Распоряжение средствами на банковском счете

Карточка с образцами подписей и оттиска печати на основании п. 1 ст. 847 ГК РФ является документом, удосто- веряющим права конкретных лиц по распоряжению сред- ствами на счете (далее — Карточка).

Порядок оформления и заполнения Карточек регулиру- ется Банком России2.

Карточка должна оформляться при открытии не только банковских, но и депозитных счетов (счетов по вкладу).

Право первой подписи принадлежит клиенту — физи-

ческому лицу, индивидуальному предпринимателю, физи-

ческому лицу, занимающемуся частной практикой, а также

может принадлежать таким физическим лицам на основа-

нии соответствующей доверенности.

У юридических лиц право первой подписи принадлежит

руководителю (единоличному исполнительному органу),

а также иным лицам, наделенным правом первой подписи

распорядительным актом руководителя юридического лица,

либо на основании доверенности. При этом право первой

подписи может быть передано управляющему или управля-

ющей организации.

Право второй подписи принадлежит главному бухгалте-

ру клиента — юридического лица или лицам, уполномочен-

ным на ведение бухгалтерского учета, на основании рас-

порядительного акта руководителя юридического лица.

В случае если ведение бухгалтерского учета передано

третьим лицам, им также может быть предоставлено право

1 Абзац 2 пункта 1.2 Инструкции ЦБ РФ от 14.09.2006 № 28-И

«Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам

(депозитам)».

2 См.: главу 7 инструкции ЦБ РФ от 14.09.2006 № 28-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)».

второй подписи на основании распорядительного акта ру- ководителя клиента — юридического лица.

Правом первой или второй подписи могут быть наде- лены одновременно несколько сотрудников юридическо- го лица.

Наделение одного физического лица одновременно пра- вом первой и второй подписи не допускается.

Подлинность собственноручных подписей лиц, наделен- ных правом первой или второй подписи, может быть удо- стоверена либо нотариально, либо уполномоченным лицом кредитной организации при личном присутствии лиц, ука- занных в Карточке.

Карточка действует до прекращения договора банков-

ского счета, закрытия счета по вкладу (депозиту) либо до

ее замены новой карточкой.

В случае замены или дополнения хотя бы одной подпи-

си представляется новая карточка.

В случае если право первой или второй подписи пре-

доставляется временно лицам, не указанным в карточке,

к карточке представляются временные карточки. При этом

в правом верхнем углу на лицевой стороне карточки про-

ставляется отметка «Временная».

6.3.7. Основные элементы правового режима банковских счетов

Кредитование счета

(овердрафт)

В соответствии с п. 1 ст. 850 ГК РФ, если это предусмотрено догово- ром банковского счета, банк может

осуществлять платежи со счета несмотря на отсутствие на нем денежных средств (кредитование счета). В этом случае банк считается предоставившим клиенту кредит на соответ- ствующую сумму со дня осуществления такого платежа.

Соответственно кредитование счета (овердрафт) явля- ется одним из способов банковского кредитования.

Банк России допускает использование данной возможно- сти по счетам физических лиц, если соответствующее усло- вие предусмотрено договором банковского счета либо до- говором банковского вклада (депозита).

При этом кредитование счета (овердрафт) обязательно должно осуществляться при установленном лимите (т.е. мак- симальной сумме, на которую может быть проведена ука- занная операция) и сроке, в течение которого должны быть погашены возникающие кредитные обязательства клиента кредитной организации1.

Образовавшееся при кредитовании счета (овердрафте) на

банковском счете дебетовое сальдо в конце дня переносится

на счета по учету кредитов, предоставленных клиентам2.

Договор банковского счета, которым предусмотрено кре-

дитование счета клиента кредитной организации, должен

рассматриваться как смешанный (п. 3 ст. 421 ГК РФ).

Если кредитной организацией получено заявление кли-

ента о расторжении договора банковского счета или закры-

тии счета, указанный выше смешанный договор в силу п. 3

ст. 450 ГК РФ считается измененным. Обязанность кредит-

ной организации по кредитованию прекращается, а клиен-

ту в соответствии с условиями договора надлежит возвра-

тить фактически полученную сумму кредита и уплатить

проценты за пользование. При отсутствии специальных ука-

заний в договоре к правоотношениям сторон согласно п. 2

ст. 850 ГК РФ применяются правила о займе и кредите (гл. 42

ГК РФ)3.

