Особенности оспаривания договора займа о безденежности

Субъекты гражданского оборота используют такой источник финансирования, как заемные средства. Нередко недобросовестные должники, получившие заем, но не желающие его отдавать с причитающимися кредитору процентами, пытаются оспорить договор займа. Самым распространенным основанием является безденежность займа.

В соответствии со ст. 812 ГК РФ заемщик вправе оспаривать договор займа по его безденежности, доказывая, что деньги или другие вещи в действительности не получены им от заимодавца или получены в мень­шем количестве, чем указано в договоре. Если договор займа должен быть совершен в письменной форме, его оспаривание по безденежности путем свидетельских показаний не допускается, за исключением случаев, когда договор был заключен под влиянием обмана, насилия, угрозы, злонамеренного соглашения представителя заемщика с заимодавцем или стечения тяжелых обстоятельств.

Когда в процессе оспаривания заемщиком договора займа по его безденежности устанавливается, что деньги или другие вещи в действительности не были получены от заимодавца, договор займа считается незаключенным. А если деньги или вещи в действительности получены заемщиком от заимодавца в меньшем количестве, чем указано в договоре, договор считается заключенным на это количество денег или вещей.

Договор займа по своей правовой природе является реальным договором (ст. 432 ГК РФ), т. е. он может быть признан заключенным при условии реальной передачи денег или родовых вещей. В отсутствие доказа­тельств такой передачи, даже при наличии подписанного между заимодавцем и заемщиком договора займа, он не может считаться заключенным [18].

При оспаривании договора займа не могут приниматься во внимание различные надуманные основания. Так, к примеру, отсутствие в расписке о передаче денег к договору займа паспортных данных и адреса проживания сторон не влечет их недействительность, поскольку такие требования к содержанию расписки не установлены.

Отсутствие указанных данных не дает оснований для вывода об отсутствии денежного обязательства, поскольку строгих требований к расписке закон не содержит, в связи с чем расписка без паспортных данных является достаточной для определения объема прав и обязанностей сторон и субъектного состава.

Доказательства в подтверждение безденежности договора займа должны отвечать критерию допустимости, в ином случае они не могут быть приняты. Так, например, микрокассета с аудиозаписью разговора предпринимателей-сторон по делу, состоявшегося после вынесения первого судебного решения, в подтверждение факта безденежности займа судом не была принята по мотиву того, что не является надлежащим и допустимым доказательством.

При оспаривании договора займа по безденежности положенные в основу иска аргументы должны подкрепляться вескими доказательствами и не могут быть заявлены только на одних лишь предположениях. ФАС Северо-Западного округа в постановлении от 18.10.10 по делу № А13-10091/2008 указал, что представленные в налоговую инспекцию сведения о низком уровне доходов, наличие обязанности по уплате ряда налогов, равно как и неисполнение налоговых обязанностей, сами по себе не свидетельствуют о безденежности договора займа вследствие того, что заимодавец сам не имел достаточных средств.

Заимодавец не вправе возложить исполнение своего обязательства по выдаче займа на третье лицо, если это было прямо запрещено условиями заключенного им с заемщиком договора займа. В ином случае даже при получении денег от третьего лица заемщик против требования заимодавца вправе выдвинуть возражения по этому основанию и оспаривать договор займа по безденежности. Это, однако, не исключает обязательства по возврату денег третьему лицу, которое перечислило сумму займа.

Федеральный Арбитражный суд Западно-Сибирского округа рассмотрел следующую ситуацию. Заимодавцем были нарушены условия до­говора займа, поскольку он без внесения изменений в условия подписанной сторонами сделки и без согласования с заемщиком поручил исполнение своих обязательств по предоставлению заемных средств иному лицу. Этим заимодавец нарушил условия договора о выдаче заемщику своих заемных средств и конфиденциальности сделки. При таких обстоятельствах у суда (апелляционной инстанции) имелись основания указать на недоказанность доводов истца (заимодавца) о предоставлении своих заемных средств от­ветчику (заемщику) и безденежность заемного обязательства.

Следует надлежащим образом оформлять платежную документацию, связанную с перечислением займов, четко указывать реквизиты договора займа, по которому производится платеж. В противном случае может возникнуть обоснованное сомнение, по какому именно договору займа он осуществлялся.

