И организационно-методические указания

1. Цели и задачи учебной дисциплины

Целью изучения дисциплины «Страхование» является формирование у будущих специалистов твердых теоретических знаний и практических навыков по организа­ции страховых взаимоотношений.

Предметом изучения дисциплины «Страхование» является взаимоотношение участников страхового процесса.

Задачи обучения дисциплине:

· раскрыть роль и специфику организации страховых отношений в условиях рыночной экономики;

· изучить правовое регулирование страховой деятельности;

· изучить порядок проведения страховых операций по всем ви­дам страховой деятельности согласно существующим формам;

· ознакомление с финансами страховщиков;

· освоение методики построения страховых тарифов через сис­тему актуарных расчетов.

В результате изучения дисциплины студенты должны:

иметь представление:

· об истории становления и развития данной отрасли научного зна­ния;

· о развитии страхования на современном этапе;

· о взаимоувязке с такими дисциплинами, как «Экономика организации», «Финансовый ме­неджмент», «Экономический анализ», «Финансы предприятия», «Производственный менеджмент».

знать:

· содержание социально-экономической сущности категории страхования;

· основные принципы классификации страхования;

· условия и механизмы применения важнейших видов страхова­ния;

· правовые основы организации страховой деятельности;

· структуру финансового потенциала страховой организации;

· основы перестрахования;

· основы построения страховых тарифов;

уметь:

· применять страховую терминологию;

· использовать методику построения страховых тарифов;

· исчислять страховой взнос и выплату (возмещение);

· определять размер страховых резервов.

Организационно-методические указания

Дисциплина «Страхование» входит в цикл общепрофессиональных дисциплин и дисциплин специализации.

Преподавание дисциплины базируется на знаниях, полученных при изучении курсов «Экономика организации», «Экономический анализ», «Финансы предприятия», «Финансовый ме­неджмент», «Производственный менеджмент». В свою очередь, знания и умения по дисциплине будут востребованы при изучении курсов, «Инвестиционные стратегии».

При изучении дисциплины предусмотрены следующие виды учебных занятий: лекции, практические занятия и самостоятельная работа.

На лекциях студенты осваивают теоретический материал, изучают законодательные акты и постановления правительства РФ.

На практических занятиях обсуждаются вопросы по изученному материалу, актуальные вопросы страхования.

Во время самостоятельной работы студенты изучают социально-экономическую литературу, как по темам дисциплины, так и по смежным вопросам, готовят доклады для практических занятий, а также готовятся к контрольным и тестовым работам.

Контроль успеваемости и качества подготовки студентов включает текущий контроль, рубежный и промежуточную аттестацию

Текущий контроль качества подготовки студентов осуществляется в ходе семинарских занятий. Рубежный контроль проводится в форме теста. Промежуточная аттестация проводится в форме экзамена.

Знания, полученные при изучении данной дисциплины, могут быть использованы при написании выпускной квалификационной работы, а также

в практической деятельности будущих специалистов.

II. СОДЕРЖАНИЕ ТЕМ ДИСЦИПЛИНЫ

Тема 1. Общая характеристика страхования

1. Страхование как экономическая категория.

2. Существенные признаки и функции страхования.

3. История становления страхового дела.

Страхование как необходимый элемент производственных и общественных отношений. Понятие экономической категории "страхование". Основные признаки страхования: возникновение денежных пере­распределительных отношений через вероятность наступления непредвиденных событий, которые влекут нанесение ущерба; солидарная раскладка ущерба между участниками страхования - страхователями; перераспределение ущерба по времени и по территориям; замкнутая раскладка ущерба.

Основные функции страхование и их содержание: рисковая, предупредительная, сберегательная, контрольная, инвестиционная.

Коллективная взаимопомощь - начальная форма страхования. Этапы развития страхования в Европе.

Зарождение страхового дела в России. Периоды го­сударственной монополии в страховании.

Направления развития страхового дела в дореволюционной России.

Этапы развития страхового рынка России после Октябрьской революции. Система Госстраха: ее задачи и основные этапы функционирования. Демонополизация страхового дела в России.

Современное состояние страхового рынка России.

Тема 2. Правовое регулирование страховой деятельности на территории Российской Федерации

1. Формы и виды страхования согласно действующего законода­тельства.

2. Субъекты страхования.

3. Правовое регулирование взаимоотношений между страховщика­ми и страхователями.

