Статья 336. Организационно-правовые формы банков

1. Банки создаются в форме публичного акционерного общества или кооперативного банка.

2. Участниками банка могут быть юридические лица и граждане, резиденты и нерезиденты, а также государство в лице Кабинета Министров Украины или уполномоченных им органов. Участниками банка не могут быть юридические лица, в которых банк имеет существенное участие, объединения граждан, религиозные и благотворительные организации.

3. Запрещается использовать для формирования уставного капитала банка бюджетные средства, если такие средства имеют другое целевое назначение, средства, полученные в кредит и под залог, а также увеличивать уставный капитал банка для покрытия убытков.

4. Банки имеют право создавать банковские объединения, виды которых определяются законом. Банк может быть участником только одного банковского объединения.

5. Условия и порядок создания, государственной регистрации, лицензирования деятельности и реорганизации банков, требования относительно устава, формирование уставного капитала и других фондов, а также осуществление функций банков устанавливаются законом о банках и банковской деятельности. Законодательство о хозяйственных обществах и о кооперации распространяется на банки в части, не противоречащей настоящему Кодексу и указанному закону.

87. Правова природа та порядок укладання (припинення) договору на розрахунково-касове обслуговування (договору банківського рахунку).

Регулируется гл.72 ГКУ. Договор банковского счета - это банковский договор, по которому одна сторона (банк или др финансовое учреждение) обязуется принимать и зачислять на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, которые ему поступают, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответств сумм со счета и проведении других операций по счету.

Юр признаки дог-ра: взаимный, консенс-ый, возмездный, публичный. Форма – простая письменн-я.

Док-ты, котор нужны для открытия счета: заявление, заверены копии о гос регистрации и учредит документов. Документы о принятии на учет в налоговых органах и пенсионном фонде, фондах соц страхования, подтверждение статистического кода, приказ о назначении директора и главного бухгалтера и тому подобное. Количество счетов не ограничено.

Договор явл никчемным, если его условия: а)исключают или ограничивают отв-ть банка, или не возлагают на банк никаких обязательств; б) допускают односторонний отказ от обязательства или изменение условий договора со стороны банка; в) требуют от клиента непропорционально большего размера санкций, не устанавливая аналогичных для банка.

Договор банковск счета расторгается по заявлению клиента в любое время. Счит-ся расторгнутым с момента получения банком заявления о закрытии счета, если иной, более поздний срок не уст в заявлении о закрытии счета. Текущий счет физ лица закрывается на основании его заявления или в случае смерти и в др случаях, предусм договором или действ зак-ом. Банк имеет право требовать расторжения договора банковского счета в случаях, предусм ст.1075 ГКУ.

88. Форми готівкових розрахунків та порядок касових операцій.

Наличные расчеты – это способ осущ расчетов, при котором платеж осущ-ся бумажными деньгами и металлической монетой (+ с помощью платежной карты).

Формы расчетов:

- с использованием регистратора розрахунових операций (РРО) – выдается чек;

- с использованием расчетной книжки;

- с использованием расходного кассового ордера;

- с использованием приходного кассового ордера;

- с использованием товарного чека – если не используются расч книжки и РРО.

Регулируется Положением о ведении кассовых операций в 2004 г. и Постановл НБУ о ведении кассовых операций банками в Украине 2011 г.:

Сумма платежа наличными одного субъекта хоз-ния не должна превышать 10 тыс. грн в течение одного дня. Если больше, то только в безналичной форме. Но это не распр-ся на закупку товаров, на расчеты за потребленную электроэнергию, на расчеты с бюджетами, и на расчеты с гражданами.

При этом предприятия обязаны соблюдать лимит остатка в наличных в кассе – макс размер денежн суммы, который может находиться в кассе предприятия на конец дня, и начинается банком в соотв с нормат актами НБУ с учетом особенностей хоз. деят-ти предприятия.