На основании ст. 858 ГК РФ в случаях, предусмотренных фе- деральным законом, допускается введение ограничений прав кли-

Ограничения по распоряжению счетами

ента по распоряжению счетами в виде наложения ареста на денежные средства или приостановления операций по счету.

1 Подпункт 3 п. 2.2 Положения о порядке предоставления (разме- щения) кредитными организациями денежных средств и их возвра- та (погашения), утв. ЦБ РФ 31.08.1998 № 54-П.

2 Пункт 1.14 ч. I Положения о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации, утв. ЦБ РФ 16.07.2012 № 385-П.

3 Пункт 15 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 19.04.1999 № 5 «О некоторых вопросах практики рассмотрения спо- ров, связанных с заключением, исполнением и расторжением дого- воров банковского счета».

Основные отличия приостановления операций по сче- ту от ареста денежных средств на счете заключаются в их содержании, а также в том, с какой целью они применя- ются.

Приостановление сводится к ограничению проведения расходных операций по счету.

Применяется эта мера в целях принуждения к соверше- нию определенных действий. Например, в налоговых отно- шениях — для понуждения плательщиков налогов и сборов, а также налоговых агентов к исполнению своих обязанно- стей по исполнению решения налогового органа о взыска- нии налога или сбора, а также по представлению налоговых деклараций. В первом случае решение о приостановлении

операций по счетам в кредитной организации может быть принято только одновременно или после вынесения решения о взыскании налога и только в пределах указанной в этом решении суммы (п. 2 ст. 76 НК РФ).

В отличие от этого арест всегда налагается на конкрет- ную денежную сумму, находящуюся на счете, в целях ее со- хранения для последующего взыскания.

При наложении ареста на денежные средства, находя- щиеся на счетах и во вкладах, кредитная организация не- замедлительно по получении решения о наложении ареста прекращает расходные операции по данному счету (вкла- ду) в пределах средств, на которые наложен арест (ч. 2 ст. 27

Закона о банках и банковской деятельности).

Арест денежных средств должника сверх необходимой

суммы является незаконным1.

Приостанавливать операции по банковским счетам в по-

рядке, предусмотренном ст. 76 НК РФ, вправе налоговые2

и таможенные органы (подп. 5 п. 1 ст. 31, ст. 34 НК РФ, ст. 155

1 См., например: п. 14 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 21.06.2004 № 77 «Обзор практики рас- смотрения дел, связанных с исполнением судебными приставами- исполнителями судебных актов арбитражных судов».

2 См.: Положение о порядке направления в банк поручения налого- вого органа, решения налогового органа, а также направления бан- ком в налоговый орган сведений об остатках денежных средств в элек- тронном виде, утв. Банком России 29.12.2010 № 365-П.

Федерального закона «О таможенном регулировании в Рос- сийской Федерации»).

При неоднократном неисполнении или ненадлежащем исполнении предписаний Счетной палаты Коллегия Счетной палаты по согласованию с Государственной Думой также мо- жет принять решение о приостановлении всех видов опе- раций по счетам проверяемых предприятий, учреждений и организаций (ч. 4 ст. 27 Федерального закона «О Счетной палате Российской Федерации»).

Кроме того, органы федерального казначейства вправе приостанавливать операции по рублевым счетам бюджет- ных учреждений в Банке России и кредитных организациях (п. 1 ст. 166.1 БК РФ), в порядке, установленном Минфином России1.

Арест средств на банковском счете вправе производить судебные органы в качестве обеспечительных мер (п. 1 ч. 1 ст. 140 ГПК РФ, п. 1 ч. 1 ст. 91 АПК РФ, п. 9 ч. 2 ст. 29, ч. 7 ст. 115 УПК РФ, ч. 1 ст. 27 Закона о банках и банковской де- ятельности), а также судебные приставы-исполнители в це- лях обеспечения исполнения исполнительного документа по имущественным взысканиям (ст. 81 Федерального зако- на «Об исполнительном производстве»).