Платежи между страховщиками и страхователями.

Правовые основы страховой деятельности в Российской Федера­ции: гражданское право и страховое законодательство.

Юридическая характеристика страхования. Формы страхования: добровольная и обязательная.

Понятие обязательного государственного страхования. Его ви­ды.

Объекты страхования согласно действующему законодательству.

Виды страхования согласно действующему законодательству.

Личное страхование и его разновидности: страхование жизни; страхование от несчастных случаев и болезней; медицинское страхо­вание.

Имущественное страхование и его разновидности: страхование средств наземного, воздушного, водного транспорта; страхование грузов; страхование финансовых рисов; страхование прочих видов имущества.

Страхование ответственности и его разновидности: страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств; страхование гражданской ответственности перевозчика; страхование гражданской ответственности предприятий-источников повышенной опасности; страхование профессиональной ответственности; страхо­вание ответственности за неисполнение обязательств; страхование иных видов гражданской ответственности.

Перестрахование.

Субъекты страхования: страхователь, страховщик, застрахованный, выгодоприобретатель.

Страхователь: его права и обязанности.

Страховщик: его права и обязанности.

Организационно-правовые формы хозяйствования страховщиков. Характеристика основных типов страховых организаций: общество с ограниченной от­ветственностью, открытое акционерное общество.

Общество взаимного страхования: понятие, особенности.

Страховые посредники: страховые агенты и страховые брокеры.

Структура страхового договора и содержание его основных раз­делов.

Генеральный полис: понятие и особенности.

Заявление на страхование. Общие и специфические вопросы в заявлении на страхование. Условия оплаты страховой премии. Сроки действия договора и страховой ответственности. Льготы. Права и обязанности сторон в договоре страхования.

Порядок и условия осуществления страховой выплаты. Зависи­мость страховой выплаты от величины причиненного ущерба и страхо­вой суммы.

Понятие страховой суммы и особенности ее определения для различных объектов страхования.

Понятие двойного страхования и сострахования.

Основания для отказа в страховой выплате.

Прекращение договора страхования и признаки его недействи­тельности.

Тема 3. Личное страхование

1. Личное страхование: основные понятия.

2. Страхование жизни.

3. Страхование здоровья.

Личное страхование: понятие и объекты страхования. Особен­ности личного страхования. Виды личного страхования. Заключение договора личного страхования и отбор рис­ков.

Страхование жизни, его экономическое и социальное значение. Сочетание функций страхования рисков и функции накопления капита­ла.

Виды страхования жизни: страхование жизни на случай смерти; страхование на дожитие; смешанное страхование жизни.

Сберегательное страхование: понятие и страховой риск. Виды сберегательного страхования: страхование с замедленной выплатой капитала и страхование ренты.

Страхование от несчастных случаев как самостоятельная или дополнительная форма личного страхования. Принцип и организация страхования от несчастных случаев. Обязательное страхование от несчастных случаев. Добровольное страхование от несчастных случа­ев.

Рентное страхование.

Пенсионное страхование: понятие и его формы. Негосударствен­ные пенсионные фонды.

Правовые основы медицинского страхования в РФ. Назначение и организация обязательного и добровольного медицинского страхова­ния. Индивидуальное и коллективное медицинское страхование.

Тема 4. Имущественное страхование

1. Порядок проведения страхования основных и оборотных фон­дов юридических лиц.

2. Порядок проведения страхования грузов.

3. Порядок проведения страхования имущества граждан.

Принцип возмещения ущерба, оценка страховой суммы. Полное и пропорциональное страхование. Понятие двойного страхования и его последствия. Собственное участие страхователя в ущербе. Форма возмещения ущерба.

Методика расчета страхового платежа и страхового возмещения по системе первого риска. Методика расчета страхового платежа и страхового возмещения по системе пропорциональной ответственнос­ти. Методика расчета страхового платежа и страхового возмещения по системе предельной ответственности.

Особенности страхования имущества юридических лиц.

Понятие основного и дополнительного договора страхования имущества. Виды имущества целесообразные страховать дополнитель­ными договорами страхования. Оценка застрахованного имущества по его видам.

Имущество, не подлежащее страхованию. Методология исчисления ставок страховых платежей по страхованию основных и оборотных фондов.

Страхование грузов - объект транспортного страхования.

