Все поступившие платежные документы в течение дня выстраиваются в очередь до момента окончательного расчета и принимаются в очередь по принципу FIFO (first in-first out).
Пользователи имеют возможность до закрытия операционного дня отозвать отправленный в Клиринг платежный документ. Пользователи Клиринга самостоятельно присваивают степень приоритетности своим платежам в зависимости от своей внутренней политики.
В 15:00 часов закрывается операционный день клиринга и прекращается прием платежных документов, производится зачет встречных требований с текущей датой платежа и определяется чистая позиция каждого пользователя. Зачет платежных документов пользователей производится в соответствии с кодами приоритетности, в пределах одного кода приоритетности платежные документы обрабатываются в порядке их поступления.
После определения чистой позиции каждого пользователя, у пользователей с дебетовой чистой позицией ЦКП резервирует в МСПД сумму денег, равную дебетовой чистой позиции данного пользователя. На основании платежных документов, сформированных ЦКП, в МСПД осуществляется перевод денег по результатам чистых позиций клиринга.
В случае недостаточности денег в МСПД для проведения окончательного расчета, платежи, стоящие в очереди с меньшим приоритетом, аннулируются с уведомлением отправителя платежного документа.
После осуществления окончательного расчета клиринг формирует каждому пользователю комплект завершающих операционный день документов:
· окончательную выписку о проведенных платежных документах;
· ведомость не проведенных документов;
· справку о прохождении сообщений пользователя в разрезе типов сообщений и времени их прохождения;
· все платежные документы, поступившие в пользу данного пользователя.
По итогам зачета определяется чистая позиция каждого участника. Чистая дебетовая позиция участника клиринга не должна превышать сумму денег, находящуюся у данного участника в МСПД. В случае недостаточности денег в МСПД для проведения окончательного расчета, платежи, стоящие в СМК в очереди с меньшим приоритетом, аннулируются. Окончательный перевод денег по результатам клиринга осуществляется через МСПД. После завершения перевода денег начинается новый операционный день клиринговой системы.
В клиринговой системе наибольшая доля платежей в 2010 году приходилась на платежи хозяйствующих субъектов по расчетам за товары и нематериальные активы (доля в общем объеме платежей в системе составила 33.5%), оказанные услуги (доля – 27.3%), а также платежи в бюджет (оплата налогов и других обязательных платежей в бюджет) и выплаты из бюджета (доля – 20.4%).Вместе с тем, в Системе межбанковского клиринга, предназначенной для проведения платежей, не являющихся высокоприоритетными и не превышающих по сумме 5 млн. тенге, было осуществлено 61.4% от общего количества безналичных платежей в стране и 1.7% от их общего объема, что также свидетельствует о выполнении клиринговой системой своего предназначения в проведении значительного количества платежей на мелкие суммы.
Проанализируем статистические данные системы розничных платежей.
Важность системы межбанковского клиринга для экономики нашей страны заключается в безопасном проведении розничных платежей в стране. Предназначение системы состоит в проведении большого количества платежей на мелкие суммы, т.е. розничных платежей (не более 5 млн. тенге).
Данная система осуществляет безналичные платежи на основе многостороннего клиринга. Расчет платежей в системе осуществляется один раз в сутки по результатам чистых позиций пользователей по итогам многостороннего клиринга всех платежных сообщений пользователей. Перевод суммы денег по результатам клиринга осуществляется через МСПД, так как в клиринговой системе нет реальных денег. Тарифы клиринговой системы значительно ниже тарифов в МСПД, поскольку расчеты в системе не осуществляются в реальном масштабе времени. Через систему в основном проводятся не приоритетные и не срочные платежи, а низкая стоимость тарифов делает их проведение экономически выгодным. В среднем за день через клиринговую систему в 2010 году проходило 73.3 тыс. документов на сумму 13.1 млрд. тенге, что больше уровня 2009 года по количеству платежей на 9.3 тыс. транзакции (на 14.5%) и по сумме платежей - на 2.1 млрд. тенге (на 18.6%). При этом средняя сумма одного платежа в Системе межбанковского клиринга составила 178.3 тыс. тенге, что по сравнению с 2009 годом больше на 3.6% (6.2 тыс. тенге). (рисунок 11).