Следует иметь в виду, что даже в случае отсутствия оригинала договора займа при наличии у каждой из его сторон разных по содержанию копий с учетом доказанности реального исполнения заимодавцем своей обязанности по предоставлению займа, у заемщика, в свою очередь, возникает обязательство по возврату заемных денежных средств. При разном указании в копиях договора займа условия о сроке возврата займа, срок должен определяться по правилам п. 1 ст. 810 ГКРФ. Требованием заимодавца о возврате займа можно считать направляемую должнику копию искового заявления о взыскании заемных средств [19] .

В настоящее время в судебной практике по-разному решается вопрос о том, допускается ли использование в качестве доказательств передачи денег по договору займа бухгалтерской документации, что можно увидеть из двух принципиально противоположных позиций.

Позиция 1. Отсутствие первичных документов бухгалтерского учета свидетельствует об отсутствии заемных отношений.

Как указал ФАС Северо-Кавказского округа в постановлении от 26.11.10 по делу № А63-17014/2009, для проверки проведения финансовых операций следует запрашивать данные бухгалтерской отчетности, проверять наличие долгов, платежеспособность, наличие активов у сторон, установить реальность расчетов. Указанные обстоятельства могут свидетельствовать о признаках мнимой или притворной сделки.

Акты выполненных работ и акты сверки, составленные в одностороннем порядке, не могут быть приняты в качестве доказательств, если в материалы дела не представлена первичная документация, подтверж­дающая обоснованность исходных экономических величин (отработанные часы, накладные расходы, заработная плата, процентное распределение по клиен­там), что свидетельствует о реальном выполнении работы. Добросовестность и разумность исполнителя в правоотношениях по подряду и оказанию услуг предполагают нахождение первичной документации, под­тверждающей реальность осуществления работ или услуг (постановление ФАС Северо-Кавказского округа от 01.04.11 по делу № А32-49500/2009).

При отсутствии первичных документов, свидетельствующих о погашении задолженности, акт сверки не может служить самостоятельным доказательством прекращения у должника денежного обязательства.

Протокол заседания правления банка не может являться надлежащим доказательством внесения истцом денег, если никаких подтверждений действительного их внесения на условиях займа не представлено и никакими бухгалтерскими документами не подтверждено .

Федеральный Арбитражный суд Северо-Кавказского округа указал, что акт получения денежных средств не может быть принят в качестве доказательства оплаты, поскольку может подтверждать фактическую передачу денежных средств заемщику от заимодавца только в совокупности с соответствующим документом. При отсутствии названных документов акт получения денежных средств не подтверждает возникновение задолженности по договору займа. Аналогичным образом, но в другом деле, этот же суд отметил, что отсутствие надлежащих первичных бухгалтерских документов, подтверждающих передачу предпринимателем организации денежных средств в качестве оплаты по договору, свидетельствует о недоказанности оплаты по договору. Свидетельские показания при этом не могут быть приняты в качестве надлежащего доказательства.

В другом деле, бывшем предметом рассмотрения ФАС Восточно-Сибирского округа, из его материалов следовало, что на 21 июня 1999 г. у должника имелась задолженность по зарплате в сумме 270 000 руб. Однако сведений о погашении этой задолженности на дату заключения мирового соглашения - 22 сентября 1999 г. - не имеется. Присутствующая в материалах дела справка за подписью главного бухгалтера об отсутствии задолженности по зарплате, даже не подписанная руководителем должника, не может быть признана в качестве надлежащего доказательства. Документами, подтверждающими погашение задолженности по требованиям кредиторов первой и второй очереди, могут быть только первичные бухгалтерские документы: расписки в получении денег, платежные поручения о переводе соответствующих сумм на банковские счета, корешки расходных ордеров, почтовые переводы, расписки в ведомости выплаты денежных средств и т. п. При таких обстоятельствах суд кассационной инстанции нашел факт погашения задолженности по зарплате не установленным [20].

Письменные заявления сторон об исполнении денежных обязательств в отсутствие первичной бухгалтерской документации, исходя из принципов относимости и допустимости доказательств, не являются документами, свидетельствующими о произведенной оплате.