Страхование грузов в международной торговле. Обязанность заключения договора страхования в основных видах торговых сделок. Страхование грузов на территории Российской Федерации.

Порядок заключения договора страхования. Оценка стоимости груза. Существенные факторы риска и их учет в договоре страхова­ния. Взаимоотношения сторон при наступлении страхового случая. Определение размеров ущерба. Распределение расходов по спасению и сохранению груза. Документальное оформление страхового случая и обоснование претензий по возмещению ущерба.

Варианты страхования грузов: с ответственностью за все риски и без ответственности за повреждение.

Рисковые события, на случай наступления которых страхуется имущество граждан.

Имущество граждан: понятие, классификация по группам объек­тов страхования.

Особенности договора страхования домашнего имущества.

Методология тарификации при страховании имущества граждан.

Тема 5. Страхование ответственности

1. Cтрахование ответственности как особая отрасль страхования и его виды.

2. Виды страхования ответственности.

Страхование ответственности как самостоятельная отрасль страховой деятельности.

Объекты страхования ответственности.

Субъекты страховых взаимоотношений: состав, особенности.

Особенности страхования ответственности в части определения страховой суммы и застрахованного лица.

Формы осуществления страхования ответственности на террито­рии Российской Федерации.

Обязанности страхователя при наступлении страхового случая.

Случаи не распространения ответственности страховщика на требования третьего лица к страхователю о возмещении ущерба.

Особенности страхования ответственности в части компенсации убытков.

Варианты установления страховой суммы.

Дифференциация тарифных ставок.

Подотрасли и виды страхования ответственности.

Страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств:

- страхование ответственности владельцев транспортных средств;

- страхование ответственности перевозчиков.

Страхование гражданской ответственности предприятий-источни­ков повышенной опасности:

- страхование ответственности работодателей за ущерб, причи­ненный их работникам при выполнении ими служебных обязанностей;

- страхование ответственности, связанной с эксплуатацией объектов ядерной энергетики.

Страхование профессиональной ответственности,

- страхование профессиональной ответственности аудитора;

- страхование профессиональной ответственности врача;

- страхование профессиональной ответственности нотариуса.

Страхование ответственности за неисполнение обязательств:

- страхование риска непогашения кредитов.

Страхование гражданской ответственности:

- страхование ответственности в сфере частной жизни;

- страхование договорной ответственности;

- страхование ответственности за качество производимой про­дукции;

- страхование гражданской ответственности работодателя.

По каждому из перечисленных выше видов страхования ответственности субъекты страховых взаимоотношений, объекты страхования, уровень страхового обеспечения, порядок заключения договоров, обязанности сторон в связи с наступлением страхового случая.

Виды страхования ответственности, используемые за рубежом.

Перспективы применения отдельных видов страхования ответственности на территории России в обязательной форме.

Тема 6. Обязательное страхование

1. Основные положения и виды обязательного страхования.

2. Обязательное страхование отдельных категорий государс­твенных служащих.

3. Обязательное страхование пассажиров.

Понятие и особенности обязательного страхования. Объекты обязательного страхования. Отличия обязательного страхования от добровольного. Отрасли обязательного страхования.

Обязательное страхование имущества, принадлежащего гражда­нам: его правовые основы и порядок осуществления.

Обязательное страхование нотариусов. Обязательное страхова­ние лиц, занимающихся частной детективной и охранной деятель­ностью.

Обязательное противопожарное страхование имущества: его пра­вовые основы и порядок осуществления.

Обязательное страхование ответственности за причинение вреда при эксплуатации опасных производственных объектов: его правовые основы и порядок осуществления.

Категории государственных служащих, подлежащие обязательному государственному страхованию.

Объекты обязательного государственного страхования.

Субъекты обязательного государственного страхования.

Страховые случаи и размеры страховых сумм.

Основания освобождения страховщика от выплаты страхового обеспечения.

Порядок и условия выплат страховых сумм.

Обязательное страхование пассажиров: его правовые основы и порядок осуществления.

Пассажиры на которых не распространяется обязательное стра­хование. Размер максимальной страховой суммы.

Тарификация по обязательному личному страхованию пассажиров воздушного, морского, внутреннего водного и автомобильного транс­порта.

Тема 7. Основы перестрахования

1. Сущность и функция перестрахования.

2. Содержание договора перестрахования и его виды.