Рисунок 15 – Динамика изменения суммы платежей в Системе межбанковского клиринга в 2009 и 2010 годах
Рисунок 16 – Динамика изменения количества платежей в Системе межбанковского клиринга в 2009 и 2010 годах
В Системе межбанковского клиринга по состоянию на 1 января 2011 года количество участников составило 39, из них 33 банков второго уровня, Комитет Казначейства Министерства финансов РК, Национальный Банк РК, 3 счета для Государственного центра по выплате пенсий, АО «Казпочта». Потоки розничных платежей в 2010 году составили 18.3 млн. документов на сумму 3 253.5 млрд. тенге (22.1 млрд. долл. США). По сравнению с 2009 годом количество документов в клиринговой системе увеличилось на 14.5% (на 2 317.6 тыс. документов), а сумма платежей выросла на 18.6% (на 511.2 млрд. тенге). Потоки платежей в разрезе видов назначения платежей и общий объем в платежных системах платежей представлены в таблице 3 и в таблице.
Таблица 9 - Потоки платежей в СМК по группам пользователей
| Наименование показателя | 2008 год | 9 мес. 2009 года | 9 мес. 2010 года | Изменение | ||||
| в млрд. тенге | в % к общему объему | в млрд. тенге | в % к общему объему | в млрд. тенге | в % к общему объему | в млрд. тенге | в % | |
| Операции с иностранной валютой и драгоценными металлами | 19 896,10 | 12,50 | 13 542,2 | 11,9% | 14 548,4 | 10,5% | -5347,7 | -26,88 |
| Депозиты | 46 762,00 | 29,30 | 32 307,1 | 28,3% | 37 422,7 | 27,0% | -9339,3 | -19,97 |
| Займы | 1 552,80 | 1,00 | 1 145,1 | 1,0% | 1077,7 | 0,8% | -475,1 | -30,60 |
| Ценные бумаги, векселя и депозитные сертификаты, выпущенные нерезидентами РК | 1 207,30 | 0,80 | 1 187,7 | 1,0% | 64,0 | 0,05% | -1143,3 | -94,70 |
| Ценные бумаги и векселя выпущенные резидентами РК | 66 161,40 | 41,40 | 48 586,3 | 42,6 % | 64 144,1 | 46,3% | -2017,3 | -3,05 |
| Товары и нематериальные активы | 6 026,80 | 3,80 | 4 252,3 | 3,7% | 5 705,6 | 4,1% | -321,2 | -5,33 |
| Услуги | 6 031,20 | 3,80 | 4 292,2 | 3,8 % | 4 966,0 | 3,6% | -1065,2 | -17,66 |
| Прочие платежи* | 12 108,00 | 7,40 | 8 654,6 | 7,6 % | 10 546,3 | 7,6 % | -1561,7 | -12,9 |
| Итого | 159 745,6 | 100,0% | 113 967,3 | 100, 0% | 138 474,8 | 100,0% | -21270,8 | -13,32 |
Таблица 10- Потоки платежей в платежных системах Казахстана
| Наименование показателя | Система | 9 мес. 2010 | ||
| Объем платежей, трлн. тенге | Итого | 141,9 | 159,7 | 138,5 |
| МСПД | 139,6 | 157,0 | 136,1 | |
| СМК | 2,3 | 2,7 | 2,3 | |
| Количество платежей, в млн. транзакций | Итого | 24,4 | 25,9 | 21,8 |
| МСПД | 9,6 | 10,0 | 8,4 | |
| СМК | 14,8 | 15,9 | 13,4 | |
| Изменение объема платежей, в % (правая ось) | -11% | 12,6% | 21,5% | |
| Изменение объема платежей, в % (правая ось) | 3,6% | 6,1% | 17,3% |
Рисунок 17 – Динамика изменения платежей в платежных системах Казахстана в 2009 и 2010 годах.
