Как мошенники крадут Ваши деньги и бизнес: схемы, от которых не застрахован никто

Как мошенники крадут Ваши деньги и бизнес: схемы, от которых не застрахован никто

Елизавета Королева
Руководитель направления «Финансы и право» журнала «Генеральный Директор», Москва

На какие вопросы Вы найдете ответы в этой статье
Кто в компании ворует чаще всего
Как понять, что Ваш новый партнер – жулик
Почему простое "кидалово" до сих пор популярно
Также Вы прочитаете
Откровения мошенника, который в настоящее время сидит в тюрьме за обман клиентов
Как мошенники воздействуют на жертву: наблюдения психиатра-криминалиста Михаила Виноградова

Справка

Журнал «Генеральный Директор» – профессиональный журнал для руководителей предприятий. Выходит ежемесячно с января 2006 года. Тираж – 47 280 экземпляров.

Мы проанализировали десятки и сотни мошеннических операций, выявленных за последний год: с июня 2015-го по июль 2016-го. Следственные отделы МВД России поделились информацией о раскрытых преступлениях, 14 адвокатов по уголовным делам рассказали об интересных случаях из практики. Мы обратились к самим мошенникам, которые сейчас отбывают наказание в тюрьме.

Всего просмотрели 1780 дел. Изучили 131 схему и выбрали 11, с которыми может столкнуться любая компания. Схемы разделили на три блока:

1. Как мошенничают сотрудники (6 схем).

2. Как мошенничают контрагенты (3 схемы).

3. Как мошенничают хакеры (2 схемы).

Как мошенничают сотрудники

Работники «сливают» информацию конкурентам, кладут выручку в карман, индексируют себе зарплату. Самая предприимчивая категория персонала – бухгалтеры. Директор даже не замечает, как небольшие суммы «утекают» из компании.

«Мертвые души»

Кадровик и бухгалтер фиктивно устроили в компанию родственников. Одна – племянницу, другая – брата. Банк выдал кадровику зарплатные карты. Сотрудницы, не стесняясь, расплачивались ими. История тянулась два года. Мошенницы украли 1,7 млн руб. – по 70 тыс. руб. в месяц на каждую «мертвую душу».

Схема стала известна из-за скандала между мошенницами. Одна уволилась и сдала вторую, не подумав о последствиях. Возбудили уголовное дело, но приговор еще не вынесли. Родственники мошенниц утверждают, что ничего не знали и деньги не получали.

Афера с суммой «итого»

Бухгалтер по расчету зарплаты украла у госучреждения 11 млн руб. Руководство ей безгранично доверяло. Пользуясь этим, сотрудница увеличивала в ведомости своего подразделения общую сумму зарплат. Начальник финансовой части подписывал документ, ничего не подозревая, ведь напротив имени каждого сотрудника стояла верная цифра.

Бухгалтер заказывала деньги в казначействе, затем формировала ведомости для банка. И уже в них прибавляла себе и мужу, который работал в том же учреждении водителем, приписанные деньги. Она использовала схему в течение трех лет. Сначала мошенница действовала осторожно, прибавляла по чуть-чуть. Последние же месяцы зарплаты супругов достигали 200–300 тыс. руб.

Воровство вскрыли ревизоры из вышестоящего органа. У них не сошлись цифры. Им оставалось только свериться с банком, чтобы понять, у кого зарплата выше утвержденной. Девушка испугалась, что ее вычислят, и пошла к адвокату. Тот посоветовал написать явку с повинной, что мошенница и сделала. Ее приговорили к четырем годам лишения свободы условно.

Под прикрытием возврата

Организация купила в Китае оборудование для перепродажи. Предприимчивые менеджеры компании тут же продали его за наличные. Чтобы скрыть кражу, они оформили фиктивную продажу. Отдали в бухгалтерию бумаги, по которым оборудование продано с отсрочкой платежа на месяц. Документы оформляли знакомые мошенников. В компании значилось, что товары проданы, но деньги не поступили. Через месяц менеджеры оформили возврат оборудования, а затем якобы продали его другой фирме. И снова с отсрочкой платежа. Иными словами, они многократно якобы продавали оборудование и возвращали его на склад.

Раскрыть кражу помог случай. На складе произошел пожар. Сотрудники МЧС вовремя его потушили. После пожара провели инвентаризацию и обнаружили, что оборудования нет.