Помимо ограничений по распоряжению счетами в кредит- ных организациях существует ряд других мер, также направ- ленных на ограничение прав по распоряжению имуществом.

Четкое разграничение этих мер требуется в связи с тем, что их реализация регулируется специальными законода- тельными нормами и подзаконными актами.

В частности, к числу таких мер относятся:

1) запрет на осуществление кредитной организаци- ей отдельных банковских операций, предусмотрен- ных выданной ей лицензией, вводимый Банком России на срок до одного года (п. 4 ч. 2 ст. 74 Закона о Центральном банке РФ);

1 Порядок направления Федеральным казначейством и его террито- риальными органами представлений о приостановлении операций в валюте РФ по счетам, открытым участникам бюджетного процесса в учреждениях Банка России и кредитных организациях в нарушение бюджетного законодательства РФ, утв. приказом Минфина России от 23.04.2009 № 36н.

2) приостановление на два рабочих дня расходных опе- раций с денежными средствами и иным имуществом, применяемое организациями, осуществляющими та- кие операции, в отношении лиц, причастных к терро- ристической деятельности (п. 10 ст. 7 Закона о про- тиводействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем);

3) отказ организаций, осуществляющих операции с де- нежными средствами или иным имуществом, в вы- полнении распоряжения клиента о совершении расходной операции, по которой не представлены документы, необходимые для фиксирования инфор- мации об этом клиенте (п. 11 ст. 7 Закона о проти- водействии легализации (отмыванию) доходов, по- лученных преступным путем);

4) отказ уполномоченных банков в осуществлении ва- лютной операции в случае непредставления доку- ментов, необходимых для осуществления валютного контроля, либо представления недостоверных доку- ментов (ч. 5 ст. 23 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле»);

5) арест движимого и недвижимого имущества. Такой арест вправе применять налоговые и таможенные ор- ганы с санкции прокурора (ст. 77 НК РФ), судебные приставы-исполнители (ст. 80 Федерального закона

«Об исполнительном производстве»), суды в рамках уголовных дел (п. 9 ч. 2 ст. 29 и ч. 1 ст. 115 УПК РФ). Арест имущества должника состоит из описи имуще- ства, объявления запрета распоряжаться им, а при не- обходимости — ограничения права пользования иму- ществом, его изъятия или передачи на хранение (см., например, ч. 5 ст. 80 Федерального закона «Об ис- полнительном производстве», ч. 2 ст. 115 УПК РФ1);

1 О порядке применения ареста в рамках уголовных дел см.: поста- новление КС РФ от 31.01.2011 № 1-П «По делу о проверке конститу- ционности положений частей первой, третьей и девятой статьи 115, пункта 2 части первой статьи 208 Уголовно-процессуального ко- декса Российской Федерации и абзаца девятого пункта 1 статьи 126

Федерального закона “О несостоятельности (банкротстве)” в связи с

жалобами закрытого акционерного общества “Недвижимость-М”, об-

щества с ограниченной ответственностью “Соломатинское хлебопри-

емное предприятие” и гражданки Л. И. Костаревой».

6) обращение взыскания на права требования должника к третьему лицу, в том числе по оплате фактически по- ставленных должником товаров, выполненных работ или оказанных услуг, по найму, аренде и др., т.е. на дебиторскую задолженность (ст. 75 Федерального за- кона «Об исполнительном производстве»);

7) приостановление банком операций с денежными средствами на счетах должника в пределах суммы денежных средств, подлежащей взысканию, на срок не более семи дней для проверки подлинности ис- полнительного документа либо достоверности све- дений о взыскателе (ч. 6 ст. 70 Федерального закона

«Об исполнительном производстве»).

Основное отличие перечисленных мер от ограничений

по распоряжению счетами заключается в том, что они адре- сованы самим нарушителям или их должникам, а не обслу- живающим их кредитным организациям.

Кроме того, арест движимого имущества предполагает возможность изъятия имущества у должника.