В 2009 году наибольшее количество платежей по интервалам сумм сложилось в интервале до 10 тыс. тенге (56,8% от общего количества платежей), а наименьшее - в интервале от 500 тыс. тенге до 1 млн. тенге (2,2%). Максимальная сумма платежей по интервалам сумм в 2009 году сложилась в интервале свыше 1 млн. тенге (71,8% от общего объема платежей), а минимальная - в интервале до 10 тыс. тенге (0,9%) (рисунок 18).
Рисунок 18. Платежи в Системе межбанковского клиринга по интервалам сумм
В Системе межбанковского клиринга в целях управления риском ликвидности и системным риском используется расчет КОД (коэффициента оборачиваемости денег в СМК), который показывает сколько раз были проведены платежи в системе за счет встреченного потока денег, а также анализ суммы чистой позиции пользователей. Так, в 2010 году среднедневной КОД составил 5,2, тогда как в 2009 году данный показатель составил 5,3. При этом среднедневная сумма чистой позиции пользователей по результатам клиринга составила 2,6 млрд. тенге, по сравнению с 2009 годом увеличилась на 11,8%. (рисунок 19)
| Наименование показателя | 9 мес. 2010 | ||
| Обороты в сред. за день, в млрд. тенге | 9,2 | 11,0 | 12,7 |
| Средняя сумма чистой позиции пользователей (СЧПП), в млрд.тенге | 2,53 | 2,24 | 2,56 |
| Коэффициент оборачиваемости денег в СМК в среднем за период (правая ось) | 3,95 | 5,28 | 5,18 |
Таблица 11. Показатели ликвидности и оборачиваемости в СМК
Рисунок 19 - Показатели ликвидности и оборачиваемости в Системе межбанковского клиринга
Кроме того, в целях минимизации возникновения кредитных, ликвидных и системных рисков в Системе межбанковского клиринга ежедневно проводится анализ данных о платежах, аннулированных по причине недостаточности денег у пользователя Системы межбанковского клиринга в МСПД при расчете его чистой позиции по результатам клиринга.
При этом значение среднегодового коэффициента работоспособности Системы межбанковского клиринга (99,94%) характеризует высокую эффективность функционирования данной платежной системы и надежность имеющихся способов восстановления ее работоспособности (рисунок 14).
Рисунок 20 - Динамика изменения коэффициента работоспособности Системы межбанковского клиринга в 2009 году
Таким образом, вышеуказанные статистические показатели характеризуют выполнение Системой межбанковского клиринга своих функций по обеспечению проведения розничных платежей на мелкие суммы, в том числе платежей за товары и услуги, а также налоговых платежей в бюджет. При этом коэффициенты оборачиваемости и работоспособности указанной платежной системы свидетельствует о ее достаточно высоком техническом развитии.
Банки второго уровня Республики Казахстан и небанковские организации помимо национальных платежных систем могут осуществлять платежи и переводы денег через прямые корреспондентские счета, открытые между собой.
В 2009 году через корреспондентские счета, открытые между банками и небанковскими организациями, были проведены платежи на сумму 1 274,1 млрд. тенге (0,8% от общей суммы платежей через МСПД и СМК), при этом наблюдается снижение объемов платежей по сравнению с 2008 годом на 38,5% или 796,3 млрд. тенге. Количество платежных транзакций за анализируемый период составило 4 313,7 тыс. транзакций, тогда как в 2008 году - 6 078,4 тыс. транзакций. Наблюдается снижение количества платежей на 29% или на 1 764,7 тыс. транзакций (рисунок 15).
Рисунок 21 - Объемы платежей через системы корреспондентских отношений между банками
Вместе с тем, объем платежей через прямые корреспондентские счета в 2009 году составил 1,8% от общего объема исходящих платежей через КЦМР участников корреспондентских отношений за предыдущий месяц (лимит составляет 5%). При этом коэффициент использования лимита в целом по всем пользователям составил 36,1%. По сравнению с 2008 годом коэффициент эффективности использования лимита уменьшился на 22 п. п. с 58,1% (таблица 12).
