Тип – это выбор времени платежа

Тип		Когда нужно платить
0 (ноль)		В конце периода
		В начале периода

Функция ОБЩПЛАТ очень близка по смыслу функции ПРПЛТ. Если функция ПРПЛТ вычисляет плату по процентам за отдельный период, то функ-ция ОБЩПЛАТ может вычислить плату по процентам как за отдельный период, так и за несколько периодов.

Примечание: Убедитесь,что вы последовательны в выборе единиц измерения аргу-ментов ставка и кол_пер. Если по четырехгодичному займу при ставке 10 процентов годовых делаются ежемесячные выплаты, то нужно использовать значение 10 % / 12 для задания ар-гумента ставка и значение 4 · 12 для задания аргумента кол_пер. Если по тому же займу де-лаются ежегодные выплаты, то нужно использовать значение 10 % для задания аргумента ставка и значение 4 для задания аргумента кол_пер.

Кол_пер, нач_период, кон_период и тип усекаются до целых.

Если ставка ≤ 0, кол_пер ≤ 0 или нз ≤ 0, то функция ОБЩПЛАТ возвращает значение ошибки #ЧИСЛО!

Если нач_период < 1, кон_период < 1 или нач_период > кон_период, то функция ОБ-ЩПЛАТ возвращает значение ошибки #ЧИСЛО!.

Если тип является любым числом, кроме 0 и 1, то функция ОБЩПЛАТ возвращает значение ошибки #ЧИСЛО!

Функция ОБЩДОХОД возвращает основные выплаты по займу между двумя периодами. Эта функция будет доступной, если подключить надстройку Пакет анализа, выполнив команду Сервис ⇒ Надстройки.

Синтаксис функции: ОБЩДОХОД(Ставка;Кол_пер;Нз;Нач_период;

Кон_период; Тип).

Аргумент Нач_период – это номер первого периода, участвующего в вы-числениях. Периоды нумеруются, начиная с 1.

Аргумент Кон_период служит для того, чтобы задать номер последнего периода, участвующего в вычислениях.

Функцию ОБЩДОХОД можно назвать расширением функции ОСПЛТ. Функция ОСПЛТ вычисляет основные платежи в конкретный период. Результа-том функции ОБЩДОХОД может быть размер основных платежей как за кон-кретный период, так и за несколько периодов.

Задание 7

Взята ссуда размером 50 000 тг.на срок 2 года под 6 % годовых с еже-квартальной выплатой платежей. Необходимо составить график погашения займа, включающий платежи по процентам и основные платежи.

Ход решения задачи

1. Запустите Excel.

2. Переименуйте первый лист в ПЛТ.

3. Оформите таблицу согласно (рис. 31).

4.

Рис. 31. Составление графика платежей

4. Вычислите величину выплаты по процентам с помощью функции ОБ-ЩПЛАТ, используя необходимые значения из условия задачи 6 и указав в качестве начального и конечного периодов соответственно 1 и 8 квартал.

5. Аналогичным образом вычислите величину выплаты по основной сумме помощью функции ОБЩДОХОД.

6. Определите общую сумму выплат, суммировав величины выплат по про-центам и по основной сумме.

7. Результаты сравните с рис. 32.

Рис. 32. Результаты вычислений выплат

8. Определите величину накопления по процентам для 1-го квартала, ис-пользуя необходимые значения из условия задачи 6.

9. Предусмотрев абсолютные ссылки, скопируйте формулу в ячейки для значений накоплений по процентам остальных кварталов. 10. Результаты сравните с рис. 33.

Рис. 33. Результаты вычислений выплат и накоплений по процентам

11. Вычислите величину накопления по основной сумме для 1-го квартала, используя необходимые значения из условия задачи 6.

12. Предусмотрев абсолютные ссылки, скопируйте формулу в ячейки для значений накоплений по основной сумме остальных кварталов.

13. Результаты сравните с рис. 34.

Рис. 34. Результаты вычислений выплат, накоплений по процентам и по основной сумме

14. Определите остаток долга, как разницу между суммой займа и накопле-нием по основной сумме.

15. Результаты сравните с рис. 35.

Рис. 35. Результаты вычислений выплат, накоплений по процентам, по основной сумме и остаток долга

16. Сохраните файл и продемонстрируйте результат преподавателю.

Контрольное задание

Рассчитайте размер ежегодной выплаты для погашения ссуды размером 220 000 тг., взятой на 7 лет под 9 % годовых.

