Уклонение от уплаты налогов 8 страница

Предпринятые практические меры позволили выявить 1387 наркопреступлений, из них 158 фактов сбыта и 515 перевозок. Из незаконного оборота у задержанных и арестованных лиц изъято 1435 кг наркотических средств, что по ценам «черного рынка» составляет более 810 тыс. долларов США. Кроме того, в ходе проведения операции раскрыто 2082 общеуголовных преступления, изъято 352 ед. огнестрельного и холодного оружия, материаль­ных ценностей и контрабандных товаров на сумму свыше 327 тыс. деноминированных рублей.

Таким образом, можно сделать вывод о том, что имен­но поиск новых направлений взаимодействия между пра-

воохранительными органами различных государств по­зволяет каждому из них лучше решать проблемы борьбы с организованной преступностью. Содержание такого вза­имодействия должно наполняться и расширяться в про­цессе криминалистических научных исследований. При этом сама особенность следственных ситуаций, связан­ных с расследованием транснациональной организован­ной преступной деятельности, определяет необходимость особой разработки новых направлений криминалистиче­ских научных исследований. Одним из таких направле­ний, несомненно, должна быть разработка методов ин­формационно-аналитической работы с доказательствен­ной и ориентирующей информацией о деятельности транснациональных преступных формирований.

В криминалистике данные методы еще не привлекли достаточного внимания, особенно в аспекте борьбы с ор­ганизованной преступной деятельностью. Одним из пер­вых этой проблемой занялся С. И. Цветков.¹

Основные источники информации в процессе инфор­мационно-аналитической работы в процессе расследова­ния деятельности транснациональных преступных фор­мирований:

—данные уголовной статистики;

—данные криминалистической характеристики;

—материалы средств массовой информации;

—оперативная информация из нескольких стран;

—материалы уголовных дел;

—данные криминалистической регистрации;

—ориентировки.

Этапы информационно-аналитической работы:

—собирание и хранение информации из различных
источников;

—обработка информации;

—обеспечение сохранности и конфиденциальности
использования информации;

—передача информации компетентным органам
взаимодействующих стран СНГ;

—использование информации в процессе принятия
решений;

—контроль за использованием информации и ее ре­
зультатами.

Проблематика принятия решений в настоящее время является актуальной для всех отраслей знания, которые в

Цветков С. И. Информационно-аналитическая работа, версии и планирование при расследовании деятельности преступных структур. -М.,1994.

той или иной степени занимаются исследованием челове­ческой деятельности. Это вызвано общей тенденцией к усложнению человеческой деятельности, с одной сторо­ны, и ограниченными возможностями мыслительной спо­собности человека, с другой. Такие ограничения опреде­ляются типом задачи, способом получения информации, сложностью анализа информации при принятии реше­ний, мотивацией человека, решающего задачу.¹

Отмечаются следующие характеристики сложных задач:

— уникальность, неповторимость ситуации выбора;

— сложный для оценки характер рассматриваемых
альтернатив;

— недостаточная определенность последствий прини­
маемых решений;

— наличие совокупности разнородных факторов, ко­
торые следует принимать во внимание;

— наличие лица или группы лиц, ответственных за
принятие решения.² В процессе расследования преступ­
лений по существу вся деятельность следователя направ­
лена на принятие различных видов решений:

— уголовно-правовых, связанных с квалификацией
преступных деяний;

— уголовно-процессуальных, под которыми понима­
ется облеченный в установленную законом процессуаль­
ную форму правовой акт, в котором орган дознания, сле­
дователь, прокурор, судья или суд в пределах своей ком­
петенции дают ответы на возникающие по делу правовые
вопросы и выражают властное волеизъявление.

— организационных, касающихся, например, распре­
деления полномочий в следственно-оперативной группе
при раскрытии и расследовании преступлений, совер­
шаемых организованными преступными группами, а так­
же привлечения в случае необходимости дополнительных
сил и средств и организации их работы;

— административно-распределительных, связанных с
разрешением свиданий с арестованными, с оплатой труда
экспертов, с разрешением передач и т. д.;

— технических, направленных на применение орг­
техники, транспорта, техническое обеспечение проведе­
ния отдельных следственных действий.