Так, подлежат обязательному изъятию наличные денеж- ные средства в рублях и иностранной валюте, драгоценные металлы и драгоценные камни, изделия из них, а также лом таких изделий (ч. 3 ст. 84 Федерального закона «Об испол- нительном производстве»).

При наложении ареста на денежные средства или прио- становлении операций по счету, средства остаются на сче- те в кредитной организации.

В связи с этим, например, при аресте в рамках уголов- ных дел средств, находящихся на счетах в кредитных орга- низациях, действует ч. 7 ст. 115 УПК РФ, согласно которой при наложении судом ареста на принадлежащие подозрева- емому, обвиняемому денежные средства и иные ценности, находящиеся на счете, во вкладе в банках и иных кредит- ных организациях, операции по данному счету прекраща- ются полностью или частично в пределах денежных средств и иных ценностей, на которые наложен арест.

Если же речь идет об аресте наличных денежных средств, то они изымаются и зачисляются на специальный счет в кре- дитной организации1.

По поводу действия ограничений по распоряжению сче- тами необходимо отметить несколько моментов.

1. Ограничения по распоряжению счетами и очередность платежей. Приостановление операций по счетам в кредит- ной организации означает прекращение кредитной орга-

низацией всех расходных операций по данному счету, за исключением платежей, очередность исполнения которых в соответствии с гражданским законодательством предше- ствует исполнению обязанности по уплате налогов и сборов, а также самих налоговых платежей в бюджет (п. 1 ст. 76 НК РФ, п. 1 ст. 153 Федерального закона «О таможенном регу- лировании в Российской Федерации»). К платежам перво- го вида должны относиться предусмотренные п. 2 ст. 855

ГК РФ платежи первой и второй очереди, а также платежи третьей (одинаковой с платежами в бюджет и внебюджет- ные фонды) очереди, но с более ранней календарной датой поступления в банк.

Арест средств на счете также не должен нарушать оче-

редность платежей2.

Применительно к данной мере это означает, что, если,

например, арест налагается судом в качестве обеспечитель-

ной меры по иску контрагента должника (его требования

относятся к последней очереди), то и арест распространя-

ется только на платежи последней очереди. Иные платежи

проводятся по разрешению арбитражного суда, наложив-

шего арест.

Применительно к аресту, налагаемому в рамках уголов-

ного дела, этот вопрос прямо не урегулирован. Однако, по

мнению автора, поскольку в ч. 7 ст. 115 УПК РФ упоминает-

ся о полном или частичном прекращении операций со сред-

1 Порядок предусмотрен инструкцией Минфина России от 30.12.1997

№ 95н и ЦБ РФ от 02.10.1997 № 67 «О порядке зачисления и выдачи

средств с текущих счетов по учету средств, поступающих во временное

распоряжение органов предварительного следствия и дознания».

2 Часть II письма Высшего Арбитражного Суда РФ от 25.07.1996 № 6

«О результатах рассмотрения Президиумом Высшего Арбитражного Суда

Российской Федерации отдельных вопросов судебной практики».

ствами, на которые наложен арест, этот вопрос должен ре- шать суд. Соответственно кредитная организация по этому вопросу поступает так, как указано судом.

Такой же подход можно использовать и судам общей юрисдикции.

Приостановление операций и арест может применяться и в отношении электронных денежных средств (ст. 76 НК РФ, ч. 1 и 2 ст. 27 Закона о банках и банковской деятельности).

2. Ограничения распоряжения счетами и будущие посту- пления на счет. При приостановлении операций по счетам в кредитных организациях приходные операции не прио- станавливаются. Исключение может составлять приоста- новление, налагаемое Коллегией Счетной палаты по согла- сованию с Государственной Думой, поскольку в ч. 4 ст. 27

Федерального закона «О Счетной палате Российской Федера-

ции» речь идет о приостановлении всех видов операций.

При аресте денежных средств на счетах этот вопрос пря-

мо законодательством не урегулирован.

Согласно судебно-арбитражной практике арест налагает-

ся на имеющиеся на банковских счетах ответчика средства,

а также на средства, поступившие на корреспондентский счет

банка на его имя, в пределах заявленной суммы требований1.