Невыполнение этих требований влечет за собой хоз-прав санкции, уст Указом ПУ «О применении штрафных санкций за нарушение норм по регулиров обращения наличности» 1995 г. в ред 1999

89. Форми безготівкових розрахунків.

Безналичные расчеты – способ приема-передачи денежного эквивалента посредством банковских перечисл опред суммы со счета плательщика на счет получателя, или из кассы банка на счет получ-я.

Перечень форм (видов)безналичных расчетов, который указывается в ст. 341 ХКУ и ст.1088ГКУ, не явл исчерп-им. Регулируется Инструкцией НБУ о безналичных расчетах от 2004г.

Формы безналичных расчетов обусловливают механизм расчетных операций. Делятся на 2 группы:

1)инструментальные – способны реализовывать перевод средств без привлечения других форм.

• счета с испол-ем платежного поручения – по доп. надлежащим образом оформл доверенности от плательщика до банка (рег-я ст.1089-1092ГКУ). Явл основной формой безналичных расчетов.;

• счета с испол-ем платежного требования-поручения – по доп. комбиниров документа, состоит из 2 частей: верхняя – требование получателя к плательщику; нижняя – поручение плательщика в банке;

• счета с использованием расчетного чека – за доп. распоряжение о переводе денежных средств в банк от плательщика, плательщик выдает получателю;

• счета аккредитиву – банк осущ платежные поручения после получения определенных в аккредитиве документов(ст.1093-1098 ГК);

• расчеты по инкассо в порядке принудительного списания – по дополнит платежным требованиям получателя, вне воли плательщика в опред законом случаях;

• расчеты по инкассо в порядке дог-го списания – инициируется получ-ем для вып условий дог-ра.

2)интегративные(комплексные) – м.б. окончат реализов с использов инструментал форм расчетов.

• расчеты, основанные на зачете взаимной задолженности;

• расчеты векселем;

• расчеты по инкассо документов, требующие согласия плательщика.

90. Поняття та ознаки кредиту, відмежування від позики, позички, лізингу.

Кредит– это финанс услуга, которая закл-ся в передаче средств, банковских металлов на основе возврата такого же их кол-ва, предоставл отсрочки или рассрочки платежа.

Признаки кредита:

• обеспеченность - банк предоставляет кредит при наличии гарантии платежеспособного субъекта хоз или поручительства др банка, под гарантии, кот сущ в банковской практике;

• платность - кредиты предост-ся банком под %;

• целевой характер использования предусм направление получ по кредиту средств на достижение целей, определенных сторонами в договоре.

В отличие от договора займа кредитный договор должен заключаться в письмен форме, независимо от суммы кредита. Если кредитный договор содержит условие о залоге недвижимого имущества, а также в других случаях, устан законом, такой договор подлежит нотар удостоверению и регистрации в порядке, предусм законом (ст. 577 ГК).

От договора ссуды договор кредита отличается тем, что в пользование передаются деньги, определ родовыми признаками, а не индивидуально-определенная вещь.

Отличие от лизинга. Кредит выдается в виде денежных средств, а лизинг явл в большей степени товарным кредитом, так как заемщик получает в пользование не денежные средства, а определенное имущество для его использования. Кроме того, приобретенное посредством банковского кредита имущество отражается на балансе предприятия, в то время как приобретенное в лизинг, остается на балансе лизингодателя.

91. Поняття, види та суб'єкти зовнішньоекономічної діяльності.