Руководство не стало обращаться в полицию. Решило: если менеджеров посадят, то деньги не вернуть. Да и оборудование из Китая привезли незаконно. Менеджеры сдали недвижимость под залог, чтобы вернуть похищенные деньги.

Зеркальная фирма

Руководители отдела продаж компании по продаже сантехники создали интернет-магазин. Директору компании сказали, что появился новый партнер, с которым нужно работать по заниженным ценам. Обещали большой оборот и прибыль. В результате менеджеры закупали у своей же компании товар и продавали его по завышенным ценам. История тянулась целый год. Схему выявили, когда один из сотрудников компании обнаружил в Интернете магазин с подозрительно схожим ассортиментом. Он сообщил о находке руководству. Мошенники не понесли уголовного наказания, так как преступную схему доказать не удалось.

Другой пример. Крупная английская компания потеряла бизнес в России из-за того, что руководитель филиала «запараллелил» деятельность. Он создал подставную фирму и перевел туда сотрудников, контракты с клиентами, договоры аренды и т. п. Мошенник успешно руководил компанией четыре года. Однажды он сообщил английскому владельцу по телефону, что отказывается от дальнейшей работы. Собственник срочно приехал в Россию и узнал, что он уже ничем не владеет. Обращение в полицию результата не дало.

Прихватили напоследок

История произошла на химическом предприятии. Заместителя начальника отдела сбыта вместе с двумя его подчиненными сократили. Уволившись, работники прихватили базу клиентов. Затем разослали покупателям прайс-листы со скидками в 10–20% и условием предоплаты в течение одной-двух недель. Заодно сообщили, что в рамках предприятия создана новая структура сбыта «Торговый дом «ХимСнаб». Коммерческие предложения подписал якобы и. о. руководителя отдела сбыта.

Покупатели перевели фирме «Торговый дом «ХимСнаб» 3 млн руб. Получив деньги, компания прекратила работать. Когда возмущенные клиенты направили претензии настоящему поставщику, выяснилось, что деньги ушли в неизвестную фирму.

Преступников нашли благодаря постоянному клиенту. Несмотря на заманчивые условия, он позвонил в настоящую фирму, чтобы уточнить реквизиты новой структуры. Юристы подключили полицию. Та вышла на мошенников, когда они пришли в банк закрывать счет. Бывшего заместителя начальника отдела сбыта приговорили к восьми годам тюрьмы, двух подельников – к четырем и пяти.

Рекомендации: как пресечь воровство сотрудников

1. Внезапно проверяйте зарплатные ведомости.Раз в месяц проверяйте фонд оплаты труда одного из отделов. Главное, чтобы сотрудники не знали, кого именно Вы будете проверять. Сложите суммы зарплат и проверьте, совпадают ли они с графой «итого».

2. Отслеживайте показатели бизнеса.Изменение ключевых показателей – первый звонок для руководителя. Например, резкое падение продаж одного или нескольких товаров, которые раньше хорошо продавались. При подозрениях проводите проверку. Сначала скрытую, затем официальную, с оповещением сотрудников и отделов.

3. Установите технические средства контроля.Одна торговая компания установила на автомобили камеры и датчики GPS. Затраты на транспорт сократились на 30%, а 70% водителей уволились. Другая фирма установила камеры видеонаблюдения на складах. Часть работников склада уволились сами, так как был перекрыт канал поступления «левых» денег.

4. Ограничьте права сотрудников. Запретите сотрудникам участвовать в деятельности конкурирующих фирм и поставщиков в течение всего срока работы в Вашей компании и не менее трех лет после ухода из нее. Такое условие внесите в трудовые договоры. Запретите предоставлять крупные скидки и отсрочки без согласования с Вами. Главой закупочного комитета назначьте себя или собственника. При увольнениях с ответственных позиций информируйте контрагентов.

Как мошенничают партнеры

Не все компании уделяют достаточное внимание проверке новых партнеров. Жулики с поддельными документами имеют большой успех.

Простое «кидалово»

До сих пор популярны схемы, суть которых проста – «кинуть» партнера. Цель мошенника – украсть либо Ваш товар, либо Ваши деньги.

