ПМ 01 «Ведение расчетных операций»
Подготовительная работа:найти информацию о кредитной организации в сети интернет на официальном сайте кредитной организации или ЦБРФ. Каждый обучающийся выбирает свою кредитную организацию, таким образом, у каждого свой вариант. В некоторых случаях в кредитной организации – месте производственной практики отказываются предоставлять документы для отчета по практике, ссылаясь на банковскую тайну. Специально для таких случаев разработаны индивидуальные задания.
Индивидуальные задания к практике содержат ситуации, содержание которых, направлено на освоение профессиональных компетенций.
Каждая ситуация раскрывает содержание задания на освоение одной компетенции:
Ситуация № 1 – направлена на освоение ПК 1.1 Осуществление расчетно-кассового обслуживания клиентов.
Ситуация №2 – направлена на освоение ПК 1.2 Осуществление безналичных платежей с использованием различных форм расчетов в национальной и иностранной валютах.
Ситуация №3 – направлена на освоение ПК 1.3 Осуществление расчетного обслуживания счетов бюджетов различных уровней.
Ситуация №4 – направлена на освоение ПК 1.6 Обслуживание расчетных операций с использованием различных видов платежных карт.
Ситуация №5 – направлена на освоение ПК 1.4 Осуществление межбанковских расчетов.
Ситуация №6 –направлена на освоение ПК 1.5 Осуществление международных расчетов по экспортно-импортным операциям.
Ситуация №1 ПК 1.1
Вы работаете ведущим специалистом в банке, в соответствии с должностной инструкцией Вам вменено в обязанности ведение расчетно-кассового обслуживания клиентов.
Задание №1Оформите договор банковского счета, на основании следующих данных:
| Договор банковского счета | № 40703810000000000088 |
| Место и дата составления | г.Пермь, 18 января текущего года |
| Номер банковского счета | |
| Операционное время в рабочие дни | С 09.00 до 18.00 |
| Операционное время в предпраздничные дни | С 09.00 до 17.00 |
| Банк обязуется - Направлять в исполняющий банк запрос о причине неоплаты платежного(ых) требования(й) или инкассового(ых) поручения(й) | В течение 2 рабочих дней со дня получения письменного заявления Клиента. |
| Банк обязуется - Информировать Клиента об исполнении платежных поручений в срок | Не позднее 2 рабочих дней со дня поступления в Банк его письменного запроса. |
| В случае несвоевременного зачисления на Счет поступивших Клиенту денежных средств либо их необоснованного списания Банком со Счета, а также невыполнения указаний Клиента о перечислении денежных средств со Счета либо об их выдаче со Счета, Банк обязан уплатить проценты за пользование денежными средствами | В размере 0,1% |
| Банк имеет право расторгнуть Договор в судебном порядке в случаях: | Когда сумма денежных средств, хранящихся на Счете, окажется ниже 1 000 руб., если такая сумма не будет восстановлена в течение месяца со дня письменного предупреждения Банка об этом. При отсутствии операций по Счету свыше 12 месяцев. |
| ! Внимание: Недостающие реквизиты заполните на основании Задания №2 |
Задание №2
Оформите заявление на открытие счета, на основании следующих данных:
АО «Пакет Плюс», зарегистрировано по адресу - г. Пермь ул. Ленина 78 (тел. +7 342 123 1234), ИНН 591138400345, в лице руководителя Фролова Ростислава Ярославовича, открывает банковский счет в АО «Сбербанк России» в рублях Российской Федерации. АО «Пакет Плюс» является корпоративным клиентом банка, действует на основании Устава АО «Пакет Плюс» - резидент. Реквизиты АО «Сбербанка»- БИК 044237780, корреспондентский счет 3031810300010000780, расчетный счет 40307810000000000088. АО «Пакет Плюс» присвоен счет 40307810000000161820. Дата открытия счета 18 января текущего года.
Ситуация №2 ПК 1.2.
Вы работаете специалистом по обслуживанию юридических лиц в банке. В соответствии с должностной инструкцией, Вам вменено в обязанности,ведение безналичных платежей с использованием различных форм расчетов в национальной и иностранной валютах.
Задание №1
Оформите платежное поручение, на основании следующих данных, проверьте правильность и полноту расчетного документа:
АО «МКБ» перечисляет денежные средства 18 декабря текущего года ООО «ИНВЕСТ» в сумме 350 000 рублей, на основании договора №23 от 02.02.текущего года, за строительные материалы на реконструкцию здания. Расчетный счет АО «МКБ» 40702810000000000089, корреспондентский счет 30101810000000000001. Расчетный счет ООО «ИНВЕСТ» 40702810000011000012, корреспондентский счет 30101810000000001211.
Примечание: недостающие реквизиты заполните самостоятельно.
Задание №2
Оформите инкассовое поручение №18, на основании следующих данных,проверьте правильность и полноту расчетного документа:
ООО «Весна» (ИНН 5912345678, КПП 590100100) на основании решения арбитражного суда №184/100 от 28.12.2013г. – производит перечисление денежных средств в пользу АО «Зима» (ИНН 5987654321, КПП 590100100) в размере 450 000 рублей со счета № 40702810500005042888. Банк плательщика – АО «Сбербанк». БИК – 044585989, корреспондентский счет – 30101810800000000989. Банк получателя – АО ВТБ24. БИК – 046614666, корреспондентский счет – 30101810400000000666. Счет получателя №407028102000000055010. Директор ООО «Весна» - Грибоедов А. А., главный бухгалтер – Гоголь М. А.
Ситуация №3 ПК 1.3.
Вы работаете ведущим специалистом в банке, в соответствии с должностной инструкцией Вам вменено в обязанности ведение расчетного обслуживания счетов бюджетов различных уровней.
