Кредитные правоотношения. Кредитный договор

Классификация кредитов

Признак	Вид кредитов
Группы заемщиков	Кредиты хозяйствам Кредиты населению Кредиты государственным органам власти Кредиты другим банкам
Назначение	Промышленный Торговый Сельскохозяйственный Бюджетный Межбанковский Потребительский
Сфера функцио­нирования	Кредит для расширенного воспроизводства Кредит для формирования оборотных фондов
Сфера применения	Кредиты, направляемые в сферу производства Кредиты, обслуживающие сферу обращения
Сроки использования	До востребования (онкольные) Срочные: краткосрочные (до 1 года); среднесрочные (от 1 до З лет); долгосрочные (свыше З лет)
Обеспечение	Необеспеченные (бланковые) Обеспеченные: залоговые; гарантированные; застрахованные
Размеры	Мелкие (до 1 % собственных средств банка) Средние (от 1 до 5 % собственных средств банка) Крупные (свыше 5 % собственных средств банка)
Способ выдачи	Компенсационные (сумма кредита направляется на счет заемщика или выдается наличными деньгами) Открытие кредитной линии (заключение дого­вора о праве заемщика на получение денежных средств в течение определенного времени) Платежные (сумма кредита направляется непосредственно на оплату расчетно-денежных документов) Кредитование банковского счета в случае недостаточности средств на нем (овердрафт)
Способ погашения	Кредиты, погашаемые единовременно (на определенную дату) Кредиты, погашаемые в рассрочку (равными или разными долями)

Меры по обеспечению ликвидности кредитного портфеля вклю­чают предпочтительные формы обеспечения возвратности креди­тов, порядок оценки кредитоспособности клиентов и кредитного портфеля, возможные варианты реструктуризации кредитного портфеля в кризисные периоды, порядок покрытия убытков.

Процентные ставки устанавливаются с учетом ставки рефинан­сирования Банка России, средних процентных ставок по межбанковским кредитам, спроса на кредит, стабильности денежного обращения в стране, вида кредита, качества обеспечения, фи­нансового состояния заемщика и стоимости привлеченных кре­дитных ресурсов.

Управление кредитным риском является одной из самых важных задач для достижения высоких финансовых результатов деятель­ности в сфере кредитования. Оно осуществляется следующими способами:

• диверсификация портфеля ссуд и инвестиций банка;

• предварительный анализ кредитоспособности заемщика;

• оценка стоимости выдаваемых кредитов и последующее их сопровождение;

• страхование кредитов;

• привлечение достаточного обеспечения.

Суть политики диверсификации состоит в предоставлении кредитов большому числу независимых друг от друга клиентов. Кроме того, производится распределение кредитов и ценных бумаг по срокам (регулирование доли краткосрочных, среднесрочных и долгосрочных вложений в зависимости от ожидаемого изменения конъюнктуры), по назначению (сезонные, на строительство и т.д.), по виду обеспечения, по способу установления процентной став­ки за кредит (фиксированная или переменная), по отраслям и т.д. В целях диверсификации банки устанавливают плавающие лимиты кредитования заемщиков или кредитные лимиты, сверх которых кредиты не предоставляются независимо от уровня процентной ставки.

Предварительный анализ кредитоспособности признается одним из наиболее эффективных методов снижения риска кредитования. Результат наиболее ощутим, если удовлетворены присущие этому методу высокие требования к квалификации персонала по оценке приемлемости риска, правильности выбранных теорий и методик оценки кредитоспособности клиентов в зависимости от объемов их операций и стадии становления субъекта хозяйствования.

Оценка стоимости выдаваемых кредитов и последующее их со­провождение выражается в классификации кредитов по группам Риска и созданием резерва по сомнительным долгам в зависимости от группы риска.

Страхование кредита предполагает полную передачу риска его невозврата организации, занимающейся страхованием. В настоящее время существуют различные варианты страхования кредитов, но все расходы, связанные с их осуществлением, относятся обычно на заемщиков.

Привлечение достаточного обеспечения означает, что банку гарантируется возврат выданного кредита и процентов по нему. Размер обеспечения должен покрывать не только величину выданного кредита, но и сумму процентов по нему, а также расходы по взысканию просроченной задолженности.

Подразделения банка, принимающие участие в выполнении операций по кредитованию юридических лиц и предпринимателей и обязанности сотрудников этих подразделений приведены табл. 5.2.

Таблица 5.21