Комитетом АРБ по вопросам ПОД/ФТ и комплаенс рискам

Утверждены

(Протокол заседания Комитета № 26 от 23 ноября 2011 г.)

МЕТОДИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ

Комитета Ассоциации российских банков по вопросам ПОД/ФТ и комплаенс рискам

По выявлению и представлению сведений о сделках с недвижимым имуществом, подлежащих обязательному контролю (группа кодов 80)

Настоящие рекомендации разработаны Комитетом Ассоциации российских банков по вопросам ПОД/ФТ и комплаенс рискам с целью разъяснения требований законодательства по противодействию легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма к осуществлению внутреннего контроля при выявлении и представлении сведений в уполномоченный орган в отношении сделок с недвижимым имуществом (группа кодов 80).

ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ И ОПРЕДЕЛЕНИЯ

1.1. Согласно пункту 1.1 статьи 6 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее -Закон №115-ФЗ), обязательному контролю подлежат сделки с недвижимым имуществом, результатом совершения которых является переход права собственности на такое недвижимое имущество, если сумма, на которую совершается сделка, равна или превышает 3 000 000 рублей, либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 3 000 000 рублей, или превышает ее.

1.2. Положением Банка России от 29.08.2008 № 321-П для сделок с недвижимым имуществом, подлежащих обязательному контролю, определен код вида операций 8001, который надлежит указывать в сообщениях при представлении сведений в уполномоченный орган о соответствующих операциях, подлежащих обязательному контролю.

Понятие недвижимого имущества

1.3. В соответствии со статьей 130 Гражданского кодекса РФ (далее – ГК РФ) к недвижимым вещам (недвижимое имущество, недвижимость) относятся:

- земельные участки,

- участки недр,

- все, что прочно связано с землей, то есть объекты, перемещение которых без несоразмерного ущерба их назначению невозможно, в том числе электрические сети, линии телефонной связи (в случае, когда данные линии установлены на опорах, прочно связанных с землей), здания, сооружения, объекты незавершенного строительства[1].

К недвижимым вещам относятся также подлежащие государственной регистрации воздушные и морские суда, суда внутреннего плавания, космические объекты.

К воздушным судам[2] относятся, в частности, самолеты, вертолеты, дирижабли и другие летательные аппараты. Государственной регистрации подлежат гражданские воздушные суда и государственные воздушные суда отечественного или иностранного производства, предназначенные для выполнения полетов.

Такие объекты, как метеорологические шары-зонды, беспилотные летательные аппараты, привязные аэростаты, не подлежат государственной регистрации и, следовательно, не относятся к недвижимым вещам.

К морским судам и судам внутреннего плавания относятся все самоходные или несамоходные плавучие сооружения, используемые в целях судоходства, в том числе суда смешанного (река - море) плавания, паромы, дноуглубительные и дноочистительные снаряды, плавучие краны и другие технические сооружения подобного рода. Следует учитывать, что государственной регистрации, наряду с вышеперечисленными судами, подлежат также строящиеся суда (регистрируются в реестре строящихся судов).

Законом к недвижимым вещам может быть отнесено и иное имущество. В частности, предприятия, автотранспортные магистрали, железнодорожные пути, трубопроводы являются недвижимым имуществом. При этом под термином предприятие понимается имущественный комплекс, используемый для осуществления предпринимательской деятельности (производственной, хозяйственной, посреднической, коммерческой и т.п.).

Примечания.

1. У кредитной организации возникает обязанность по направлению сообщения о сделке с недвижимым имуществом, если клиент получает или передает право собственности. При этом не подлежат обязательному контролю сделки с недвижимым имуществом, в результате которых происходит первичное возникновение права собственности на такое имущество или прекращение права собственности без его передачи.

2. При представлении в уполномоченный орган сведений о клиентской сделке с недвижимостью, расчеты по которой через кредитную организацию не проводились (например, когда о сделке клиента кредитной организации стало известно в связи с предоставлением клиенту кредита), и необходимые сведения о контрагенте клиента отсутствуют, поле «NAME_B3» («Наименование кредитной организации») вместо наименования кредитной организации может содержать слова «Наименование банка отсутствует». При этом в поле «DESCR» («Дополнительная информация») указывается, что расчеты по сделке с недвижимостью через кредитную организацию не проводились, а сведения о ней получены из представленного клиентом договора.