Оформите журнал регистрации операций, на основании следующих данных:
| №п/п | Содержание | Дебет | Кредит |
| На основании платежных поручений на перечисление средств со счета 40101 на отдельные счета на балансовых счетах 40201 "Средства бюджетов субъектов Российской Федерации" и 40204 "Средства местных бюджетов", выписаны мемориальные ордера | |||
| 1.1 | Заключительными оборотами | ||
| 1.2. | Новым годом | ||
| 1.2.1 | в случае, если балансовые счета № 40201 и № 40204 открыты в этой же кредитной организации | ||
| 1.2.2. | в случае, если балансовые счета 40201 и 40204 открыты в учреждении Банка России или другой кредитной организации | ||
| При недостаточности средств на корреспондентском счёте, а также при отсутствии средств на корреспондентском счёте кредитной организации делаются следующие проводки | |||
| 2.1. | Заключительными оборотами | ||
| 2.2. | Новым годом |
Ситуация №4 ПК 1.6
Вы работаете ведущим специалистом в банке, в Дзержинском подразделении ОСБ №6984, в соответствии с должностной инструкцией Вам вменено в обязанности ведение оформление операций с международными пластиковыми картами.
Задание №1
Оформите заявление на получение международной карты, на основании следующих данных:
Гордеева Вероника Федоровна, просит выдать международную карту Сбербанка России VISAClassic АЭРОФЛОТ, в рублях, участником программы «Аэрофлот Бонус» не является. Предъявлен паспорт: серия 57 00 номер 654321, выдан ОВД Индустриального района города Перми 592-002, дата выдачи 02.03.2011 г. Также предъявлен заграничный паспорт: серия 62 1234567 дата выдачи 22.11.13 срок действия 10 лет, выдан ГУВД 328. Гордеева В. Ф. проживает по адресу: 614 022 г. Пермь, ул. Карпинского 1., Место работы, должность – ООО «Весна», агент по продажам, адрес организации: 614 000 г. Пермь, ул. Садовая 44.
Недостающие реквизиты заполните самостоятельно
Задание №2
Оформите заявление о приостановлении действий карты, на основании следующих данных:
Лозовая Дарья Вадимовна, зарегистрированная по адресу г. Пермь, ул. Зерновая 34 кв.98, домашний телефон: +7 342 45 45 456, рабочий телефон: +7 342 32 32 321, паспорт серии 57 13 №987654, выдан УВД Ленинского района г.Перми 02.08.2009г., № карты 40 202 628 12345678, срок действия 12/15 – основная (карта выпущена на имя Лозовая Дарья), дата рождения 08.06.1993, место выдачи карты – г.Пермь, тип карты VisaСlassic – валюта счета – Рубли РФ, просит приостановить действие указанной карты Сбербанка России в связи с тем, что карта была потеряна. Дата утраты карты 15 октября текущего года, время утраты 15.05 минут, место утраты – автобусная остановка Борцов Революции. Дата подачи заявления 17 октября текущего года.
Ситуация №5 ПК 1.4
Вы работаете бухгалтером-операционистом в АО «Сбербанк», в соответствии с должностной инструкцией вам вменено в обязанности, ведение бухгалтерского учета по межбанковским расчетам.
Отразите записи по учету операций по межбанковским расчетам:
| № п/п | Содержание | Дебет | Кредит |
| Учтены в банке-корреспонденте суммы безналичных рублевых денежных средств, списанных со счета клиента и зачисленных на счет ЛОРО банка-респондента в день совершения операции | |||
| Учтены в банке-корреспонденте суммы безналичных рублевых денежных средств, перечисленных на счет клиента со счета ЛОРО банка-респондента в день совершения операции | |||
| Учтены в банке-респонденте суммы безналичных рублевых денежных средств, поступивших на счет НОСТРО в банке-корреспонденте для зачисления на счет клиента в день совершения операции | |||
| Учтены в банке-респонденте суммы безналичных рублевых денежных средств, списанных со счета клиента и перечисленных со счета НОСТРО в банке-корреспонденте в день совершения операции | |||
Учтены банком – отправителем платежа суммы безналичных рублевых денежных средств, перечисленных клиентом через счета межфилиальных расчетов в день совершения операции:
| |||
Учтены банком – отправителем платежа суммы безналичных рублевых денежных средств, ему через счета межфилиальных расчетов для зачисления на счет клиента в день совершения операции:
| |||
Учтены банком – отправителем платежа в день списания средств со счета клиента суммы безналичных рублевых денежных средств, перечисленных через счета межфилиальных расчетов при несовпадении для списания средств с датой совершения платежа:
|
Ситуация № 6 ПК 1.5
Вы работаете специалистом в центре сопровождения клиентских операций управлении сопровождения операций юридических лиц Дзержинского отделения №6984 АО «Сбербанка России».
В соответствии с должностной инструкцией вам вменено в обязанности ведение международных расчетов по экспортно-импортным операциям.
На основании следующих данных, оформите документарный аккредитив:
Документарный аккредитив неподтвержденный и непокрытый от 20 октября текущего года. Сумма USD 68 630,00. Дата и место истечения: 20 декабря текущего года TOKYOJP. Номер банка-эмитента S-433-2012005. Номер Сбербанка России -126Е1304903В. Наименование банка-эмитента: BANKOFTOKYO-MITSUBISHIUFJ.LTD. (HEADOFFICE). Наименование бенефициара - OJSCPERMPRO. ИсполняющимбанкомявляетсяTHEBANKOFTOKYO-MITSUBISHIUFJ. LTD. (HEADOFFICE). Комиссия Сбербанка России: USD 75,63 за счет бенефициара. Начальник УСОЮЛ ЦСКО – Зимина Е. К.