Федеральный Арбитражный суд Северо-Кавказского округа рассмотрел следующую ситуацию: в копиях квитанций к приходно-кассовым ордерам не было указано, во исполнение какого договора займа налого­плательщик получил деньги. Однако он ссылался на то, что их не получал. Суд решил, что данный довод подлежит оценке при новом рассмотрении дела с выяснением того факта, передавались ли деньги лицу, подписавшему приходно-кассовые ордера, и поступили ли эти деньги в кассу в порядке, предусмотренном законодательством.

Федеральный Арбитражный суд Северо-Западного округа столкнулся с таким случаем: в представленном договоре займа содержалось указание на факт состоявшейся передачи денег, однако он был составлен на трех листах, а подпись сторон имелась только на третьем листе. При этом в представленной бухгалтерской отчетности сведения о займе отсутствовали. Суд пришел к выводу о том, что факт передачи денег не доказан [21].

Отсутствие первичных документов бухгалтерского учета не свидетельствует об отсутствии заемных отношений.

Нарушение участниками гражданского оборота правил ведения бухгалтерского учета и неприменение унифицированных форм первичной документации в частности, не может служить безусловным обстоятельством при разрешении вопроса о передаче вещи(денег).

Федеральный Арбитражный суд Северо-Кавказского округа, рассматривая одно из дел, учтя специальные правила п. 2 ст. 809 ГК РФ, исследовав представленные договор займа и расписку, сделал вывод о доказанности факта получения ответчиком денежных средств.

При этом суд указал, что Закон о бухгалтерском учете не регулирует отношения участников делового оборота, связанные с предоставлением займов. Бухгалтерские документы не могут однозначно подтверждать наличие или отсутствие факта передачи денег.

Заключение

На самом деле между такими понятиями как «Займ», «Ссуда» и «Кредит», существуют довольно существенные различия, знать о которых нужно каждому человеку, пользующемуся программами кредитования. Поэтому в этом материале мы вместе с нашими читателями постараемся разобраться, что же такое займ, и сделаем определение его экономического значения.

Если углубиться немного в историю, то можно выяснить, что в своём первоначальном значении займ обозначал передачу одним лицом определённого количества различных активов, вещей или денежных средств, именуемых в финансовой практике единым термином «предмет займа», другому лицу. С тем условием, что переданные денежные средства или другие активы будут возвращены вторым человеком через определённый промежуток времени. При этом лицо, предоставляющее займ, именовалось займодавцем, а получавшее займ - заёмщиком. В современном гражданском праве существует даже специальная процедура, по которой должен оформляться договор займа, хотя подобная практика имеет довольно древние корни, датированные началом первого тысячелетия нашей эры, основой которой является система римского частного права. Наверное, именно благодаря своему уже почтенному возрасту, документ на первый взгляд кажется очень простым и совсем не замысловатым, хотя на самом деле он имеет практически идеальное юридическое построение и обязует заёмщика, получившего займ, вернуть его в полном объёме по истечении времени, обговорённого в договоре.

При этом очень любопытным фактом отношений займа является такая черта - по условиям подобного договора, заёмщик является единоличным и полноправным владельцем предмета займа, с возможностью распоряжения материальными благами по своему усмотрению на протяжении всего срока действия договора. В том случае, если произошла потеря или разрушение заимствованной вещи, заёмщик должен вернуть аналогичные предметы, взятые у заимодавца, в том же количестве и качестве. Таким образом, договор займа по своим условиям может быть использован только для получения таких вещей как, например, бытовая техника, займы под залог автомобиля, стройматериалы или денежные средства. А вот ювелирные украшения, картины, скульптуры, редкие коллекции, предметы авторского права не могут быть предметами займа, так как в случае форс-мажорных обстоятельств, компенсировать данный товар будет нечем.

Три главных отличия займов от кредитов. Одним из важнейших отличий кредита от займа, является отсутствие у второго платы за пользование, ведь ни для кого не секрет, что оформляя, например, договор потребительского кредитования, заёмщик обязуется выплатить определённую сумму процентов. А вот договор займа не предусматривает выплаты заёмщиком процентов и является добровольной и бесплатной услугой для обеих сторон. Вторым существенным отличием займа от договора кредитования, является наличие финансового посредника. Так, например, в случае с договором о кредитовании посредником выступает финансовое учреждение, в которое обращается заёмщик. В свою очередь финансовое учреждение получает коммерческую прибыль, благодаря обращению подобных клиентов, в виде процентной ставки или комиссионных выплат, хотя в случае оформления договора займа подобных тенденций не существует.