3. Односторонние сделки с недвижимым имуществом ч.2 статьи 154 ГК РФ совершенные клиентом, подлежат обязательному контролю, если кредитной организации стало известно о такой сделке. При этом односторонние сделки совершенные самой кредитной организацией с недвижимым имуществом не подлежат обязательному контролю, так как совершаются без участия клиента и таким образом не соответствуют критериям обязательного контроля.

4. В соответствии с п.3. Информационного письма Федеральной службы по финансовому мониторингу от 28 июня 2011 г. № 15 «О разъяснении отдельных вопросов по предоставлению сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю» в случае наличия нескольких плательщиков (получателей) по сделке с недвижимым имуществом организации следует формировать отдельные сообщения по числу участвующих на стороне плательщика и/или получателя юридических (физических) лиц. При этом каждое сообщение должно содержать полную информацию об участнике сделки в соответствии с пунктом 1 статьи 7 Закона № 115-ФЗ.

Приложение

ПРИМЕРНЫЙ ПЕРЕЧЕНЬ КОНТРОЛИРУЕМЫХ ДОГОВОРОВ С НЕДВИЖИМЫМ ИМУЩЕСТВОМ

(не является исчерпывающим)

ОБЯЗАТЕЛЬНОМУ КОНТРОЛЮ ПОДЛЕЖИТ СДЕЛКА С НЕДВИЖИМЫМ ИМУЩЕСТВОМ РЕЗУЛЬТАТОМ СОВЕРШЕНИЯ, КОТОРОЙ ЯВЛЯЕТСЯ ПЕРЕХОД ПРАВА СОБСТВЕННОСТИ НА ТАКОЕ НЕДВИЖИМОЕ ИМУЩЕСТВО
Наименование Договора	Примечания
1. Датой заключения сделки является дата государственной регистрации договора
1.1. Договоры купли-продажи жилого дома, квартиры, части жилого дома или квартиры, а также доли в праве общей собственности на указанные объекты недвижимости, в том числе соглашение о приобретении заложенного жилого помещения залогодержателем, помещения или предприятия как имущественного комплекса, в т.ч. договор купли-продажи жилья с использованием кредитных средств.	Подлежит обязательному контролю (ОК) при наличии сведений о регистрации права собственности на недвижимое имущество.
1.2. Договор аренды, заключенный на срок не менее года, С ПРАВОМ ВЫКУПА
1.3. Договор ренты с передачей недвижимости под выплату ренты, в том числе договоры пожизненного содержания с иждивением
1.4. Договор дарения недвижимого имущества (жилого или нежилого назначения), доли в праве общей собственности на них, в том числе пожертвование. Если не указана сумма сделки, сообщение подлежит контролю при наличии документа об инвентаризационной или кадастровой оценке имущества
1.5. Иные сделки с недвижимым имуществом, в результате которых произойдет переход права собственности на такое недвижимое имущество
2. Датой заключения сделки является дата подписания договора
2.1. Договор купли-продажи недвижимости нежилого назначения (гаражей, сооружений, нежилых зданий и помещений, земельных участков и т.д.), в том числе договоры купли-продажи воздушных и морских судов, судов внутреннего и смешанного плавания.	Подлежит ОК при наличии сведений о регистрации права собственности на недвижимое имущество.
2.2. Договор аренды на срок менее года, С ПРАВОМ ВЫКУПА
2.3. Договор найма жилого помещения, С ПРАВОМ ВЫКУПА
2.4. Брачный договор, алиментное соглашение
2.5. Договор реального раздела общего имущества собственников
2.6 Внесение недвижимости в качестве вклада в «простое товарищество»
2.7. Внесение недвижимости в уставный капитал организации
2.8. Договор простого товарищества (совместной деятельности) (заключается обычным способом без регистрации, а при внесении недвижимости в качестве вклада подлежит регистрации права долевой собственности простых товарищей на общее имущество (п. 1 ст. 1043 ГК РФ).)
2.9. Иные сделки с недвижимым имуществом, в результате которых произойдет переход права собственности на такое недвижимое имущество
3. Датой заключения сделки может являться как дата государственной регистрации, так и дата подписания договора (факторы, влияющие на порядок заключения договора, указаны в сносках)
3.1. Договор финансовой аренды (субаренды) (лизинга) недвижимого имущества[6] (в зависимости от условий договора финансовой аренды (субаренды) (лизинга))	Подлежит ОК при наличии сведений о регистрации права собственности на недвижимое имущество.
3.2. Договор мены[7]
3.3. Перевод долга по зарегистрированной /незарегистрированной сделке
3.5. Отступное
3.6. Иные сделки с недвижимым имуществом, в результате которых произойдет переход права собственности на такое недвижимое имущество
4. ОДНОСТОРОННИЕ СДЕЛКИ КЛИЕНТА
4.1. Сделки о приобретении (оставлении за Клиентом) имущества должника, не реализованного в ходе исполнительного производства. Дата заключения сделки - дата оформленного Решения/Протокола о приобретении (оставлении за Клиентом) имущества должника.
4.2. Сделки о приобретении (оставлении за Клиентом) имущества должника, не реализованного в ходе процедуры банкротства. Дата заключения сделки – дата акта приема-передачи недвижимости.
4.3. Отказ одаряемого принять дар (возможен только до передачи дара или договора дарения в будущем).

