Глава 3 финансовый анализ и работа с рисками в осао «россия»
По данным бухгалтерской отчетности ОСАО «Россия» можно сделать сравнительный анализ следующих наиболее важных для организации показателей.
Прибыль до налогообложения от результатов финансово-хозяйственной деятельности Общества за 2011 год составила 24 032 тыс. рублей, что на 21 005 тыс. рублей меньше прибыли прошлого года.
По итогам истекшего года валюта баланса Общества составила 3 800 674 тыс. рублей, что составляет 144,1 % относительно валюты баланса на конец 2010 года. Увеличение валюты баланса произошло за счет увеличения величины резерва незаработанной премии на 151 041 тыс. рублей, резерва убытков – на 299 442 тыс. рублей и задолженности по краткосрочным кредитам и займам на 722 607 тыс. рублей при одновременном снижении прочей кредиторской задолженности на 421 349 тыс. рублей.
Собственный капитал Общества увеличился на 284 578 тыс. рублей относительно прошлого года и составил 474 457 тыс. рублей. Прирост собственных средств произошел за счет увеличения уставного капитала на 275 000 тыс. рублей, резервного капитала на 1 080 тыс. рублей и нераспределенной прибыли на 9 734 тыс. рублей при одновременном уменьшении добавочного капитала на 1 258 тыс. рублей и стоимости собственных акций, выкупленных у акционеров, на 22 тыс. рублей.
Доля собственных средств в валюте баланса составляет 12,5 %, что на 5,3 % выше значения этого показателя в 2010 году. Увеличение доли собственных средств обусловлено, прежде всего, их абсолютным увеличением, а также опережающим ростом в относительном выражении в сравнении с увеличением величины страховых резервов и обязательств.
Показатели объема страховых премий
Объем страховых премий характеризуется следующими показателями:
Объем страховых премий, млн. рублей
| Виды страхования | 2010 г. | 2011 г. | Структура страховой премии по видам страхования (%%) | |
| 2010 г. | 2011 г. | |||
| Личное страхование – всего, | 371,2 | 427,0 | 18,8 | 14,6 |
| в том числе: - страхование жизни | 30,3 | 50,0 | 1,5 | 1,7 |
| - страхование от несч.случаев и болезней (вкл.пассажиров и авто н\с) | 46,5 | 43,3 | 2,4 | 1,5 |
| - добровольное медицинское страхование (вкл.страхование выезжающих за рубеж) | 294,4 | 333,7 | 14,9 | 11,4 |
| Имущественное страхование – всего, | 1333,7 | 2049,59 | 67,5 | 70,2 |
| в том числе: - страхование средств наземного, воздушного и водного транспорта | 303,3 | 834,7 | 15,3 | 28,6 |
| - страхование грузов | 207,5 | 364,7 | 10,5 | 12,5 |
| - страхование имущества | 822,9 | 850,19 | 41,7 | 29,1 |
| Страхование ответственности – всего, | 59,7 | 34,5 | 3,0 | 1,2 |
| в том числе: - страхование автогражданской ответственности | 24,2 | 8,8 | 1,2 | 0,3 |
| - страхование прочих видов ответственности | 35,5 | 25,7 | 1,8 | 0,9 |
| Обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств | 211,0 | 406,8 | 10,7 | 14,0 |
| Итого: | 1975,6 | 2917,8 | 100,0 | 100,0 |
Объем сборов, млн. рублей
Структура страхового портфеля в период с 2007 по 2011
ОСАО «Россия» является универсальной страховой компанией и предлагает классические виды страхования. Ключевыми видами являются страхование автотранспорта, имущества, грузов и ДМС.
В 2011 году 43% всех взносов пришлось на автострахование, при этом 28,5% всех сборов Общества – это сборы по автокаско, сборы по ОСАГО составляют 13,9%.
Структура страхового портфеля в 2011 году
Динамика роста страхового портфеля Общества
(по видам страхования)
Автострахование
Страхование автотранспорта является одним из ключевых видов страхования Общества. ОСАО «Россия» предоставляет услуги как розничным, так и корпоративным клиентам.
В 2004 году портфель ОСАО «Россия» по автострахованию значительно вырос и составил 1 238 млн. рублей, из которых сборы по автокаско составили почти 70%.
Рост объемов страховых премий в 2010-11г.г., млн. рублей
Страхование имущества
В ОСАО «Россия» в целом в 2011 году наблюдался рост портфеля как по количеству договоров, так и по объемам собранных премий. По итогам 2011 года Общество увеличило темп прироста страховых сборов (с 12% в 2010 году до 29% в 2011 году); объем премий по страхованию имущества юридических и физических лиц в 2010 году составил более 707 млн. рублей.
Рост объемов сборов страховых премий 2010/11 г.г., млн. рублей
Доля страхования имущества в общем портфеле Компании по-прежнему значительна – 24%.