Показники оцінювання кредитоспроможності різних груп позичальників
Показники оцінювання кредитоспроможності позичальника – фізичної особи | Показники оцінювання кредитоспроможності позичальника – юридичної особи | Показники оцінювання кредитоспроможності позичальника –банку |
Соціальна стабільність клієнта, тобто наявність власної нерухомості, рухомого майна, цінних паперів тощо, постійної роботи | Аналіз економічних показників діяльності позичальника за фінансовою звітністю | Аналіз дотримання позичальником економічних нормативів і показників діяльності, передбачених нормативними актами НБУ |
Сімейний стан клієнта | Ефективність управління позичальника | Аналіз прибутків і збитків |
Вік і здоров’я клієнта | Моральні якості керівництва | Аналіз якості активів і пасивів |
Доходи і витрати клієнта | Ділові якості керівництва | Виконання зобов’язань комерційним банком у минулому |
Інтенсивність користування банківськими позичками в минулому та своєчасність їх погашення і процентів за ними, а також користування іншими банківськими послугами | Аналіз сильних і слабких сторін позичальника | Створення резервів на покриття можливих витрат від активних операцій |
Аналіз юридичної інформації | Аналіз юридичної інформації | Аналіз юридичної інформації |
Зв’язки клієнта в діловому світі тощо | Кредитна історія позичальника тощо | Якість банківського менеджменту тощо |
7.9 Аналіз ефективності на прикладі прибутковості кредитної діяльності (згідно з настановами підрозд. 2.10)
Оцінювання ефективності структурної
Політики банку
Розраховуються індекси дохідності кредитних вкладень (Рк)1).
Таблиця 3.14
Установи банку | Базовий період | Звітній період | Питома вага кредитів | ||||||
W0, тис. грн | Кр0 тис. грн | Рк0 тис. грн | W1 | Кр1 | Рк1 | d0 | d1 | ||
3=1/2 | 7=6/3 | ||||||||
Усього |
1) W– процентний дохід від кредитних операцій;
2) Кр– обсяг кредитних вкладень.
3) Рк – дохідність кредитних вкладень:
;
Індекс показує, як в середньому по банку доходність у звітному періоді порівняно з базовим змінилася за рахунок усіх факторів.
Індекс показує, як у середньому по банку рівень дохідності змінився тільки за рахунок динаміки дохідності за окремими установами банку.
У середньому по банку дохідність змінилася тільки за рахунок розподілу установ банку за обсягом кредитів.
Взаємозв’язок між показниками:
ІРкз.с. = ІРкф.с ∙ ІРкс.з.
D1 = D2 +D3
Факторний аналіз динаміки процентного доходу
W = Pк ∙ Kр.