитанных значений PMT_m выбираем наименьшее: $ 646.00.

С учетом п. b) делаем вывод, что Заемщику можно предоставить Кредит в размере $ 9,100.00 сроком от 1.5 года до 3-х лет. (на основание сумм ежемесячного погасительного платежа рассчитанного по формуле аннуитетных платежей )

Список литературы

1. Гражданский кодекс Российской Федерации, Части первая, вторая и третья. – М: ТК Велби, изд.-во Проспект, 2010.- 448с.

1. Банковское дело: учебник / Под редакцией О.И.Лаврушина- 8-е изд.,стер.,-М. : КНОРУС,2009.-768с.

1. Деньги, кредит, банки: учебник / Под редакцией О.И.Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2009.-448 с.

1. Лаврушин О.И., Афанасьева О.Н., Корниенко С.Л., Банковское дело: современная система кредитования: Учебное пособие – М.: КНОРУС, 2009 -256с.

1. Щегорцов В.А., Таран В.А. Деньги, кредит, банки: Учебник. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2009.- 383с.