Вопрос 4. Процент за кредит

Процент (от лат. рrо сеntum – на сотню) – сотая доля любого числа, которое взято за целое. Процент за кредит (заемный процент) – это плата, которую получает кредитор от заемщика за пользование одолженными средствами.

Показателем, который количественно характеризует плату за кредит, выступает норма процента (Н_%) или процентная ставка. Норма процента – это отношение суммы годового дохода, полученного на ссудный капитал, к сумме капитала, предоставленного в ссуду, умноженное на 100:

(1)

Например, если ссудный капитал равняется 200 тыс. грн., а полученный на него годовой доход – 30 тыс. грн., то норма процента будет составлять 15% годовых (30 тыс. грн. : 200 тыс. грн. х 100)

На практике норма ссудного процента выступает в форме процентной ставки – относительной величины дохода за фиксированный промежуток времени, то есть отношение дохода (процентных денег) к сумме долга за единицу времени. Процентная ставка определяется в процентах и в виде десятичной или обычной дроби. Интервал времени, к которому применяется процентная ставка, называется периодом начисления процентов. За такой период берут год, полугодие, квартал, месяц или день. Чтобы определить величину процентной ставки, нужно ее привести к годовой ставке, умножив ставку за полугодие, квартал, месяц или день соответственно на 2, 4, 12 или 365.

Норма процента зависит от величины нормы прибыли, которая является максимальной границей нормы процента. Минимальную границу нормы процента точно определить невозможно, но она должна покрывать расходы кредитора, связанные с данной операцией, и приносить ему хотя бы минимальный доход.

Основными видами процентных ставок являются:

а) рыночная (формируется непосредственно на рынке заемных капиталов);

б) средняя (формируется за определенный период).

На размер процентной ставки за кредит влияют такие факторы:

- макроэкономические (уровень инфляции; уровень учетной ставки центрального банка; спрос и предложение на кредитном рынке);

- микроэкономические (срок пользования кредитом; размер кредита; уровень риска).

Для начисления простых процентов по депозитам и кредитам банков используют такую формулу:

(2)

где: К – размер платы за пользование средствами;

С – сумма кредита или депозита;

Т – срок пользования деньгами (в днях);

Н_% – процентная ставка.

Процент содействует более эффективному использованию субъектами хозяйствования своих собственных денежных средств. Размещая их в банке на текущем или депозитном счете, они имеют возможность получить дополнительные доходы. Определенной мерой это облегчает для них возможность пользования банковскими кредитами, а часто еще и на льготных условиях, потому что каждый коммерческий банк заинтересован в клиентах, которые обеспечивают его денежными ресурсами.

Большую роль играет процент в стимулировании населения вкладывать свои сбережения в банки. Во-первых, полученный процент защищает эти сбережения от обесценения вследствие инфляции. Во-вторых, процент на вклады является дополнительным доходом населения.