Арбитражный суд вправе также наложить арест на средства,

которые поступят на счета ответчика в будущем.

3. Отмена ограничений по распоряжению счетами.

В тех случаях, когда применение приостановления опера-

ций по счетам обусловлено необходимостью понуждения

к предоставлению налоговой декларации, приостановле-

ние отменяется решением налогового органа не позднее

одного дня, следующего за днем ее представления (абз. 2

п. 3 ст. 76 НК РФ).

В отношении случаев, когда применение этой меры обус-

ловлено необходимостью понуждения к исполнению реше- ния налогового органа о взыскании налога или сбора, дей- ствует п. 8 ст. 76 НК РФ, согласно которому приостановление операций по счетам отменяется решением налогового ор-

1 Пункты 15 и 16 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 12.10.2006 № 55 «О применении арбитражными судами обеспечительных мер».

гана не позднее одного дня, следующего за днем представ- ления налоговому органу документов, подтверждающих факт взыскания налога. Такое же правило установлено в п. 4 ст. 153 Федерального закона «О таможенном регулирова- нии в Российской Федерации» применительно к таможен- ным платежам.

В случае удовлетворения иска арест как обеспечитель-

ная мера сохраняет свое действие до фактического испол-

нения судебного акта, которым закончено рассмотрение

дела по существу.

В случае отказа в удовлетворении иска, оставления иска

без рассмотрения, прекращения производства по делу арест

сохраняет свое действие до вступления в законную силу со-

ответствующего судебного акта. После вступления судебно-

го акта в законную силу арбитражный суд по ходатайству

лица, участвующего в деле, выносит определение об отме-

не мер по обеспечению иска или указывает на это в судеб-

ных актах об отказе в удовлетворении иска, об оставлении

иска без рассмотрения, о прекращении производства по делу

(ч. 4 и 5 ст. 96 АПК РФ). То же самое по смыслу закреплено

в ч. 3 ст. 144 ГПК РФ.

В случае если при исполнении определения арбитраж-

ного суда об обеспечении иска путем наложения ареста на

денежные средства или иное имущество, принадлежащие

ответчику, ответчик предоставил встречное обеспечение

путем внесения на депозитный счет суда денежных средств

в размере требований истца либо предоставления банков-

ской гарантии, поручительства или иного финансового обе-

спечения на ту же сумму, он вправе обратиться в арбитраж-

ный суд, рассматривающий дело, с ходатайством об отмене

обеспечительных мер (ч. 3 ст. 96 АПК РФ).

Арест, наложенный на имущество в рамках уголовно-

го дела, отменяется на основании постановления, опреде-

ления лица или органа, в производстве которого находит-

ся уголовное дело, когда в применении этой меры отпадает

необходимость (ч. 9 ст. 115 УПК РФ)1.

1 Данная часть признана не соответствующей Конституции РФ в той мере, в какой она не предусматривает эффективных средств защи- ты законных интересов собственника имущества, на которое нало- жен арест, в случаях приостановления предварительного следствия по уголовному делу (см. п. 3 резолютивной части постановления Конституционного Суда РФ от 31.01.2011 № 1-П).

Также следует отметить, что ограничения по распоряже- нию счетами могут быть сняты путем обжалования в уста- новленном порядке решений об их введении.

4. Сфера применения ограничений по распоряжению сче- тами. Приостановление операций по счетам касается толь- ко счетов юридических лиц и индивидуальных предприни- мателей, открываемых на основании договора банковского счета (п. 2 ст. 11 НК РФ).

Арест распространяется как на средства, находящиеся на банковских счетах, так и на средства, находящиеся во вкла- дах, т.е. на депозитных счетах (счетах по учету вкладов). Эти счета могут принадлежать любым физическим и юридиче- ским лицам (см. ч. 3 ст. 69 Федерального закона «Об испол- нительном производстве», ч. 7 ст. 115 УПК РФ).

Кроме того, следует отметить, что в данном случае речь шла о применении мер к счетам, функционирующим в об- щем режиме.

