Страхование как экономическая категория, его сущность, функции и роль в современном обществе

СТРАХОВАНИЕ КАК ЭКОНОМИЧЕСКАЯ КАТЕГОРИЯ, ЕГО СУЩНОСТЬ, ФУНКЦИИ И РОЛЬ В СОВРЕМЕННОМ ОБЩЕСТВЕ

Страхование – представляет собой отношения по защите имущественных интересов граждан РБ, иностранных граждан и лиц без гражданства, организаций, в т.ч. иностранных и международных, а также РБ, ее административно-территориальных единиц, иностранных государств при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет страховых резервов, сформированных страховщиком из уплаченных страховых взносов (страховых премий).

Страхование – это эконом. отношения по формированию и использованию страхового фонда (резерва) для покрытия ущерба или оказания страховой защиты при возникновении страховых случаев.

Признаки, определяющие специфику страхования:

1.Наличие перераспределительных отношений;

2.Наличие срахового риска как вероятности наступления страхового случая;

3.При страховании осуществляется замкнутая раскладка ущерба лишь среди участников процесса страхования;

4.Происходит перераспределение ущерба как в пространстве, так и во времени. Долгосрочность переспр-х отношений порождает необходимость формирования с-мы спец страх резервов;

5.Возвратность мобилизованных страховщиками страх взносов;

6.Самоокупаемость страховой деятельности;

7.Формирование страхового сообщества из числа страхователей и страховщиков.

В международной практике общеприн. явл. 5 базисных принципов: 1) наличие имущественного интереса; 2) наивысшая степень доверия сторон; 3) наличие причинно-следственной связи м/у убытками и событиями их вызвавшими; 4) в страховании производится выплата страх. возмещения в пределах реального убытка (для белорусского рынка – в пределах страх. суммы по договору); 5) принцип суброгации – передача страховщику, выплатившему страх. возмещение право требования к лицу, ответственному за причинение ущерба.

Функции страхования:

– рисковая (перераспределение части средств страхового фонда среди пострадавших участников в связи с негативными последствиями страх. событий)

- рапределительная

– предупредительная (отношения по исп-ю части ср-в страхового фонда на предотвращение или уменьшение возм-го ущерба ч/з комплекс предупредительных мер)

– сберегательная (виды страхования жизни и доп. пенсии предполагают накопления страховых сумм по договору и выплату страхователю страхового обеспечения по окончании срока страхования)

– контрольная (обусловлена строго целевой направленностью формирования и использования созданных страховщиком фондов и резервов)

На макроур-не страх-е выполн след функции: 1) обеспечение непрерывного обществ воспр-ва; 2) освобождение гос-ва от доп расходов, связанных с покрытием риска; 3) стимулирование инноваций, НТП, внедрение новых технологий; 4) защита интересов пострадавших лиц в с-ме отношений гражд ответственности.

ОСНОВНЫЕ ПОНЯТИЯ И ТЕРМИНЫ СТРАХОВАНИЯ. МЕЖДУНАРОДНЫЕ СТРАХОВЫЕ ТЕРМИНЫ

В страх. обязательно наличие 2-х сторон. Страхователи – юр и физ лица, которые заключили со страховщиками договоры страхования или которые являются таковыми в силу закона РБ. Страховщики– коммерч организации, созданные для осущ-я страховой деятельности и имеющие спец разрешения (лицензии) на осуществление страх деят-ти. Участниками м.б. также 3-е лица (выгодоприобритатели), назначенные для получения страховой выплаты по договору.

Объект страхования – это не противореча-е зак-ву имущественные интересы, связанные:

1) с причинением вреда жизни или здоровью страхователям либо иного названного в договоре физ лица (личное страх-е, не относящееся к страхованию жизни);

2) с достижением гражданами опред возраста или с наступлением в их жизни иного, предусм-ого в договоре, страх случая (личное страх-е, относящееся к страх-ю жизни);

3) с утратой, гибелью или повреждением имущества, находящегося во владении, пользовании, распоряжении страхователя или иного названного в договоре выгодоприобретателя, или с нанесением ущерба их имущественным правам, в т.ч. с возникновением убытков от предприн деят-ти в связи с невыполнением своих обяз-в контрагентами субъекта хоз-ия или с изм-ем условий этой деят-ти по независящим от предприн-ля обстоятельствам.