Определите основные платежи, платежи по процентам, остаток долга по-сле очередной выплаты, общие суммы платежей по процентам, по основной сумме, платежей за период.

Ход решения задачи

1. Запустите Excel.

2. Переименуйте первый лист в ПЛТ.

3. Оформите таблицу согласно (рис. 36).

Рис. 36. Размер ежегодной выплаты для погашения ссуды

4. Вычислите необходимые значения в соответствии с условием задачи.

5. Сохраните файл и продемонстрируйте результат преподавателю.

3.6. Расчет общего числа периодов выплат инвестиции. Функция КПЕР

Функция КПЕР вычисляет, сколько периодов необходимо для погашения ссуды при заданной величине периодических выплат.

Синтаксис функции: КПЕР(Ставка;Плт;Пс;Бс;Тип).

Задание 8 Расчет срока ссуды

В какой срок будет погашен долг в размере 100 000 тг., взятый под 8 % годовых, если выплачивать ежемесячно по 1 000 тг.? Определите сумму ко-миссионных и общую сумму выплат по долгу.

Ход решения задачи

1. Запустите Excel.

2. Переименуйте первый лист в КПЕР.

3. Оформите таблицу согласно (рис. 37).

Рис. 37. Исходные данные для расчета срока инвестиции

4. Вычислите количество периодов выплат с помощью функции КПЕР.

5. Определите срок инвестиции, разделив количество выплат на их перио-дичность.

6. Результаты сравните с рис. 38.

Рис. 38. Результаты вычисления срока инвестиции

7. Сохраните файл и продемонстрируйте результат преподавателю.

Контрольное задание

Вы берете в долг 320 000 тг.Под 4,5 % годовых и собираетесь выплачи-вать по 36 000 тг.в год. Сколько лет займут выплаты? Определите размер ко-миссионных и сумму выплат по займу.

Ход решения задачи

1. Запустите Excel.

2. Переименуйте первый лист в КПЕР.

3. Оформите таблицу согласно (рис. 39).

Рис. 39. Исходные данные для определения размера комиссионных выплат по займу

4. Вычислите необходимые значения в соответствии с условием задачи.

5. Сохраните файл и продемонстрируйте результат преподавателю.

3.7. Расчет нормы прибыли инвестиции. Функция СТАВКА (НОРМА)

Функция СТАВКА позволяет определить скорость оборота (норму при-были) вложения по ряду постоянных периодических выплат или/и по едино-временной выплате. Другими словами, функция вычисляет процентную ставку за один период, необходимую для получения определенной суммы в течение заданного срока путем постоянных взносов.

Синтаксис функции: СТАВКА (Кпер; Плт; Пс; Бс; Тип; Предположение).

Аргумент Плт (выплата) используется при определении скорости оборо-та для ряда постоянных периодических выплат, аргумент Бс (будущая стои-мость) –при определении скорости оборота для единовременной выплаты.

Аргумент Предположение (по умолчанию равен 10%) дает начальное приближение нормы, т.к. Excel использует итерационный процесс для вычис-ления.

Задание 9 Определение годовой скорости оборота

Организация сделала заем в размере $ 8 000 на 4 года. Платежи должны производиться каждый месяц в размере $ 200. Определите, под какой процент взят заем. Учтите, что будущее значение инвестиции для займа составляет 0.

Ход решения задачи

1. Запустите Excel.

2. Переименуйте первый лист в СТАВКА.

3. Оформите таблицу согласно (рис. 40).

Рис. 40. Исходные данные для расчета годовой ставки

4. Вычислите ставку за период.

5. Определите годовую ставку, умножив ставку за период на периодичность платежей.

6. Результаты сравните с рис. 41.

Рис. 41. Результаты вычисления годовой ставки

7. Сохраните файл и продемонстрируйте результат преподавателю.

Контрольное задание

Рассматривается вложение сроком на 5 лет, которое гарантирует получе-ние 5 000 тг.Сумма вложения составляет 3 000 тг.Определите годовую ско-рость оборота этого вложения.

Ход решения задачи

1. Запустите Excel.

2. Переименуйте первый лист в СТАВКА.

3. Оформите таблицу согласно (рис. 42).

Рис. 42. Исходные данные для расчета годовой скорости оборота вложений

4. Вычислите годовую ставку.

5. Сохраните файл и продемонстрируйте результат преподавателю.