Роль кредитних операцій у банківській діяльності.

Кредитна операція –вид активних банківських операцій, пов’язаних з розміщенням залучених банком коштів шляхом їх надання в тимчасове користування на загальних умовах кредитування, а саме: строковості, платності, поверненості, забезпеченості, цільового використання. Фактично кредитні операції являють собою перерозподіл тимчасово вільних фінансових ресурсів, відображають економічні відносини між банками, які виступають в ролі кредиторів, та суб’єктами господарювання – позичальниками (фізичні та юридичні особи).

Надання кредитів є основною економічною функцією комерційних банків, яка здійснюється для фінансування споживчих та інвестиційних цілей підприємств, фірм, фізичних осіб та державних організацій. Від того, наскільки добре банки реалізують свої кредитні функції, багато в чому залежить економічний стан регі­онів, що ними обслуговуються, оскільки банківські кредити сприяють появі нових підприємств, збільшенню кількості робо­чих місць, будівництву об'єктів соціального та культурного при­значення, а також забезпечують економічну стабільність.

Кредити становлять близько 60% всіх активів банку і забезпечують 2/3 усіх доходів. Вони є найбільш прибутковою, але й найбільш ризиковою частиною банківських активів.

2. Суть кредиту, передумови його виникнення.

Сутність кредиту широко та всесторонньо розглянута як у вітчизняній, так і в іноземній науковій літературі. Існує багато поглядів та напрямків трактування природи кредиту, проте в загальному розумінні кредит можна розглядати як економічні відносини договірного характеру між суб’єктами господарювання (кредитором та позичальником), які виникають з приводу перерозподілу тимчасово вільних ресурсів. Ознаки, характерні для цього виду відносин, визначають наявність певних принципів, відповідо до яких здійснюється кредитування, а саме строковості, забезпеченості, поверненості, платності, цільового використання.

Тобто, кредит – це економічні відносини, які виникають між кредитором та позичальником з приводу передачі тимчасово вільних коштів на умовах їх повернення та плати за користування ними.

Сторони, які приймають участь у відносинах кредитування, є суб’єктами кредитних відносин, а ресурси, щодо яких укладається кредитний договір, виступають об’єктом кредиту.

Передумовою кредиту є наявність поточних або майбутніх доходів у позичальника.

Функціонування та розвиток кредитних відносин зумовлюються багатьма чинниками, головним з яких є невідповідність потреб в коштах наявним їх джерелам як у фізичних осіб, так і у господарюючих суб’єктів. Існування кредиту об’єктивно зумовлене наявністю товарно – грошових відносин. В системі товарного виробництва кредитні відносини є важливою ланкою, що забезпечує стабільність функціонування цієї системи та надає можливості для подальшого її розвитку.

В 18 – 19 ст були перші спроби розгляду кредиту з наукової точки зору.

Натуралістична теорія. Засновниками натуралістичної теорії виступили класики науково-економічної думки Сміт, Рікардо, Тюрго, Мілль. Суть натуралістичної теорії:

- Об’єктом кредиту є тимчасово вільний капітал у вигляді натуральних речових благ, які можуть бути позичені одним економічним агентом іншому

- Кредит – форма руху матеріальних благ, а тому роль кредиту полягає в перерозподілі цих благ у суспільстві.

- Позичковий капітал є реальним капіталом.

- Банки виступають лише як посередники в кредиті, акумулюючи кошти, а потім розміщуючи їх, як позику. З цього виходить, що пасивні операції банку є первинними щодо активних.

Капіталотворча теорія кредиту. Засновники: Кейнс, Шумпетер, Фрідман. Суть капіталотворчої теорії:

- Кредит, як і гроші, є безпосередньо капіталом, а тому розширення кредиту означає нагромадження капіталу.

- Банки відіграють надзвичайно важливу роль у формуванні кредитних відносин.

Активні операції банків є первинними щодо пасивних.

Форми та функції кредиту.

Форми кредиту. Товарна і грошова форми К Товарна форма К передбачає, що вартість, яка передається у кредит виступає у своїй натуральній (товарній) формі. Грошова форма К означає, що вартість, що надається в кредит виступає у вигляді грошей.

У товарній формі кредит надається у разі продажу товарів з відстрочкою платежу (комерційний кредит), при оренді майна (у тому числі лізинг), наданні речей чи приладів у прокат, погашенні міждержавних боргів поставками товарів тощо. У деяких із цих випадків погашення позичок здійснюється в грошовій формі, що дало підстави окремим дослідникам говорити про змішану (товарно-грошову) форму кредиту . Проте так ставити питання можна лише стосовно окремої позички.

Як правило, у грошовій формі надають свої позички банки, міжнародні фінансово-кредитні установи, уряди та ін. Широко використовує грошову форму кредиту населення — при розміщенні заощаджень у банківські депозити, одержанні позичок у банках тощо.

Функції кредиту.

Перерозподільча функція -матеріальні та грошові ресурси, які були вже розподілені і передані у власність ек. суб’єктам, через кредит перерозподіляються і спрямовуються у тимчасове користування іншим суб’єктам, не змінюючи їх первинного права власності. Таким чином, за допомогою цієї функції відбувається своєрідне зосередження позичкового капіталу у найпріоритетніших сферах економічної діяльності. Крім того, такий перерозподіл дає можливість прискорити залучення матеріальних ресурсів у виробниче й особисте споживання.

Емісійна – полягає в створенні додаткових засобів платежу за рахунок кредиту. Будь-яка емісія грошей в обіг є результатом кредитної операції. Видача позики збільшує масу грошей в обігу, погашення кредиту її зменшує.

Сутність контрольної функції полягає в тому, що в процесі кредитуван­ня забезпечується контроль за дотриманням умов та принципів кредиту з боку суб’єктів кредитної угоди. Крім цього, К сприяє підвищенню ефективності використання коштів та стимулює процес поширеного відтворення.

Функції К визначають його роль в економічному розвитку держави – перш за все, К сприяє концентрації та централізації капіталу, надає можливості розвитку тих галузей господарства, які вимагають додаткових ресурсів та мають високий виробничий потенціал. Також кредит є важливим джерелом фінансування капітальних вкладень.