4) с ответственностью по обязательствам, возникшим в случае причинения страхователем или иным лицом, на которого такая отв-ть м.б. возложена, вреда жизни, здоровью или имуществу др лиц или с ответ-стью по договору.

Страх деят-ть – это деятельность по страхованию, в т.ч. по сострахованию и перестрахованию.

Сострахование – это страхование по одному договору совместно несколькими страховщиками одного и того же объекта страхования.

Перестрахование – сис-ма эк-их отношений, при кот. страховщик, принимая на страхование риски, часть ответсв-ти по ним (с учетом своих финовых возможностей) передает на согласованных условиях другим страховщикам с целью создания сбалнсированоого портфеля страхований и тем самым обеспечения финн. устойчивости проводимых операций.

Страховое поле – это макс кол-во объектов, которые м.б. застрахованы на данной тер-ии.

Страховой портфель -это фактическое кол-во застрахованных объектов илидействующих договоров страх-ия на данной территории.

Страховая сумма (лимит ответственности) – это установленная в законе, акте презика РБ или договоре страх-я денежная сумма, в пределах кот. страховщик обязан произвести страх выплату при наступлении страх. случая.

Страховая стоимость – это действит-я стоимость имущества или предпринимат-го риска. Страх. стоимостью считается для имущества его действительная стоимость в месте нахождения объекта в день заключения договора по страхованию; для предпринимательского риска – это убытки от ПД, кот. страхователь может понести при наступлении страх. случая.

Страховая выплата – сумма ден ср-в, выплачиваемая страхователю при наступлении страх случая.

Страховой случай – предусмотренное в договоре страхования или в зак-ве событие, при наступлении кот. у страх-ка возникает обязанность произвести страх выплату страхователю и выгодоп-лю.

Страх. взнос (страх. премия) – сумма ден. средств подлежащая уплате страхователем страховщику за конкретный договор страхования.

Страховой тариф – это ставка страхового взноса с 1 единицы страх. суммы с учетом объекта страх-ия, срока страх-ия и хар-ром страх риска.

Срок страхования – период времени в теч. кот. действует данный договор и период времени в теч. кот. страх. компания должна выплатить страх. возмещение или обеспечение.

Страховой полис – это документ, удостовер-й факт заключения договора страхования и оформленный в установленном порядке.

Страхование каско – это страхование средств транспорта без страх-я перевозимых грузов.

Страхование карго – страх-е грузов, перевозимых воздушным, морским или наземным транспортом, без страх-я самого средства транспорта.

Зеленая карта – это одноименная с-ма междунар-х договоров об обязательном страх-и гражданской ответственности владельцев средств автотран-та.

Аварийный комиссар – уполномоченное физ или юр лицо страховщика. Он усттанавливает причину, хар-р и размер ущерба по застрах объектам.

Сюрвейер – инспектор или агент страховщика, осуществляющий осмотр имущества, принимаемого на страхование. Он выполняет функцию риска менеджмента, по его заключению страховщик принимает решения о размере страхового тарифа.

Андерайтинг – процесс оценки риска для цели страх-ка, кот осущ андерайттер.

Андерайттер – это высоквалиф специалист, имеющий властные полномочия от страховщика принимать на страх-ие риски, определять размеры страх тарифов и конкретные словия договора страх-ия рисков исходя из норм страх права и эконом целесообразности.

Бонус – скидка, которую предоставляет страховщик за оформление договора на особо выгодных для него условиях.

Страх. агент - Ф лицо или организация, осуществ-я от имени страх-ка посред-ю деятельность по страх-ю.

Брокер – это коммерческая организ-я осущ-я посредническую деятельность по страхованию от своего имени на основании поручения страх-ка или страх-ля либо одновременно каждого из них на основании спец. разрешения, лицензии на осущ-е страх. деят-ти, выд Минфином.

Актуарий– специалист, занимающийся разр-кой метод-ии и исчис-ем страх тарифов, расчетами, связ-ми с образо-ем страх рез-ов, опред-ем размеров выкупных сумм и сумм страх обеспеч-я, а также ссуд по дог-ам страх жизни и пенсий;

Цедент – страховщик, осущ-щий вторич размещение риска, т.е. передающий риск в перестр-е.