Например, применительно к процедуре банкротства дей- ствуют уже специальные меры, ограничивающие распоря-

жение имуществом должника, и правила исполнения его обязанностей, которые предусмотрены Федеральным зако- ном «О несостоятельности (банкротстве)».

При открытии этой процедуры арест как обеспечитель- ная мера и иные ограничения распоряжения имуществом должника снимаются (см. п. 1 ст. 63, п. 1 ст. 81, п. 1 ст. 94, п. 1 ст. 126 Федерального закона «О несостоятельности (бан- кротстве)», подп. 6 п. 1 ст. 50.19 Закона о несостоятельно- сти (банкротстве) кредитных организаций).

5. Ответственность кредитных организаций за неиспол-

нение решений о применении ограничений по распоряжению

счетами. Прямая административная ответственность для случаев неисполнения решений о применении ограничений по распоряжению счетами установлена только применитель- но к решениям налоговых органов о приостановлении опера- ций по счетам налогоплательщика, плательщика сбора или налогового агента (ст. 134 НК РФ, ст. 15.9 КоАП РФ).

При этом, поскольку у этих статей разные субъекты от- ветственности (по ст. 134 НК РФ — сами кредитные орга-

низации, по ст. 15.9 КоАП РФ — их должностные лица), они могут применяться одновременно1.

В остальных случаях возможно применение к кредитной организации со стороны Банка России мер воздействия, пре- дусмотренных ст. 74 Закона о Центральном банке РФ).

Кроме того, за осуществление служащими кредитной ор- ганизации банковских операций с денежными средствами (вкладами), на которые наложен арест, они могут быть при- влечены к уголовной ответственности по ст. 312 УК РФ.

Действующее гражданское за-

Договорные ограничения

прав клиента

по распоряжению

средствами на счете

конодательство прямо предусма- тривает возможность ограничения договором операций, совершаемых по банковскому счету клиента.

Согласно ст. 848 ГК РФ банк обязан совершать для кли- ента операции, предусмотренные для счетов данного вида законом, установленными в соответствии с ним банков- скими правилами и применяемыми в банковской практи- ке обычаями делового оборота, если договором банковско- го счета не предусмотрено иное.

На основании этого положения банк может включать в договор перечень операций, которые клиент не вправе совершать по данному виду счета, в дополнение к тем опе- рациям, невозможность совершения которых обусловлена запретами, содержащимися в нормативных актах (напри- мер, без идентификации клиента), либо видом открывае- мого счета (например, по валюте операции). При этом си- стемное толкование позволяет сделать вывод, что договором можно только сузить перечень операций и только тех опе- раций, которые осуществляются по поручению клиента. Расширять перечень операций нельзя, поскольку это будет нарушать режим соответствующего вида счета либо права взыскателей. Например, нельзя предусмотреть договором возможность проведения по рублевым счетам операций в иностранной валюте, нельзя запретить в договоре прину-

1 Пункт 2 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 27.01.2003 № 2 «О некоторых вопросах, связанных с введением в действие Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях».

дительное списание средств со счета по требованиям взы- скателей на основании исполнительных документов либо в случаях, предусмотренных законом и т.д.

Под банковскими правилами в данном случае понима- ются акты Банка России, поскольку в настоящее время виды банковских счетов и их правовой режим устанавливают- ся Банком России как органом, определяющим правила совершения банковских операций, к которым относится и открытие банковских счетов (см. п. 5 ст. 4, ст. 57 Закона о Центральном банке РФ, п. 3 ч. 1 ст. 5 Закона о банках и бан- ковской деятельности).

Кроме того, в соответствии с п. 3 ст. 845 ГК РФ банк не вправе определять и контролировать направления ис- пользования денежных средств клиента и устанавливать другие, не предусмотренные законом или договором бан- ковского счета ограничения его права распоряжаться де- нежными средствами по своему усмотрению.

Исходя из этого положения договором банковского счета могут предусматриваться ограничения прав клиента банка, т.е. его дополнительные обязанности, соблюдение которых необходимо, чтобы банк совершил операцию по счету.