Таблица 12 - Таблица использования лимита
| Пользователи | 2008 год | 2009 год | ||||
| Сумма платежей через ПКС (в млрд. тенге) | Сумма лимита (в млрд. тенге) | Коэффициент использования лимита | Сумма платежей через ПКС (в млрд. тенге) | Сумма лимита (в млрд. тенге) | Коэффициент использования лимита | |
| I квартал | 480,1 | 761,5 | 63,0% | 370,2 | 899,6 | 41,2% |
| II квартал | 497,1 | 772,0 | 64,4% | 303,6 | 692,3 | 43,9% |
| III квартал | 549,6 | 972,1 | 56,5% | 324,6 | 989,4 | 32,8% |
| IV квартал | 543,6 | 1 059,7 | 51,3% | 275,7 | 947,9 | 29,1% |
| Общий итог | 2 070,4 | 3 565,3 | 58,1% | 1 274,1 | 3 529,2 | 36,1% |
В целях управления рисками, возникающими при осуществлении платежей по прямым корреспондентским счетам, Национальным Банком Казахстана установлен лимит на данные платежи в размере 5% от общего объема исходящих безналичных платежей банка или небанковской организации, осуществленных через платежные системы КЦМР за предыдущий месяц. Так, в 2009 году было выявлено два факта нарушения лимита банками-участниками прямых корреспондентских отношений. По выявленным фактам нарушения лимита к банкам применены меры воздействия.
В целях управления рисками, возникающими при осуществлении платежей по прямым корреспондентским счетам, Национальным Банком Казахстана установлен лимит на данные платежи в размере 5% от общего объема исходящих безналичных платежей банка или небанковской организации, осуществленных через платежные системы КЦМР за предыдущий месяц. Так, в 2009 году было выявлено два факта нарушения лимита банками-участниками прямых корреспондентских отношений. По выявленным фактам нарушения лимита к банкам применены меры воздействия.
Исходя из вышеизложенного сделаем следующие выводы:
По итогам проведенных работ на протяжении десяти лет на территории Казахстана успешно функционируют и развиваются две национальные платежные системы: Межбанковская система переводов денег (МСПД) и Система межбанковского клиринга. При этом экспертами международных финансовых организаций (Международный валютный фонд, Всемирный Банк) неоднократно отмечалась высокая эффективность и надежность платежных систем Казахстана, обеспечивающих своевременное проведение платежей и переводов денег. По оценкам консультантов Международного Валютного Фонда платежные системы Казахстана полностью соответствуют всем 10-ти Ключевым принципам, установленным Банком Международных Расчетов для системно значимых платежных систем (международные стандарты в области платежных систем).
В 2010 году Национальным Банком в целях повышения операционной надежности и производственной эффективности платежных систем Казахстана проведена работа по модернизации технической инфраструктуры национальных платежных систем и переводу их на новую программно-техническую платформу. По итогам проведенных работ 7 июня 2010 года осуществлена их миграция на новые версии платежных систем. Осуществлены настройка и ввод в опытную эксплуатацию кластерного программного обеспечения, позволяющего функционировать серверам основного и резервного центров платежных систем как единое целое.
В рамках развития интеграционных процессов и обеспечения приближения к стандартам Европейского Союза 7 июня 2010 года были внедрены международные стандарты номеров банковских счетов и банковских идентификационных кодов ISO 13616: IBAN (International Bank Account Number - международный номер банковского счета) и ISO 9362: BIC (Bank Identifier Codes - банковские идентификационные коды) соответственно. Применение широко используемых в финансовом сообществе стандартов банковских реквизитов направлено на совершенствование системы идентификации банков и их клиентов в платежных системах Казахстана, ускорение обработки внутренних и международных платежей, обеспечение соблюдения принципа STP (Straight through processing - сквозная обработка платежа).