СИСТЕМЫ СТРАХОВАНИЯ. ФРАНШИЗЫ, ИХ СОДЕРЖАНИЕ И НАЗНАЧЕНИЕ

Сущ разл с-мы страхования:

1) страх-е по действит. стоимости имущества – предполаг., что дог-р страх-я заключ. по факт. стоим-ти имущ-ва на день заключ. дог-ра.

2) страх-е по сист. восстановит-й стоимости: страховое возмещение за объект = цене нового имущ соответствующего вида и износ не учитывается.

3) страхование по системе 1-го риска-предполаг выплату страх возмещ. в разм-ре ущерба, но в пределах страх. суммы по договору, и т.о., ущерб в пределах стах суммы (1-й риск) покрыв. страховщ-м полн-ю, а убыток сверх страх суммы (2-й риск) не покрыв. вообще.

4) стах-е по сист. пропорцион-й страх-й ответ-ти – при такой с-ме проявл-ся участие страх-ля в возмещении ущерба, который как бы остается на его риски. Степень полноты страх возмещения будет тем выше, чем меньше разница между страх суммой и оценкой объекта страх-я. Q = T * S / W, где Q – страх. возмещ-е; T – часть ущерба; S - страх. сумма; W – оценка объекта страх-я.

Личное участие страхователя в покрытии ущерба выражается путем использования франшизы, предусм-ой условиями договора страх-я. Страх франшиза – неоплач часть ущерба, примерно соотв-ая затратам страхов-ка на определение суммы ущерба. Страх франшиза может быть условной и безусловной.

При усл франшизе страх-к освобождается от ответ-ти за ущерб, не превышающий установленной суммы (%) франшизы, и должен возместить ущерб полностью, если его размер > франшизы. Усл франшиза означает наличие спец оговорки в страх полисе. В междунар практике эта оговорка произв-ся в форме след записи «свободна от х %», где х - установл % от страх суммы.

Безусловная франшиза означает также наличие спец оговорки в страх полисе, и в той связи делается запись «свободно от первых х %», где х % всегда вычит-ся из суммы страх возмещения. Т.о. страх возмещение = ущербу за вычетом безусловной франшизы.

Применение усл и безусл франшизы позволяет: – страховщику регулир-ть V страх обязательств, учитывая свои фин. возможности и необходимость обеспечивать фин. устойчивость, платежесп-ть; – уменьшать кол-во расчетов по страх выплатам при незначительных величинах ущербов по страх случаям; – стимулировать страхователя в принятии мер по сохранению имущества, предотвращению страх случаев; – уменьшать размер уплачиваемой страхователем страх премии, приходящейся на часть страх суммы, равной величине франшизы.

6. СТРАХОВЫЕ РИСКИ, ИХ ВИДЫ, МЕТОДЫ ОЦЕНКИ И УПРАВЛЕНИЕ ИМИ. Риск в страховании рассматривается в нескольких аспектах: 1)как конкретное явление или их совокупность, при наступлении которых производятся выплаты из ранее образ-ого централиз страх. фонда; 2) риск связан с конкретным застрахованным объектом т.к. любой риск имеет конкретный объект проявления и по отношению к данному объекту проявляются и изучаются факторы риска; 3) риск сопряжен с вероятн-ю гибели или повреждения конкретного объекта, принятого на страх-е. Вер-ть выступает в кач-ве меры объект-ной возможности наступления данного события. Любая вер-ть выражается дробью. Если вер-ть = 0, то м. утверждать о невозможности наступления события, если = 1, то существует 100% гарантия того, что событие произойдет. Т.о. чем > вер-ть риска, тем легче и дешевле м. организовать страхование и наоборот.

Страховой риск – это риск, кот-й м. б. оценен с т. зр. вер-ти наступл-я страх случая и колич-х размеров возм-го ущерба.

Критерии страхового риска: 1)д.б. возможным, носить случайный характер; 2) случ-ое проявление конкр-ого риска должно соотноситься с однородной совок-тью похожих рисков; 3) страхователь не д б заинтересован в риске; 4) страх защита должна отвечать обществ интересам; 5) риск не должен носить размеры катастроф-ого хар-ра;

6) последствия реализации риска д б объективно измеримы и иметь ден выражение; 7) риск должен быть чистым, конкретным.