5. НЕ ПОДЛЕЖАТ СООБЩЕНИЮ ПО КОДУ 8001 ПРИ ЛЮБОЙ СУММЕ СДЕЛКИ
5.1. Договор залога прав требования по договору участия в долевом строительстве, договор залога прав требования по инвестиционному договору
5.2. Договор об ипотеке (залоге) объекта недвижимости, на приобретение которого предоставлен кредит	Сведения договора м.б. использованы для ОК при наличии соглашения о приобретении заложенного имущества, Заявления об оставлении предмета залога за собой и т.п.
5.3. Договор об ипотеке (залоге) объекта недвижимости
5.4. Договор о последующей ипотеке
5.5. Закладная, договор купли-продажи закладных, договор залога закладных и т.п.
5.6. Договор аренды БЕЗ ПРАВА ВЫКУПА.
5.7. Договор залога прав арендатора по договору аренды недвижимого имущества
5.8. Договор уступки прав арендатора по договору аренды недвижимого имущества
5.9. Предварительный договор (соглашение о задатке, соглашение об обеспечении исполнения обязательств к предварительному договору)
5.10. Договор инвестирования в строительство недвижимого имущества	Подлежит при наличии всех условий, соответствующих договору участия в долевом строительстве
5.11. Договор уступки права требования по договору инвестирования в строительство недвижимого имущества
5.12. Договор паевого взноса в жилищно-строительный кооператив, договор о вступлении в ЖСК, внесение паевого взноса
5.13. Договор подряда
5.14. Сделки о приобретении (оставлении за Банком) имущества должника, не реализованного в ходе исполнительного производства. Дата заключения сделки - дата оформленного Решения/Протокола о приобретении (оставлении за Банком) имущества должника.	Не подлежит ОК, т.к. осуществляется банком самостоятельно, без участия клиента
5.15. Сделки о приобретении (оставлении за Банком) имущества должника, не реализованного в ходе процедуры банкротства. Дата заключения сделки – дата акта приема-передачи недвижимого имущества.

[1] Объекты незавершенного строительства отнесены к недвижимому имуществу с 1 января 2005 г.

[2] Согласно Воздушному кодексу Российской Федерации под воздушным судном понимается летательный аппарат, поддерживаемый в атмосфере за счет взаимодействия с воздухом, отличного от взаимодействия с воздухом, отраженным от поверхности земли или воды.

[3] С 21 ноября 2011 г. данное положение касается только сделок, в результате которых произошел переход права собственности на недвижимое имущество

[4] Примерный перечень таких договоров приведен в Приложении

[5] Время направления отчетности согласовывается с территориальным управлением Банка России.

[7] К договору мены применяются правила купли-продажи;

Количество сообщений о сделках в рамках договора определяется следующим правилом: каждая из сторон признается продавцом товара, который она обязуется передать, и покупателем товара, который она обязуется принять в обмен

Утверждены

Комитетом АРБ по вопросам ПОД/ФТ и комплаенс рискам

(Протокол заседания Комитета № 26 от 23 ноября 2011 г.)

МЕТОДИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ

Комитета Ассоциации российских банков по вопросам ПОД/ФТ и комплаенс рискам