Ст.377ХКУ: Внешнеэкономической деят-ью субъектов хоз-ия явл хоз деят-ть, которая в процессе ее осущ требует пересечение таможенной границы Украины имуществом и/или рабочей силой.Ст.1 ЗУ «О ВЭД»: Внешнеэкономическая деят-ть – деят-ть субъектов хоз деят-ти Укр и иностр субъектов хоз деят-ти, построенная на взаимоотнош между ними, имеющая место как на территории Украины, так и за ее пределами.ВидыВЭД (ст. 4 ЗУ «О ВЭД»): а) экспорт/импорт товаров, капиталов, рабочей силы; б) предоставление субъектами ВЭДУ различных услуг временным субъектамм хоз-ия; в) междун. финансов операции и операции с ценными бумагами, кредитные и расчетные операции;
г) осущ совместной предприн-ой деят-ти между субъектами ВЭД и иностр субъектами хоз-ния; д) научная, научно-технич, научно-производств, производств, учебная кооперация; е) проведение выставок, аукционов, торгов, конференций; в) бартерные операции; ж) арендные операции; з) операции по приобретению валюты; и) работы на контрактной основе ф.а. Украины.Экспорт - продажа товаров укр субъектами ВЭД иностранным субъектам хоз деят-ти с вывозом или без вывоза этих товаров через таможенную границу Украины, включая реэкспорт товаров. При этом термин «реэкспорт» означает продажу иностр субъектам хоз деят-ти и вывоз за пределы Украины товаров, ранее импортированных на территорию Украины.Импорт - покупка укр субъектами ВЭД у иностранных субъектов хоз деят-ти товаров с ввозом или без ввоза этих товаров на территорию Украины, включая покупку товаров, предназнач для собствен потребления учреждениями и организациями Украины, расположенными за ее пределами.Экспорт/импорт капитала - вывоз за пределы Укр/ввоз из-за пределов Укр капитала в любой форме (валютных средств, продукции, услуг, работ, прав интеллект собств-ти и др неимущественных прав) с целью получения доходов от произв-ой и других форм хоз деят-ти.СубъектыВЭД (ст. 3 ЗУ «О ВЭД»): А) ФЛ – гр.Укр, временные граждане, лица без гражд-ва, которые имеют гражд право и дееспос-ть;Б) ЮЛ – зарегист. В Украине и имеющие постоянное местонахождение на территории Украины, в т.ч. ЮЛ, имущество и/или капитал которых полностью в собств-ти иностр субъектов хоз-ия;В) объединения ФЛ, ЮЛ, ФЛ и ЮЛ, которые не явл ЮЛ, но кот имеют постоянное местонахождение на территории Украины и которым не запрещено осуществлять хоз. деят-ть;Г) структурные единицы иностр субъектов хоз-ия, которые не являются ЮЛ;Д) совместные предприятия с участием субъектов хоз деят-ти Украины и иностр субъектов. 92. Загальні вимоги до здійснення зовнішньоекон діял-ті, заходи тарифн та нетарифн регул-няРегулирование внешней торговли осущ с помощью экономич и технич мер оперативн регулир-ия, которые можно условно разделить на следующие: тарифные– основ на использ Тамож тарифа Украины, утвержд ЗУ «О Таможенном тарифе Укр» нетарифные – автомат-ое или неавтом-ое лицензирование, тарифные квоты, субсидирование, полное или частичное эмбарго, нац и межгосуд технические регламенты. Нетарифное регулирование – это комплекс мер запретит-ограничит хар-ра, прямо или косвенно ограничив импорт иностр товаров (услуг) на внутренний рынок страны или вообще его запрещают. Среди основ тарифного регулир ВЭД можно выделить, в частности такие:-принцип юр равенства и недискриминации, что среди прочего закл-ся в равенстве перед законом всех субъектов ВЭД результатом которых явл ограничение прав и дискриминация субъектов ВЭД по формам собственности. К нетарифным мерам регулирования относятся: 1. Запреты экспорта и импорта. 2. Количественные ограничения экспорта и импорта.93.Базисні умови зовнішньоекономічних контрактів купівлі-продажу згідно з ІНКОТЕРМС 2000 р. або 2010 р: поняття та групи.

В базисных условиях определены обязанности продавца за установл в контракте цену обеспечить доставку груза в определенную географическую точку или погрузить товар на транспортн средства, или передать его транспортной организации. Базисные условия определяют и др обязанности продавцов и покупателей, а именно: -кто и за чей счет обеспечит транспортировку товаров по территориям стран продавца, покупателя, транзитных странах, морем и воздухом; -обязанности продавцов в части упаковки и маркировки товаров; -обязанности сторон по страхованию грузов;

-обязанности сторон по оформлению коммерч-ой документации; -момент перехода права собств-ти от продавца к покупателю; -место и время перехода с продавца на покупателя рисков случайного повреждения или утраты товаров.