Для оценки риска используются методы:

ü метод индивидуальных оценок (применяется только в отношении тех рисков, кот. невозможно сопоставить со сред. типом риска. В этом случае страх-к делает произвольную оценку, исходя из имеющегося проф. опыта);

ü метод средних величин (предполагает, что у страх-ка имеется соответс-я стат. база (сред 5летняя статистика) по объекту страх-я);

ü метод %-в (совокупность скидок и надбавок к имеющейся аналит. базе в зависимости от возможн. «-»и «+» отклонений от сред. статистич-х показателей). При оценке риска выделяют виды риска: 1) риски, кот. возможно застраховать и риски, кот-е невозможно застраховать; 2) благоприятные и неблагоприятные; 3) технический риск страховщика

Виды риска: 1) в завис-ти от источника опасности: риски, связанные с проявлением стих-х сил природа и риски, кот-е связаны с воздействие чел-ка. 2) по объему ответственности страх-ка: индивидуальные и универсальные. 3) общая классификация: экологич, транспортные, политич, спец. Виды потерь: материальные, фин, трудовые, ущерб здоровью. Управление риском – многоступенчатый процесс, цель которого состоит в уменьшении или компенсации ущербов для конкр объекта при наступлении неблагоприятных событий. Этапы упр-я риском: 1) анализ риска; 2) этап выявления риска (хар-ка имеющихся рисков для данного объекта, их качеств-ое описание); 3)оценка риска (хар-ка колич хар-тик выявл-х рисков, вер-ть и размеры возм ущерба); 4) этап выбора метода воздействия на риск; 5) воздействие на риск ( 4 осн способа воздейстия: исключение риска, снижение риска, сохранение риска, передача риска).

АКТУАРНЫЕ РАСЧЕТЫ: ИХ СОДЕРЖАНИЕ, НАЗНАЧЕНИЕ.

Актуарные расчеты – в широком смысле – расчет тарифов по любому виду страхования, методами математической статистики. С помощью актуарных расчетов определяется доля участия каждого страхователя в создании страхового фонда.

Актуарные расчеты – с-ма матем-х и стат-х закономерностей, регламентирующих взаимоотношения между страховщиком и страх-лями. Они отраж-т в виде матем-х формул мех-м образов-я и расходов-я фонда ден ср-в в страх операциях, связ-х с продолж-тью жизни насел-я. К этим расчетам отн-ся расчеты тарифов по люб виду страх-я и методология основана на исп-ии методов ТВ и МС и теории %-х ставок. Теор вер-ей прим-ся в связи с тем, что размеры страх тарифов в первую очередь зависят от вероятности наступл страх случая. Вер-ть – математич, числовая хар-ка возмож-ти наступления страх события. Прин-т знач-я от 0 (соб-е невозможно) до 1(наступит наверняка).В имущ страх этот пок-ль отраж частоту страх случаев за предшествующий период. В страх жизни и доп пенсий для опред вероятности исп-ся пок-ли смертности и продолж жизни, исчисляем на осн-ии таблиц смертности. С пом-ю актуар расчетов уст-ся вероятн число выплат по сл-м смерти застрахов-ых или по дожитию ими до оконч-я срока стр-я, а при известн стр суммах опр-ся размер необх для выплат стр резерва Демограф данные нужны для диффер-ии тарифов в соотв-ии с возрастом застрах-ого. При помощи теор % ставок в тарифах учит-ся тот доход, кот получает страх-к от исп-я в инвестиц процессе аккумул-ых взносов страх-лей. Актуар расчеты использ-ся при опред велечины страх резервов. В риск видах стр-я из-за значит колебания вер-ти наступл-я стр случая во времени опр-ся спец надбавка за риск – рисковая надбавка. При пров-ии актуар расч-в в стр-ии жизни и доп пенсий риск надбавка, как прав, не исчисл-ся.

Задачи актуар расчетов:

1)исслед и групп-ка рисков в рамках данной страх совок-ти, исчисл-е мат вер-ти наст-я стр случая, опр-е частоты и степени тяжести последствий причен-я ущерба в отд риск группах и в целом по совок-ти

2)матем обоснование расходов на ведение дела, прогнозир-е тенденций их развития

3)опр-е оптим-х размеров страх резервов и выработка методов их формир-я.