Тема 7. Интерактивные валюты

Для подготовки лекции по теме 7 использован материал Отчета ФАТФ ВИРТУАЛЬНЫЕ ВАЛЮТЫ Ключевые определения и потенциальные риски в сфере ПОД/ФТ Июнь 2014 - http://www.eurasiangroup.org/files/FATF_docs/Virtualnye_valyuty_FATF_2014.pdf

В связи с тем, что децентрализованные, основанные на математических принципах, виртуальные валюты, в частности, Биткоин[31], привлекают повышенное внимание, сформировались две распространённые точки зрения: 1) виртуальные валюты являются трамплином для будущего развития платёжных систем; и 2) виртуальные валюты в руках преступников, лиц, занимающихся финансированием терроризма, и других преступных элементов, пытающихся обойти санкции, становятся новым мощным инструментом для перемещения и хранения денежных средств таким образом, что они оказываются вне досягаемости правоохранительных и иных компетентных органов[32]. С учётом этого, в настоящем документе представлены положения Руководства по новым платёжным методам и услугам (Руководство ФАТФ по НПМУ, 2013 год), и предлагается концептуальная основа для понимания и снижения рисков в сфере противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма (ПОД/ФТ), связанных с одним из видов систем онлайн-платежей виртуальными валютами. В частности, в данном документе предложен глоссарий (словарь) общих терминов и определений для уточнения и разъяснения того, что представляют из себя виртуальные валюты, и приведена классификация различных видов виртуальных валют, исходя из различных бизнес-моделей и особенностей их функционирования[33], а также определены участники экосистем распространённых систем виртуальных валют. Кроме того, в настоящем документе рассматриваются факторы риска, определённые в Разделе IV (A) Руководства по НПМУ от 2013 года, применительно к виртуальным валютам для выявления потенциальных рисков. Также приведено описание некоторых недавних расследований и мер, предпринимаемых правоохранительными органами, в отношении виртуальных валют, и представлены примеры действующих в различных юрисдикциях подходов к регулированию виртуальных валют.

Хотя в Руководстве по НПМУ от 2013 года и рассматриваются в общих чертах системы онлайн-платежей, в нём отсутствуют определения «цифровой валюты», «виртуальной валюты» или «электронных денег». В указанном Руководстве также не уделено внимание виртуальным валютам, которые отличаются от систем онлайн-платежей, позволяющих совершать платежи в фиатной валюте (например, платёжные системы «PayPal», «Alipay» или «Google Checkout»). В нём также не рассматриваются децентрализованные конвертируемые виртуальные валюты, такие, как Биткоин. В Руководстве от 2013 года отмечено, что «учитывая степень развития альтернативных онлайн-валют, ФАТФ может рассмотреть возможность продолжить работу в данном направлении в будущем» (Руководство по НПМУ, 2013 год, стр.21, пункт 29). В этой связи был инициирован краткосрочный типологический проект, целями которого являются:

– разработка матрицы (таблицы) рисков, характерной для виртуальныхвалют (или, возможно, в более широком смысле для виртуальных валют, идля электронных денег);

– содействие более глубокому и полному пониманию состава участниковсистем конвертируемых виртуальных валют и возможных путей испособов использования виртуальных валют в платежных системах;

– стимулирование дискуссии о реализации риск-ориентированного подходав регулировании по ПОД/ФТ в данной области.

По результатам этого типологического проекта ФАТФ может провести дальнейшую работу: например, подготовить дополнительное руководство по применению риск-ориентированного подхода к виртуальным валютам, включающий глоссарий и матрицу рисков, а также разъяснение по поводу применения конкретных Рекомендаций ФАТФ в контексте виртуальных валют.

Определение единого набора терминов, отражающих и описывающих функционирование виртуальных валют, является важным исходным шагом для того, чтобы должностные лица, сотрудники правоохранительных органов и организации частного сектора смогли проанализировать потенциальные риски в сфере ПОД/ФТ, характерные для виртуальных валют как новых способов платежей. По мере того, как сотрудники регулирующих и правоохранительных органов во всём мире начинают вникать и разбираться с проблемами и вызовами, представляемыми виртуальными валютами, стало очевидно, что не хватает единого глоссария, способного точно отражать различные формы, которые может принимать виртуальная валюта. Представленный ниже набор терминов предназначен для содействия дискуссиям и обсуждениям, проводимым между членами ФАТФ. Важно отметить, что в этот глоссарий могут вноситься изменения и дополнения по мере дальнейшего развития виртуальных валют и продолжающегося рассмотрения должностными лицами регулирующих и правоохранительных органов/правительственными чиновниками проблем и вызовов, представляемых виртуальными валютами. Несмотря на это, в предлагаемом глоссарии представлена единая терминология для разработки концептуальных инструментов с целью содействия лучшему пониманию того, как функционируют виртуальные валюты, а также пониманию рисков и потенциальных преимуществ, которые они представляют.

ВИРТУАЛЬНАЯ ВАЛЮТА

Виртуальная валютапредставляет собой средство выражения стоимости[34], которым можно торговать в цифровой форме и которое функционирует в качестве (1) средства обмена; и/или (2) расчётной денежной единицы; и/или (3) средства хранения стоимости, но не обладает статусом законного платёжного средства (т.е. не является официально действующим и законным средством платежа при расчётах с кредиторами)[35] ни в одной юрисдикции[36]. Виртуальная валюта не эмитируется и не обеспечивается ни одной юрисдикцией и выполняет вышеуказанные функции только по соглашению в рамках сообщества пользователей виртуальной валюты. Виртуальная валюта отличается от фиатной валюты(также называемой «реальной валютой», «реальными деньгами»или «национальной валютой»), представляющей собой монеты и бумажные деньги страны, которые являются её законным средством платежа, обращаются и повсеместно используются и принимаются в качестве средства обмена в стране-эмитенте. Виртуальная валюта также отличается от электронных денег, которые являются цифровым средством выражения фиатной валюты и используются для электронного перевода стоимости (выраженной) в фиатной валюте. Электронные деньги представляют собой механизм цифрового перевода фиатной валюты, т.е. они используются для электронного перевода валюты, обладают статусом законного платежного средства.

Цифровая валютаможет выступать как средство цифрового выражения либо виртуальной валюты (нефиатной валюты), либо электронных денег (фиатной валюты), и поэтому часто употребляется в качестве синонима «виртуальной валюты». Во избежание путаницы, в настоящем документе используются только термины «виртуальная валюта» или «электронные деньги».