И, наконец, в отличии от кредитования, в процессе займа участники могут передать друг другу не только денежные средства, но и различные активы в собственность на время действия договора. А действие программы кредитования возможно только с деньгами, которые и будут являться предметом займа и выдаются на временное пользование.

Список литературы

I. нормативные акты

1. Конституция Российской Федерации. Принята на всенародном референдуме 12 декабря 1993г. М., 2014.(с изм. и доп. от 21 марта 2014 года № 6);

2. Гражданский кодекс Российской Федерации от 30 ноября 1994 г. № 51-ФЗ(с изм. и доп. от 31 декабря 2014 г. № 530-ФЗ)

3. Арбитражный процессуальный кодекс Российской Федерации от 24 июля 2002 г. № 95-ФЗ(с изм. и доп. от 31 декабря 2014 г. № 527-ФЗ)

II. Литература

4. Брагинский, М.И. Договорное право / М.И.Брагинский, В.В. Витрянский. - М.: «Статут», 2012.

5. Беликова Т.Н. Положения по бухгалтерскому учёту с комментариями [Текст] // Бухгалтеру и аудитору. - 2011.

6. Витрянский, В. В. Обязательство коммерческого кредита // Хозяйство и право. 2012.№3.

7. Гражданское право : учебник : в 2 т. Т. 2 / под ред. О. Н. Садикова. М., 2012.

8. Гражданское право. / отв. ред. В. П. Мозолин. М., 2014.

9. Гражданское право России. Обязательственное право: Курс лекций / М.И.Брагинский, Н.И. Клейн, Т.Л. Левшина и др.; отв. ред. О.Н. Садиков; Институт законодательства и сравнительного правоведения при Правительстве РФ. М.: Юристъ, 2012.

10. Дягтерев С.Л. Возмещение убытков в гражданском и арбитражном процессе: Учебно-практическое пособие. – М.: Издательство БЕК, 2012.

11. Карпова Н. В. Ответственность сторон кредитного договора за ненадлежащее исполнение своих обязательств.// Современное право. 2011. № 2.

12. Карпова Н.В. Проценты по заемному обязательству // Юридический мир. 2012. № 1.

13. Каримуллин Р. И. Предоставление кредита.// Право и экономика. 2013. №8.

14. Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации / Отв. ред. Т.Е. Абова,А.Ю. Кабалкин. М., 2013.

15. Комментарий к Гражданскому кодексу РФ, / под ред. Т. Е. Абовой, А. Ю. Кабалкина. М.,2013.

16. Компанеец Е. С., Полонский Э. Г. Применение зако­нодательства о кредитовании и расчетах. М., 2014.

17. Мозолин, В.П. Гражданское право. Учебник для юрид. ВУЗов. Ч.2. / В.П.Мозолин. - М.:Юристъ, 2012.

18. Пристансков Д. В. О существенных условиях кредитного договора: теория и практика.//Правосудие в Поволжье. 2014. № 5.

19. Пугинский, Б.И. Коммерческое право / Б.И. Пугинский. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, Закон и право, 2011.

20. Новоселова Л. А. Проценты по денежным обязательствам. М.: Статут, 2013.

21. Романец, Ю.В. Система договоров в гражданском праве России / Ю.В. Романец; вступ. ст.: Яковлев В.Ф. - М.: Юристъ, 2011.

22. Захарова Н. Н. Кредитный договор : гражданско-правовые аспекты. М., 2011.

III. Материалы практики

23. Постановление Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 22 июня 2012 г. № 35 «О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве» //Вестник Высшего Арбитражного суда 2012. № 9.

24. Информационное письмо Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 13 сентября 2011 г. № 147 «Обзор судебной практики разрешения споров, связанных с применением положений Гражданского кодекса Российской Федерации о кредитном договоре» //Вестник Высшего Арбитражного суда 2011. № 9.

25. Постановление Пленума Верховного Суда РФ и Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 8 октября 1998 г. № 13/14
«О практике применения положений Гражданского кодекса Российской Федерации о процентах за пользование чужими денежными средствами» // Бюллетень Верховного Суда РФ. 1998. № 12.