Банки достаточно широко используют указанные поло- жения на практике. В частности, они используют их:

— для сведения в единый перечень всех обязанностей (ограничений прав) их клиентов, установленных раз- личными законами;

— закрепления в договоре тех операций, совершение ко- торых не допускается по счетам определенного вида в соответствии с актами Банка России;

— закрепления обязанности клиента соблюдать прави- ла оформления расчетных документов и права банка отказать ему в проведении операций при несоблю- дении этой обязанности;

— закрепления права банка отказать в проведении опе- рации при нарушении клиентом цели расходования средств, полученных в качестве целевого кредита;

— приостановления проведения операций в случае по- дозрения на несанкционированный доступ к счету

при использовании дистанционных способов управ- ления счетом либо в случае подозрения на подделку расчетных документов;

— установления лимитов совершения операций с ис- пользованием банковских карт и т.п.

Как видно из указанного перечня, включение подобных

условий обусловлено либо выполнением требований зако- нов и актов Банка России, либо потребностями по контро- лю со стороны банков за выполнением определенных требо- ваний клиентами, либо необходимостью защиты интересов клиентов (в частности, по предотвращению несанкциони- рованного списания средств с их счетов).

Необходимо учитывать, что в договоре банковского сче- та возможно установление индивидуальных (для конкрет- ного клиента) обязанностей (ограничений), поскольку эта разновидность договоров не относится к публичным дого- ворам. Данный вывод обусловлен следующим:

1) правовое регулирование гражданско-правовых от- ношений основано на общедозволительном типе правового регулирования, в основе которого лежит принцип «дозволено все, кроме того, что прямо за- прещено». В отношении договоров банковского счета не указано прямо, что они являются публичными до- говорами как, например, договоры розничной купли- продажи (п. 2 ст. 492 ГК РФ), договоры проката (п. 3 ст. 626 ГК РФ), договоры банковского вклада с физи- ческим лицами (п. 2 ст. 834 ГК РФ) и др. Тем самым нет формальных оснований для утверждения об обя- зательности применения правил заключения публич- ных договоров к договорам банковского счета;

2) договорам банковского счета присущи не все призна- ки публичных договоров. В п. 2 ст. 846 ГК РФ пред- усмотрена возможность отказа банка в заключении договора банковского счета с клиентом не только в случаях, предусмотренных законом или иными правовыми актами, но и при отсутствии у банка воз- можности принять клиента на банковское обслужи-

вание (системное толкование позволяет утверждать, что в данном случае невозможность открытия счета связана с невозможностью совершения по нему рас- четных операций в определенном порядке, например, с использованием дистанционного обслуживания, прямых межбанковских отношений и т. д.).

Современные тенденции в судебно-арбитражной прак- тике принципиально обозначенные выше подходы не меня- ют. Из таких тенденций можно отметить:

1) судебно-арбитражная практика признает договоры, заключаемые исключительно на условиях банка, до- говорами присоединения1. Однако такое признание означает возможность для клиента изменить обре- менительные для него условия или расторгнуть дого- вор (п. 2 ст. 428 ГК РФ). При отсутствии ограничений по количеству и видам открываемых клиентами сче- тов в банках, а также ограничений на расчеты налич- ными для физических лиц условия об ограничении расходных операций по конкретному счету не долж- ны признаваться обременительными;

2) признание недопустимым навязывание потребите- лям услуги по открытию банковского счета при со- вершении иных операций, поскольку такое навязыва- ние не соответствует требованиям п. 2 ст. 16 Закона РФ «О защите прав потребителей», согласно которо- му запрещается обусловливать приобретение одних товаров (работ, услуг) обязательным приобретени- ем иных товаров (работ, услуг). В контексте указан- ного Закона открытие счетов, привлечение вкладов, выдача кредитов попадают под понятие услуг. К тому же физические лица, не являющиеся предпринима- телями (потребители), рассчитываются в наличном и безналичном порядке без ограничений (п. 1 ст. 861

ГК РФ).

1 В частности, тенденция выражена в п. 2 Информационного пись- ма ВАС РФ от 13.09.2011 № 147 «Обзор судебной практики разреше- ния споров, связанных с применением положений Гражданского ко- декса Российской Федерации о кредитном договоре».