Согласно новой редакции ИНКОТЕРМС все базисные условия разделены на 4 группы. В основу их классификации положены различия в объемах обязанностей контрагентов и доставке товара.

Первая группа - «Е» (EXW) – имеет одно условие – «франко-завод», кот содержит миним обязан-ей для продавца и закл-ся лишь в предоставл товара для покупателя в месте с определения продавцом.

Во вторую группу – «F» включены условия, которые требуют от продавца обязанности передать товар перевозчику, указанному покупателем.

В третьей группе – «С» объединены условия, согл которым продавец должен обеспечить перевозку продукции, но не обязан принимать на себя риск случайной гибели или повреждения товара или нести какие-нибудь доп расходы, которые могли бы возникнуть после отгрузки товара.

Четвертая группа – «D» включает условия поставки, предусм обязанность продавца нести все расходы и риски, которые могут возникнуть при доставке товара в страну назначения покупателя.

94. Механізм державного примусу для повернення в Україну валютної виручки від реалізації зовнішньоекономічних контрактів.

Механизм гос принуждения для возвращения в Укр валютной выручки от реализации внешнеэкон контрактов осущ согл ЗУ«О порядке осущ-ия расчетов в иностранной валюте» от 23.09.94 г.

Согл Закона выручка резидентов в иностранной валюте подлежит зачислению на их валютные счета в уполномоч банках в сроки выплаты задолженностей, указанные в контрактах, но не позднее 180 календарных дней с даты таможенного оформления (выписки вывозной грузовой таможенной декларации) продукции, которая экспортируется, а в случае экспорта работ (услуг), прав интеллект собственности — с момента подписания акта или другого документа, удостовер выполнение работ, предоставление услуг, экспорт прав интеллект собственности. Превышение указанного срока требует заключения ЦОИВ по вопросам экономической политики.

Импортные операции резидентов, осуществляемые на условиях отсрочки поставки, в случае, когда такая отсрочка превышает 180 календарных дней с момента осуществления авансового платежа или выставления векселя в пользу поставщика продукции (работ, услуг), что импортируется, нуждаются в заключ ЦОИВ по вопросам эконом политики. Нарушение резидентами сроков, предусмотренных статьями 1 и 2 Закона, влечет за собой взыскание пени за каждый день просрочки в размере 0,3 % суммы неполученной выручки (стоимости недопоставленного товара) в иностранной валюте, пересчитанной в денежную единицу Ук по валютному курсу НБУ в возникновения задолженности.

95.Санкції за порушення законодавства про зовнішньоекономічну діяльність.

Могут применяться такие виды ответственности имущественная ответственность применяется в форме материального возмещения прямых, побочных убытков, упущенной выгоды, материального возмещения морального вреда, а также имущественных санкций. Если нарушения субъектами ВЭД привели к возникновению убытков, потери выгоды и/или морального вреда в других таких субъектов или гос-ва, субъекты, нарушившие закон, несут материал отв-ть в полном объеме; уг отв-ть прим-ся только в случаях, предусм уг закон-ом Украины (это отв-ть должн лиц соотв субъектов).

Специальными санкциями за нарушение закон-ва о ВЭД согл ст. 37 явл: наложение штрафов в случаях несвоевременного выполнения или невыполнения субъектами ВЭД и иностр субъектами хоз деят-ти своих обязанностей согласно настоящему или связанным с ним ЗУ. применение к конкр субъектам ВЭД и иностр субъектов хоз деят-ти индивид режима лицензирования в случ нарушения такими субъектами положений этого Закона отн-но указанных в нем положений, устанавл определ запреты, ограничения или режимы осуществл внешнеэкономических операций с разрешения гос-ва; временное приостановл ВЭД в случаях нарушения этого Закона или связанных с ним законов Укр, осущ действий, которые могут навредить интересам нац экономической безопасности.