26. Постановление Федерального арбитражного суда Северо-Кавказского округа от 26 ноября 2010 г. по делу № А63-17014/2009 Суд направил дело о признании недействительным договора купли-продажи недвижимого имущества, заключенного ответчиками, на новое рассмотрение, поскольку суд апелляционной инстанции не выяснил, в какой мере сделка купли-продажи (либо договор уступки права требования) нарушает права истца, являющегося кредитором по денежному обязательству (извлечение) //Вестник Высшего Арбитражного суда 2010. № 9.

27. Постановление Федерального арбитражного суда Северо-Западного округа от 9 сентября 2010 г. по делу № А13-10091/2008 Установив, что на день рассмотрения дела долг по расписке должником не возвращен, суд с учетом результатов экспертного исследования признал требование займодавца установленным, включив его в третью очередь реестра требований кредиторов должника //Вестник Высшего Арбитражного суда 2010. № 9.

[1] См.: Брагинский, М.И. Договорное право / М.И.Брагинский, В.В. Витрянский. - М.: «Статут», 2012. С.216.

[2] Гражданское право : учебник : в 2 т. Т. 2 / под ред. О. Н. Садикова. М., 2012.С.187.

[3] См.: Брагинский, М.И. Договорное право / М.И.Брагинский, В.В. Витрянский. - М.: «Статут», 2012. С.228.

[4] Гражданское право. / отв. ред. В. П. Мозолин. М., 2014.С.198.

[5] См.: Гражданское право России. Обязательственное право: Курс лекций / М.И.Брагинский, Н.И. Клейн, Т.Л. Левшина и др.; отв. ред. О.Н. Садиков; Институт законодательства и сравнительного правоведения при Правительстве РФ. М.: Юристъ, 2012.С.134.

[6] См.: Гражданское право России. Обязательственное право: Курс лекций / М.И.Брагинский, Н.И. Клейн, Т.Л. Левшина и др.; отв. ред. О.Н. Садиков; Институт законодательства и сравнительного правоведения при Правительстве РФ. М.: Юристъ, 2012.С.176.

[7] См.:Дягтерев С.Л. Возмещение убытков в гражданском и арбитражном процессе: Учебно-практическое пособие. – М.: Издательство БЕК, 2012.С.154.

[8] Карпова Н. В. Ответственность сторон кредитного договора за ненадлежащее исполнение своих обязательств.// Современное право. 2011. № 2.С.67.

[9] См.: Брагинский, М.И. Договорное право / М.И.Брагинский, В.В. Витрянский. - М.: «Статут», 2012. С.228.

[9] Гражданское право. / отв. ред. В. П. Мозолин. М., 2014.С.215.

[10] См.: Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации / Отв. ред. Т.Е. Абова,А.Ю. Кабалкин. М., 2013.С.198.

[11] Карпова Н.В. Проценты по заемному обязательству // Юридический мир. 2012. № 1. С.34.

[12] См.: Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации / Отв. ред. Т.Е. Абова,А.Ю. Кабалкин. М., 2013.С.187.

[13] Беликова Т.Н. Положения по бухгалтерскому учёту с комментариями [Текст] // Бухгалтеру и аудитору. - 2011.С.198.

[14] Пристансков Д. В. О существенных условиях кредитного договора: теория и практика.//Правосудие в Поволжье. 2014. № 5.С.18.

[15] Пугинский, Б.И. Коммерческое право / Б.И. Пугинский. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, Закон и право, 2011.С254.

[16] Пристансков Д. В. О существенных условиях кредитного договора: теория и практика.//Правосудие в Поволжье. 2014. № 5.С.20.

[17] Пугинский, Б.И. Коммерческое право / Б.И. Пугинский. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, Закон и право, 2011.С276.

[18] Романец, Ю.В. Система договоров в гражданском праве России / Ю.В. Романец; вступ. ст.: Яковлев В.Ф. - М.: Юристъ, 2011.С.176.

[19] Карпова Н.В. Проценты по заемному обязательству // Юридический мир. 2012. № 1. С.37.

[20] См.: Гражданское право России. Обязательственное право: Курс лекций / М.И.Брагинский, Н.И. Клейн, Т.Л. Левшина и др.; отв. ред. О.Н. Садиков; Институт законодательства и сравнительного правоведения при Правительстве РФ. М.: Юристъ, 2012.С.265.

[21] Карпова Н.В. Проценты по заемному обязательству // Юридический мир. 2012. № 1. С.42.