Перестрахование как необходимый элемент обеспечения финансо­вой устойчивости страховых операций и нормальной деятельности лю­бого страхового общества.

Сущность перестрахования.

Основные термины перестрахования: перестраховочный риск, цедирование риска (перестраховочная цессия), цедент, цессионер, ретроцессия, ретроцедированный риск, ретроцедент, рентроцессионер, татьема, депо премий, бордеро премий.

Участники рынка перестрахования.

Виды перестрахования: активное и пассивное.

Основные формы перестрахования: факультативная и договорная (облигаторная). Достоинства и недостатки этих форм.

Содержание договора перестрахования.

Пропорциональное перестрахование и соответствующие ему виды договоров: эксцедентный, квотный, квотно-эксцедентный.

Непропорциональное перестрахование и соответствующие ему ви­ды договоров: договор экцедента убытков (excess of loss), договор экцедента убы­точности (stop loss).

Перестраховочные пулы.

Организация перестрахования в Российской Федерации и за ру­бежом.

Тема 8. Финансы страховщиков

1. Финансовая устойчивость и платежеспособность страховщика.

2. Порядок формирования и использования страховых резервов.

3. Характеристика инвестиционной деятельности страховщиков.

4. Формирование финансовых результатов страховщиками.

5. Финансовый потенциал страховой компании.

Понятие финансовой устойчивости и платежеспособности страховой компании. Факторы их определяющие. Оценка и контроль платежеспособности страховой компании. Расчет соотноше­ния активов и обязательств страховщиков.

Сущность страховых резервов и объективная необходимость их формирования. Классификация страховых резервов.

Резервы по страхованию жизни. Страховые резервы по иным видам страхования.

Принципы инвестиционной деятельности. Виды и структура активов, принимаемых в покрытие страховых резервов. Правила размещения страховых резервов.

Основные показатели хозяйственной деятельности страховой компании. Доходы страховой компании. Расходы страховой компании. Финансовые результаты деятельности страховой компании.

Налогообложение страховых компаний.

Понятие финансового потенциала страховой компании. Механизм формирования финансового потенциала страховой организации. Элементы финансового потенциала страховщика. Состав собственного и привлеченного капитала.

Тема 9. Основы актуарных расчетов

1. Сущность и задачи построения страховых тарифов.

2. Методологические вопросы построения страховых тарифов.

3. Тарифная ставка.

4. Страховая статистика: основные понятие и ее показатели.

Сущность, особенности и задачи актуарных расчетов.

Классификация актуарных расчетов по отраслям страхования, по временному признаку, по иерархическому признаку.

Роль Д. Граунта, Яна де Витта, Э. Галлея в разработке основ теории актуарных расчетов.

Понятие и структура страхового тарифа: нетто-ставка, нагруз­ка.

Особенности калькуляции нетто-премии на основе показателей страховой статистики. Понятие брутто-ставки и методика ее расче­та.

Показатели страховой статистики: частота страховых событий, коэффициент кумуляции риска, коэффициент убыточности, средняя страховая сумма на один объект страхования, средняя сумма на один пострадавший объект, тяжесть риска, убыточность страховой суммы, норма убыточности, частота ущерба, тяжесть ущерба. Содержание данных показателей и методика их расчета.

Тема 10. Государственное регулирование страховой деятельнос­ти

1. Государственный надзор за страховой деятельностью.

2. Лицензирование страховой деятельности в Российской Федерации.

3. Санкции органа страхового надзора, применяе­мые к страховщикам.

Государственный надзор за страховой деятельностью, его необходимость. Его цели и функции. Права органов страхового надзора в отношении страховых компаний. Формы пресечения монополистической деятель­ности и недобросовестной конкуренции на страховом рынке.

Государственное регулирование страховой деятельности за ру­бежом.

Лицензирование страховой деятельности. Классификация лицен­зируемых видов деятельности.

Условия получения лицензии, требования по размеру оплаченно­го уставного капитала и иных собственных средств.

Документы, необходимые для получения лицензии на осуществление страховой деятельности.

Порядок выдачи лицензии. Плата взимаемая за выдачу лицензии.

Ограничение, приостановление и отзыв лицензии на осуществле­ние страховой деятельности.

Заключение

Обзор изученного материала. Перспективы развития учебной дисциплины «Страхование». Пути дальнейшего самостоятельного совершенствования знаний студентов. Рекомендации по подготовке к экзамену.