Судебно-арбитражная практика выработала следую- щий критерий определения случаев, когда открытие счета не может быть признано навязанной услугой: банковский счет должен открываться бесплатно1.

Правовые основания списания денежных средств со счета

Списание денежных средств со счета осуществляется кредитной организацией на основании рас- поряжения клиента (п. 1 ст. 854 ГК

РФ). Данное распоряжение может быть выражено либо в фор- ме прямого указания кредитной организации о перечисле- нии (выдаче) средств, либо в форме согласия на платеж по требованию, предъявленному взыскателем.

Списание средств со счета без распоряжения клиента рассматривается как исключение. На основании п. 2 ст. 854

ГК РФ это допускается в следующих случаях:

1) по решению суда (т.е. на основании исполнительного листа, выданного судом или судебного приказа);

2) в случаях, установленных законом (т.е. либо на осно- вании иных исполнительных документов, либо на основании положения закона).

Общий перечень исполнительных документов и сроки их предъявления к исполнению установлены в ст. 12 и 21 Федерального закона «Об исполнитель- ном производстве». В данном случае следует учиты- вать, что по смыслу п. 5 ч. 1 ст. 12 Федерального зако- на «Об исполнительном производстве» акты органов, осуществляющих контрольные функции, о взыскании денежных средств на момент предъявления соответ- ствующих требований в кредитную организацию не являются исполнительными документами. Они ста- новятся таковыми только после отметки кредитной организации об их полном или частичном неиспол-

1 См.: п. 9 Информационного письма ВАС РФ от 13.09.2011 № 146

«Обзор судебной практики по некоторым вопросам, связанным с при-

менением к банкам административной ответственности за наруше-

ние законодательства о защите прав потребителей при заключении

кредитных договоров».

нении в связи с отсутствием на счетах должника де- нежных средств.

Необходимо также обратить внимание, что в на- стоящее время установление случаев, когда возможно взыскание средств со счета без согласия плательщи- ка (т.е. в бесспорном порядке), должно производить- ся только федеральными законами (п. 2 ст. 3, п. 2 ст. 854 ГК РФ). Однако при этом на основании ст. 4

Федерального закона от 26.01.1996 № 15-ФЗ «О вве- дении в действие части второй Гражданского кодекса Российской Федерации» по данным вопросам продол- жают действовать изданные до введения в действие части второй ГК РФ нормативные акты Президента РФ, Правительства РФ и Правительства СССР при условии, если они не противоречат российскому за- конодательству. Под действие данной нормы подпа- дают и постановления Верховного Совета РФ1;

3) в случаях, предусмотренных договором между бан- ком и клиентом.

Однако в настоящее время это основание применению не

подлежит, поскольку Федеральный закон «О национальной платежной системе» вместо безакцептного списания средств ввел списание по заранее данному акцепту (п. 3 ст. 6).

При применении п. 2 ст. 854 ГК РФ необходимо учиты- вать, что он определяет более широкий перечень оснований списания банками денежных средств со счетов без распоря- жения клиентов, чем ч. 3 ст. 27 Закона о банках и банков- ской деятельности, согласно которой взыскание на денеж- ные средства и иные ценности физических и юридических лиц, находящиеся на счетах и во вкладах или на хранении в кредитной организации, может быть обращено только на основании исполнительных документов в соответствии с за- конодательством РФ.

Указанные статьи не соотносятся как общая и специаль- ная, поскольку у них разные сферы действия. Статья 854 ГК РФ определяет перечень случаев, когда возможно списание денежных средств с банковских счетов без согласия их вла-

1 См.: письмо Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от

01.10.1996 № 8 «О некоторых вопросах списания денежных средств,

находящихся на счете, без распоряжения клиента».

дельцев, а ст. 27 Закона о банках и банковской деятельности распространяется не только на денежные средства, но и на иные ценности клиентов, с которыми работают банки (на- пример, на драгоценные металлы, ценные бумаги). Сферы действия этих статей пересекаются только в части, касаю- щейся списания денежных средств с банковских счетов.

Кодифицированные акты, как уже отмечалось, не могут иметь безусловного приор