Источники и направления размещения денежных средств

	Актив (активные операции)	Пассив (пассивные операции)
Направления вложений денежных средств банком	1. Основные средства банка	1. Собственные средства банка, в том числе: Ø уставный фонд; Ø резервный фонд; Ø нераспределенная прибыль; Ø прочие фонды; Ø резервы	Источники денежных средств банка
2. Денежные средства в кассе бан­ка и на корреспондент-ском счете в Банке России (все это является наиболее ликвидными банковски­ми активами)	2. Привлеченные средства, в том, числе: Ø депозиты; Ø вклады граждан; Ø доходы от операций с иностранной валютой; Ø средства на расчетных и текущих счетах
3. Ссуды юридическим и физиче­ским лицам	3. Заемные средства, в том числе: Ø средства в расчетах, включая средства других банков на счетах ЛОРО; Ø средства (доходы) от продажи акций; Ø кредиты, полученные от других банков на межбанковском рынке
4. Инвестиции и прочие вложения банка	4. Прочие пассивы
5. Расходы будущих периодов
6. Средства на счетах НОСТРО
7. Средства, размещенные на меж­банковском рынке
8. Просроченная задолженность по ссудам.
9. Прочие активы
БАЛАНС	БАЛАНС

В пределах нормативных ограничений, установленных Банком России, коммерческий банк самостоятельно определяет круг будущих заемщиков, виды кредитов, формирует ссудный портфель и устанавливает процентные ставки исходя из соображений выгодности и рискованности.

ЗАДАНИЯ И ТЕСТЫ

I. Каждому из приведенных ниже положений, отмеченных цифрами, найдите соответствующий термин или понятие

1. Уставной, резервный капитал и нераспределенная прибыль банка.

2. Собственные и привлеченные средства банка.

3. Банковские вклады, средства, полученные от продажи цен­ных бумаг, средства, заимствованные у других банков.

4. Сумма, на которую фактические резервы банка превышают его обязательные резервы.

5. Соотношение размещенных, привлеченных и собственных средств банка и источников размещения и привлечения средств.

6. Способность банка своевременно выполнять обязательства, превращать свои активы в деньги для оплаты обязательств по пассиву.

7. Часть банковских депозитов, которую коммерческие банки обязаны хранить в центральном банке.

8. Кредитное учреждение, оказывающее банковские услуги в целях получения прибыли.

9. Разница между доходами и расходами банка.

10. Денежная сумма, отданная на хранение в финансовое учреж­дение (банк).

11. Отношение суммы обязательных денежных резервов, кото­рые коммерческие банки обязаны хранить в центральном банке, к общему объему привлеченных банком средств.

12. Разность между суммой взимаемых по ссудам процентов и выплачиваемых банком процентов.

13. Коэффициент, характеризующий степень изменения денеж­ной массы и объема кредитования в результате изменения банковских депозитов.

а. Коммерческий банк

б. Ресурсы банка

в. Собственный капитал банка

г. Привлеченные средства

д. Денежный мультипликатор

е. Обязательные резервы

ж. Избыточные резервы

з. Ликвидность банка

и. Межбанковские кредиты

к. Норматив обязательных резервов

л. Баланс банка

м. Депозит

н. Банковская прибыль

о. Банковская маржа

II. Верно / неверно

1. В балансовом отчете коммерческого банка отражены операции, которые банк совершил в течение определенного перио­да времени.

2. За любой промежуток времени поступление денег в банк должно превышать изъятие денег.

3. Коммерческие банки осуществляют расчетно-кассовое обслуживание клиентов.

4. Коммерческие банки осуществляют налично-денежную эмиссию.

5. Коммерческие банки взимают налоги с предприятий.

6. Клиентами коммерческих банков являются предприятия, население и правительство.

7. Создание безналичных денег - функция коммерческих бан­ков.

8. Собственный капитал банка равен его уставному капиталу.

9. Ссуды, выдаваемые банком равны его депозитам.

10. Обязательные резервы коммерческого банка в центральном банке - это активы банка.

11. Обязательные резервы коммерческих банков - это их резервный фонд.

