Социально-экономическая сущность финансов населения

Характеристика финансов населения

Финансы населения (домашних хозяйств) представляют собой своеобразную часть финансовой системы. Они представляют собой экономические денежные отношения по формированию и использованию фондов денежных средств в целях обеспечения материальных и социальных условий жизни членов хозяйства и их воспроизводства.

финансы домашнего хозяйства - это совокупность денежных отношений по поводу создания и использования фондов денежных средств, в которые вступают домашнее хозяйство и его отдельные участники в процессе своей социально-экономической деятельности.

Население (граждане) вступает в отношения своими денежными средствами с общегосударственной финансовой системой и хозяйствующими субъектами производственной и непроизводственной сфер всех форм собственности. Эти многообразные отношения связаны с оплатой труда населению, выплатами из накопительной пенсионной системы денежных средств, получением материальных и нематериальных благ, с другой стороны, население своими денежными средствами выплачивает налоги, оплачивает услуги государственных и других учреждений и организаций производственной и непроизводственной сфер.

Финансы населения являются элементом децентрализованных финансов. Финансы населения имеют важное и всевозрастающее значение:

-для обеспечения социальной стабильности общества;

-для формирования классовой структуры общества;

-как источник пополнения бюджета (во всем мире в бюджетах растет доля подоходного налога с физических лиц);

-как источник инвестиций в развитие экономики страны;

-как источник финансирования внутреннего долга правительства;

-для формирования страхового фонда страховщиков и др.

Финансы населения наименее регламентированы по сравнению с финансами хозяйствующих субъектов или органов власти. Лишь в достаточно редких случаях граждане обязаны фиксировать свои финансы. Вследствие этого органы статистики большую часть выводов по финансам населения делают на основании статотчетности хозяйствующих субъектов, либо путем экспертной оценки данных выборочного обследования домохозяйств. Такие данные получаются путем проведения опросов, достоверность которых по объективным причинам оставляет желать лучшего. Именно поэтому перепись населения приобретает общегосударственную значимость, а в перечень вопросов включают специальные, которые позволяют оценить достоверность полученных ответов.

Сущностьфинансов населения находит свое проявление в функциях. На сегодня они выполняют следующие функции общие с другими финансами:
-контрольная;
-распределительная;
-инвестиционная;
- регулирующая.

Безусловно, самой важной функцией финансов домашних хозяйств есть их распределительная функция, в связи с тем, что они представляют собой инструмент стоимостного перераспределения валового общественного продукта. При этом финансы домашних хозяйств играют очень важную роль на заключительной стадии перераспределительного процесса, и непосредственно предшествует стадии потребления.

2-ой функцией финансов указанных хозяйств есть их контрольная функция, ведь для поддержания достигнутого (определенного) уровня потребления домохозяйство должно контролировать распределение полученных доходов по разным фондам, а кроме того отслеживать целевое использование указанных фондов.

3-е финансы домашнего хозяйства выполняют еще одну важную функцию -регулирующую, которая поддерживает сбалансированное развитие домашнего хозяйства как единого целого. Достигается это путем перераспределения финансовых ресурсов. Важно, что на уровне домашнего хозяйства регулирование его развития происходит в основном посредством саморегулирования.

Также, важной функцией финансов домохозяйства в системе социального воспроизводства есть их инвестиционная функция, которая заключается в том, что домохозяйства являются самым основным поставщиком долгосрочных ресурсов финансов для экономики страны.

2. Финансовые ресурсы и бюджет домохозяйства

Финансовые ресурсы домохозяйства (финансов населения) - это совокупный фонд денежных средств, находящийся в распоряжении семьи. Созданный в результате производственной деятельности членов домохозяйства, он выступает частью нацио­нального дохода общества. Объем денежного фонда домохозяйства зависит от усилий каждого в хозяйстве.

Финансовые ресурсы населения выступают в виде обособленных денежных фондов, имеющих, как правило, целевое назначение. Создаются два основных фонда:

1.Фонд потребления, предназначенный для удовлетворения личных потребностей (приобретение продуктов питания, товаров промышленного производства, оплата различных платных услуг и др.);

2.Фонд сбережений (отложенных потребностей), который будет использован в будущем для приобретения дорогостоящих товаров, либо как капитал для получения прибыли.

Состав финансовых ресурсов финансов населения включает:

-собственные средства, т.е. заработанные каждым отдельно взятым индивидом - зарплата и т.д.

-средства, мобилизованные на рынке, в форме полученного кредита у кредитных организаций( дивиденды, проценты);

-средства, поступившие в порядке перераспределения (пенсии, пособия, ссуды из бюджетов и внебюджетных социальных фондов).

Финансы населения взаимодействуют с централизованными финансами (бюджетами — федеральным, региональными, местными и внебюджетными социальными фондами) и децентрализованными финансами, предприятиями разных форм собственности, а также с финансовым рынком. Между ними возникают непрерывные денежные потоки - односторонние, двух- и многосторонние. Кроме того, финансовые отношения возникают и при оплате налогов, сборов, пошлин и отчислений в казну и социальные внебюджетные фонды. Вместе с тем, население получает от правительства различные денежные трансферты, а также общественные блага и услуги в натуральной форме.

В результате кругооборота финансовых ресурсов население может удовлетворять свои личные потребности сегодня и в будущем.

Финансовые ресурсы формируют бюджет домашнего хозяйства. В рамках бюджета формируются обособленные денежные фонды:

•индивидуальные, предназначенные для отдельных членов семьи и используемые на приобретение различных товаров, развлечения, учебу, медицинское обслуживание и т.п.;

•совместный, для покупки товаров общего пользования (телевизора, холодильника и т.д.);

•накопления и обеспечения (резервный фонд), используемый для будущих капитальных расходов (покупки дома, квартиры, участка земли, средств транспорта, а также формирования первоначального капитала для коммерческой деятельности).

Потребность в создании фонда накопления возникает не только для приобретения товаров длительного пользования, требующих больших средств, для отдыха и дорогостоящего медицинского обслуживания, но также для обеспечения достойной жизни в старости.

Государство оказывает существенное воздействие на объем бюджета домашнего хозяйства (финансов населения) через:

- налоговую систему — домохозяйства оплачивают налоги, сборы, пошлины и делают другие обязательные отчисления;

- оплату труда работников в государственном секторе;

- предоставляемые различные общественные блага и услуги;

- государственное ценообразование.