96. Поняття та види правової роботи на підприємстві. Функції юр служби на підприємстві.

Правовая работа на предприятии - особый, многоплановый вид деят-ти субъектов хоз-ия, направл на обеспечение повышения их деловой активности, развитие предпр-ва и на этой основе повышения эффективности обществ произв-ва, его социальную направленность, повышение произв-ти труда и качества работы, за соблюдение плановой, договорной, трудовой дисциплины.

Виды: - организация регистрац процедур; - юр. сопровождение трудовых отношений; - орг-я договорной работы; - контроль за соблюдением публ-прав требований хоз-ия; - оптимизация налогообложения; - прав. защита прав и законных интересов субъектов хоз-ия; - претензионно-исковая работа; - защита от рейдерства.

Специально – юр функции
- укрепление законности в деятельности;
- активное использование правовых средств для улучшения экономических показателей работы;
- обеспечение прав средствами сохр-ти собств-ти, повышения качества выпускаемой продукции, выполн заданий, обяза-тв по поставкам, по договорам подряда на капит строит-во и др дог-ам;
- защита правовоих и законных интересов;
- пропаганду зак-ва.

Общие функции:
- профилактику правонарушений;
- профилактику нарушений прав и законных интересов юр лица в виде участия в договорной компании, правительства и правоохранит органов;
- восстановление нарушенных прав. и законных интересов юр лица;
- правовое воспитание руководства и коллектива.

97. Обрання способу захисту порушеного права (інтересу) юридичною службою підприємства.

Субъект хоз-ия имеет право выбрать админ, правоохранит, третейский (арбитражный) или судебный порядки защиты.

Их разгранич основывается на разнице полномочий в сфере охраны и защиты прав субъектов хоз-я:

— админ органы, т.е. органы, осуществл админ - демонстративно-юрисдик функции охраны и защиты прав хоз субъектов в пределах специальных полномочий, предоставл таким органам законом (МинюстУкр, Антимонопольный комитет Украины и др.);

— правоохран органы, которые сформированы гос-ом с целью защиты прав и законных интересов субъектов от незаконных посягательств – прекращения и расследов правонарушений (прокуратура, милиция), и органы предоставл юр. помощь (адвокатура, нотариат)

— третейские суды (арбитражи) — специально создаваемые участниками спора или органы, постоянно действующие, для вне - судебного решения конфликтов в гражд и хоз правоотнош,

— судебные органы, т.е. органы, целью деят-ти которых явл всестороннее, полное и объективное рассм дела и принятие зак-го решения по делу, восстан права и законных интересов хоз субъектов.

98. Поняття рейдерства. Антирейдерські заходи з боку юридичної служби підприємства.

Рейдерство – недружественное поглощение, связанное с установл контроля над субъектом хоз-ия – юр. лицом или имуществом в сфере хоз-ия через конфликт.

Признаки рейдерства:

-имущественные права или контроль над субъектом хоз-ия переходят от одного лица к другому;

-переход происходит без согласия лица, которому принадлежат права или обладающий контролем;

-переход происходит в ходе спланированного рейдером конфликта согласно разработ им сценария, что имеет правовое обоснование, действительное или мнимое и реализуется с соблюдением (или с имитацией соблюдения) установл законом процедур.

Антирейдерские меры со стороны юр службы предприятия м.б. следующие:

1. Заблаговременная подготовка в период нормальной работы общества. (Основывается на спец локальном акте, формализованном в решении органа управл субъекта хоз-ия).

Заблаговременную подготовку можно условно разделить на два блока:

Первый, положительный блок заключается в подготовке определенной защитной доктрины и мобилизационного плана на случай попытки недружественного поглощения.

Второй, негативный блок заключается в профилактической работе по планомерному и максимально полного устранения любых предпосылок для рейдерского нападения.