Так, директор Ивановской текстильной фабрики получил через Интернет заказ на покупку большой партии ткани. Перед отгрузкой покупатели должны были предъявить платежку о перечислении денег. Лже-клиенты откладывали этот момент на конец рабочей недели и направили платежку только в пятницу. После чего потребовали отгрузить товар. Не дождавшись понедельника, фирма отгрузила товар в выходные, считая, что он оплачен. Денежные средства на счет продавцов текстиля не поступили, так как платежки оказались поддельными.

Другой пример. Пара из Москвы создала подставную компанию по продаже стройматериалов. Они разместили в Интернете рекламу с привлекательными ценами. Злоумышленники требовали от покупателей полную предоплату, после чего переставали выходить на связь. На удочку ловких дельцов попались десятки компаний и граждан (70 пострадавших), обогатив преступников на 150 млн руб.

А вот история, которую нам рассказали в МВД России. Дистрибьютор бытовой техники провел тендер на обслуживание подарочных карт. Топ-менеджер компании-победителя заключил с дистрибьютором фиктивные договоры. По ним услуги предоставляли фирмы, которые оказались подставными. Мошенник присвоил 200 млн руб., а обещанное обслуживание карт компания так и не получила.

Госуслуги без услуг

Красноярский предприниматель решил арендовать земельный участок под строительство автомойки. «Внештатный сотрудник» администрации района предложил оказать содействие. Он пообещал обеспечить победу в аукционе на право заключить договор аренды, а также оформить автомойку в капитальное сооружение. За это преступник попросил 3 млн руб. После чего, ссылаясь на проблемы с администрацией, мошенник дважды вымогал у бизнесмена по 100 тыс. руб. Естественно, никакие проблемы с арендой преступник не решал. Злоумышленника задержали при получении очередной суммы в 400 тыс. руб.

Уступка поневоле

В регионах Поволжья случилась засуха, у сельхозпредприятий погибли посевы. Страховая компания выплатила возмещение пострадавшим хозяйствам. Юрист из Краснодарского края придумал, как повторно получить возмещение. Он подделал документы, по которым предпрития якобы уступили права на получение выплат подставным лицам. После чего мошенник подал иски в суд. Получив решения, он предъявил в банке исполнительные листы. Со счета страховой компании списали деньги. Мошенник обналичил их. Преступника поймали и приговорили к четырем годам лишения свободы.

Как мошенничают хакеры

Хакеры списывают деньги компаний с банковских счетов путем получения удаленного доступа к системе. Одна из разновидностей такого мошенничества – фишинг. Хакеры оставляют ссылку с вирусом в письме или на сайте. Когда пользователь переходит по ссылке, в компьютер попадает вирус, который взламывает систему и скачивает информацию. Киберпреступники внедряются в систему и получают доступ к логинам, паролям и банковским счетам. Часто хакеры используют рассылку: отправляют письмо от имени лиц или компаний, которые пользуются доверием у адресата.

Киберпродавец

Молодой человек из Владивостока приобрел фишинговую программу и путем подбора логина и пароля внедрялся в информационные системы компаний. Чтобы анонимно выходить в Интернет, мошенник использовал программу для сокрытия IP-адреса. Жертвами мошенника стали 18 автомагазинов. Получив доступ к электронной почте менеджеров, хакер вступал в переписку с клиентами от лица автомагазина. Он предлагал приобрести автокомплектующие на условиях полной оплаты на его банковскую карту. После перечисления денег мошенник удалял переписку из почты компании и переставал выходить на связь с клиентом (см. рис. 3). За пять месяцев преступнику удалось заработать 1 млн руб.

«Троянский конь»

С августа 2015 по февраль 2016 года хакерская группировка Buhtrap похитила 1,8 млрд руб. Злоумышленники рассылали в банки письма от имени Центробанка РФ. Иногда они обращались к сотруднику банка по имени-отчеству, притворяясь состоятельными людьми, которые хотели бы стать клиентами. Письмо содержало вирус «троян». Сотрудник банка открывал письмо, вирус попадал в компьютер. В итоге хакеры удаленно отслеживали нажатие клавиш, содержимое буфера обмена данными, банковские транзакции. Получали доступ к автоматизированному рабочему месту сотрудника кредитной организации и создавали фиктивные платежные поручения.