12. Вся банковская система может увеличивать ссуды до суммы, равной избыточным резервам, умноженным на величину де­нежного мультипликатора.

13. Активы банка всегда должны равняться пассивам банка.

14. Вложение наличных денег в банк ведет к уменьшению де­нежной массы.

15. Средства на счетах коммерческих банков являются его обяза­тельствами.

16. Платежеспособность коммерческого банка определяется его способностью вернуть вклады своим клиентам наличными деньгами.

17. Фактические резервы коммерческих банков равны сумме обязательных и избыточных резервов.

18. Способность коммерческих банков создавать деньги не зависит от склонности населения хранить деньги на банковских счетах.

19. Денежная масса увеличивается и уменьшается тогда, когда коммерческие банки расширяют или сокращают объем выда­ваемых кредитов.

20. Чем меньше денег население хранит в виде наличных денег и больше на банковских счетах, тем меньше возможность создания денег банковской системой.

21. Простой банковский мультипликатор равен величине, обратной сумме нормативу обязательных резервов.

22. Сумма активов банка должна равняться сумме привлеченных средств и собственного капитала банка.

23. Банковские пассивы - это долги банку.

24. Собственный капитал банка выполняет три функции: защитную, регулирующую и оперативную.

III. Тесты

1. Коммерческий банк:

а) структурное подразделение центрального банка;

б) хранилище золотовалютных резервов;

в) посредник в расчетах и кредитовании;

г) финансовый агент правительства.

2. Функциями коммерческих банков является:

а) эмиссия банкнот;

б) расчетно-кассовое обслуживание клиентов;

в) посредничество в кредите;

г) торговая деятельность.

3. Основные функции коммерческих банков:

а) кредитование правительства;

б) аккумуляция временно свободных денежных средств;

в) взимание налогов;

г) осуществление ссудно-депозитной эмиссии.

4. Принципы деятельности коммерческих банков:

а) экономическая самостоятельность;

б) ответственность правительства за результаты деятельности банков;

в) договорные отношения с клиентами;

г) административная подчиненность центральному банку.

5. Банковская ликвидность - это:

а) способность банка выполнять свои обязательства;

б) сбалансированность отдельных статей пассива банковского баланса;

в) сбалансированность отдельных статей актива банковского баланса;

г) легкость реализации активов и превращения их в денежные средства

6. Клиентами коммерческих банков являются:

а) только юридические лица;

б) предприятия и центральный банк;

в) только физические лица;

г) предприятия, организации и население.

7. Деление банков на универсальные и специализированные – это их классификация по:

а) функциональному назначению;

б) характеру выполняемых операций;

в) сфере обслуживания;

г) по масштабам деятельности.

8. Деление банков на эмиссионные, депозитные и коммерческие - это их классификация по:

а) функциональному назначению;

б) характеру выполняемых операций;

в) сфере обслуживания;

г) по масштабам деятельности.

9. Осуществляя свои функции, коммерческие банки выполняют операции по:

а) привлечению временно свободных денежных средств;

б) эмиссии банкнот;

в) расчетно-кассовому обслуживанию клиентов;

г) кредитованию центрального банка.

КОНТРОЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ

1. Что такое коммерческий банк?

2. Какие основные документы регламентируют создание и работу коммерческих банков?

3. Какие операции, вытекающие из его сущности, преимущественно должен выполнять банк?

4. В чем выражается экономическая самостоятельность банка?

5. Почему организационная структура банка зависит от вида, объемов и территориального расположения коммерческого банка?

6. Перечислите виды удаленных подразделений банков.

7. Каким организациям, и для каких целей может быть открыт в банке текущий счет?

8. В чем состоит назначение уставного капитала (фонда), и какова его роль в деятельности коммерческого банка?

9. Что такое собственные средства (капитал) банка? Назовите источники собственного капитала банка.

10. Чем привлекателен рынок межбанковского кредита (МБК) для коммерческих банков?

11. С какой целью банки осуществляют контроль за использованием кредита?

12. Какие операции включены в понятие валютных операций банка?

13. Что такое лизинг, и каково место банка в этой сделке?

14. Что такое ипотека и что может быть предметом ипотеки?