Аналогично действовали 50 хакеров, которые с июня 2015 по май 2016 украли 3 млрд руб. у российских компаний. Они «заражали» сайты (форумы, новостные СМИ), на которые заходили сотрудники банка. Вирус в сеть банка попадал после того, как сотрудник переходил по ссылке, оставленной хакерами. «Троян» перехватывал аутентификационную информацию, вводимую в систему. Дальше создавал параллельную сессию, собирая данные. От лица компаний хакеры делали переводы на подставные фирмы.

Штаб-квартиру группировки нашли в Екатеринбурге. Участников задержали, изъяли у них деньги и драгоценности на сумму 12 млн руб., тысячу сим-карт, сто ноутбуков и двести телефонов. После задержания полицейские заблокировали фиктивные платежные поручения на сумму 2,273 млрд руб.

Данные МВД: хищение денег со счетов бизнеса – самый популярный вид мошенничества В январе– июне 2016 года правоохранительные органы РФ выявили 15 075 фактов мошенничества. В суды направили 8289 уголовных дел. Наибольшую опасность представляют посягательства на денежные средства компаний на счетах в банках. Число подобных преступлений растет (см. Как мошенничают хакеры). С заявлениями о хищении денег со счетов обращаются крупные кредитные организации, имеющие положительную репутацию. Мелкие и средние банки опасаются оттока клиентов, потому не желают привлекать внимание правоохранительных органов к своей деятельности из-за имеющихся нарушений законодательства. О случаях мошенничества становится известно только по оперативным каналам. Наиболее уязвимы кредитные организации, которые не улучшают защиту платежей через Интернет. МВД России планирует сотрудничать с заинтересованными коммерческими структурами. Так, прорабатывается вопрос о заключении соглашения с ПАО «Сбербанк» о противодействии преступлениям, совершаемым с использованием IT-технологий. Информация пресс-центра МВД России специально по запросу журнала «Генеральный Директор»

Как мошенники крадут Ваши деньги и бизнес: схемы, от которых не застрахован никто

Елизавета Королева
Руководитель направления «Финансы и право» журнала «Генеральный Директор», Москва

На какие вопросы Вы найдете ответы в этой статье
Кто в компании ворует чаще всего
Как понять, что Ваш новый партнер – жулик
Почему простое "кидалово" до сих пор популярно
Также Вы прочитаете
Откровения мошенника, который в настоящее время сидит в тюрьме за обман клиентов
Как мошенники воздействуют на жертву: наблюдения психиатра-криминалиста Михаила Виноградова

Справка

Журнал «Генеральный Директор» – профессиональный журнал для руководителей предприятий. Выходит ежемесячно с января 2006 года. Тираж – 47 280 экземпляров.

Мы проанализировали десятки и сотни мошеннических операций, выявленных за последний год: с июня 2015-го по июль 2016-го. Следственные отделы МВД России поделились информацией о раскрытых преступлениях, 14 адвокатов по уголовным делам рассказали об интересных случаях из практики. Мы обратились к самим мошенникам, которые сейчас отбывают наказание в тюрьме.

Всего просмотрели 1780 дел. Изучили 131 схему и выбрали 11, с которыми может столкнуться любая компания. Схемы разделили на три блока:

1. Как мошенничают сотрудники (6 схем).

2. Как мошенничают контрагенты (3 схемы).

3. Как мошенничают хакеры (2 схемы).

Как мошенничают сотрудники

Работники «сливают» информацию конкурентам, кладут выручку в карман, индексируют себе зарплату. Самая предприимчивая категория персонала – бухгалтеры. Директор даже не замечает, как небольшие суммы «утекают» из компании.

«Мертвые души»

Кадровик и бухгалтер фиктивно устроили в компанию родственников. Одна – племянницу, другая – брата. Банк выдал кадровику зарплатные карты. Сотрудницы, не стесняясь, расплачивались ими. История тянулась два года. Мошенницы украли 1,7 млн руб. – по 70 тыс. руб. в месяц на каждую «мертвую душу».

Схема стала известна из-за скандала между мошенницами. Одна уволилась и сдала вторую, не подумав о последствиях. Возбудили уголовное дело, но приговор еще не вынесли. Родственники мошенниц утверждают, что ничего не знали и деньги не получали.

Афера с суммой «итого»

Бухгалтер по расчету зарплаты украла у госучреждения 11 млн руб. Руководство ей безгранично доверяло. Пользуясь этим, сотрудница увеличивала в ведомости своего подразделения общую сумму зарплат. Начальник финансовой части подписывал документ, ничего не подозревая, ведь напротив имени каждого сотрудника стояла верная цифра.

Бухгалтер заказывала деньги в казначействе, затем формировала ведомости для банка. И уже в них прибавляла себе и мужу, который работал в том же учреждении водителем, приписанные деньги. Она использовала схему в течение трех лет. Сначала мошенница действовала осторожно, прибавляла по чуть-чуть. Последние же месяцы зарплаты супругов достигали 200–300 тыс. руб.

Воровство вскрыли ревизоры из вышестоящего органа. У них не сошлись цифры. Им оставалось только свериться с банком, чтобы понять, у кого зарплата выше утвержденной. Девушка испугалась, что ее вычислят, и пошла к адвокату. Тот посоветовал написать явку с повинной, что мошенница и сделала. Ее приговорили к четырем годам лишения свободы условно.

Под прикрытием возврата

Организация купила в Китае оборудование для перепродажи. Предприимчивые менеджеры компании тут же продали его за наличные. Чтобы скрыть кражу, они оформили фиктивную продажу. Отдали в бухгалтерию бумаги, по которым оборудование продано с отсрочкой платежа на месяц. Документы оформляли знакомые мошенников. В компании значилось, что товары проданы, но деньги не поступили. Через месяц менеджеры оформили возврат оборудования, а затем якобы продали его другой фирме. И снова с отсрочкой платежа. Иными словами, они многократно якобы продавали оборудование и возвращали его на склад.

Раскрыть кражу помог случай. На складе произошел пожар. Сотрудники МЧС вовремя его потушили. После пожара провели инвентаризацию и обнаружили, что оборудования нет.

Руководство не стало обращаться в полицию. Решило: если менеджеров посадят, то деньги не вернуть. Да и оборудование из Китая привезли незаконно. Менеджеры сдали недвижимость под залог, чтобы вернуть похищенные деньги.

Зеркальная фирма

Руководители отдела продаж компании по продаже сантехники создали интернет-магазин. Директору компании сказали, что появился новый партнер, с которым нужно работать по заниженным ценам. Обещали большой оборот и прибыль. В результате менеджеры закупали у своей же компании товар и продавали его по завышенным ценам. История тянулась целый год. Схему выявили, когда один из сотрудников компании обнаружил в Интернете магазин с подозрительно схожим ассортиментом. Он сообщил о находке руководству. Мошенники не понесли уголовного наказания, так как преступную схему доказать не удалось.

Другой пример. Крупная английская компания потеряла бизнес в России из-за того, что руководитель филиала «запараллелил» деятельность. Он создал подставную фирму и перевел туда сотрудников, контракты с клиентами, договоры аренды и т. п. Мошенник успешно руководил компанией четыре года. Однажды он сообщил английскому владельцу по телефону, что отказывается от дальнейшей работы. Собственник срочно приехал в Россию и узнал, что он уже ничем не владеет. Обращение в полицию результата не дало.

Прихватили напоследок

История произошла на химическом предприятии. Заместителя начальника отдела сбыта вместе с двумя его подчиненными сократили. Уволившись, работники прихватили базу клиентов. Затем разослали покупателям прайс-листы со скидками в 10–20% и условием предоплаты в течение одной-двух недель. Заодно сообщили, что в рамках предприятия создана новая структура сбыта «Торговый дом «ХимСнаб». Коммерческие предложения подписал якобы и. о. руководителя отдела сбыта.

Покупатели перевели фирме «Торговый дом «ХимСнаб» 3 млн руб. Получив деньги, компания прекратила работать. Когда возмущенные клиенты направили претензии настоящему поставщику, выяснилось, что деньги ушли в неизвестную фирму.

Преступников нашли благодаря постоянному клиенту. Несмотря на заманчивые условия, он позвонил в настоящую фирму, чтобы уточнить реквизиты новой структуры. Юристы подключили полицию. Та вышла на мошенников, когда они пришли в банк закрывать счет. Бывшего заместителя начальника отдела сбыта приговорили к восьми годам тюрьмы, двух подельников – к четырем и пяти.