В отличие от процессуального, тактическое решение следователя:

¹ Емельянов С. В., Ларичев С. И. Многокритериальные методы приня­тия решений. — М: Знание. - 1985. — С. 22.

Ларичев О. И. Наука и искусство принятия решений. — М.: Наука. 1979. - С. 6.

— не облекается в форму процессуального документа;'

— не охватывается процессуальными решениями, но и
не может им противоречить;

— может приниматься по нескольким уголовным де­
лам и формироваться как согласованное решение не­
скольких следователей;

— может лежать не только доказательственная, но и
ориентирующая информация;

— может приниматься при участии оперативных ра­
ботников и с учетом их интересов.

В отличие от управленческого решения, связанного с расстановкой и использованием сил и средств в процессе раскрытия и расследования преступлений, тактическое ре­шение всегда направлено, как подчеркивает В. П. Бахин, на осуществление мер по собиранию, исследованию и исполь­зованию доказательств.²

Прежде, чем сформулировать понятие тактического решения, целесообразно рассмотреть составляющие его ключевые элементы, подчеркнуть информационную при­роду любого решения.³

Отмечается также наличие фактора воли при выборе цели действия и путей его достижения.⁴

Основой для принятия тактических решений служат следственные ситуации, в свою очередь определяющие тактические задачи.

Важным элементом решения является также способ решения этих задач.

Р. С. Белкиным было предложено определение такти­ческого решения как выбора «...цели тактического воз­действия на следственную ситуацию в целом или отдель­ные ее компоненты, на ход и результаты процесса рассле­дования и его элементы и определение методов, приемов и средств достижения этой цели».

Вместе с тем, необходимо различать понятие собст­венно тактического решения и понятие процесса приня-

' Копылов И. А. Следственная ситуация и тактическое решение. Учеб­ное пособие. - Волгоград: ВСШ МВД СССР. - 1988. - С. 13.

² Специализированный курс криминалистики. Учебник под ред.
М. В. Салтевского. - Киев: КВШ МВД СССР. - 1987. - С. 202.

³ Тихомиров Ю. А. Управленческое решение. - М.: 1972.— С. 94—95.

⁴ Туманов Г. А. Организация управления в сфере охраны обществен­
ного порядка.- М.: Юридическая литература.- 1972.— С. 143; А В. Ду­
лов. Основы психологического анализа на предварительном следствии. —
М.: Юридическая литература.— 1973.— С. 49; Психология. Словарь. Изд.
2-е, испр. и доп. Под ред. А. В. Петровского и М. Г. Ярошевского. - М.:
Политиздат. - 1990. - С. 293.

тактического решения.' Это в основном и вызывает различия в определениях.

Остается уточнить понятие целей деятельности следо­вателя. В психологии задача и цель соотносятся как общее и частное. Задача — данная в определенных условиях (в проблемной ситуации) цель деятельности. В отличие от задачи цель это «...осознанный образ предвосхищаемого результата, на достижение которого направлено действие человека».² Отмечается, что понятие цели очень близко к понятию мотива.³

Цветков С. И. предлагает следующее определение по­нятия тактического решения: тактическое решение — основанный на анализе следственной обстановки и след­ственной ситуации волевой акт органа расследования по определению тактических целей и путей их достижения.

В рамках тактического решения следователя могут решаться задачи различного уровня:

1) постановка целей деятельности следователя;

2) выдвижение криминалистических версий, подле­
жащих проверке (необходимо отметить, что каждая кри­
миналистическая версия всегда соответствует определен­
ным тактическим целям);

3) планирование тактических операций;

4) выбор целей проведения отдельных следственных
действий;

5) планирование тактических комбинаций при произ­
водстве отдельных следственных действий, направленных
на достижение этих целей/

Однако здесь необходимо отметить, что генеральной задачей теории тактических решений является не столько содержательная сторона достижения указанных задач (в этом случае данная теория охватывала бы всю систему криминалистики), сколько сам процесс их решения. В связи с этим предмет криминалистической теории так­тических решений можно определить как методы интел­лектуальной деятельности в процессе собирания, иссле­дования, оценки и использования доказательств.

Все эти характеристики свойственны и для решений, принимаемых следователями и оперативными работни-

' Копылов И. А. Следственная ситуация и принятие тактических ре­шений. Общие положения.— М.: 1984. С. 11.

² Леонтьев А. Н. Понятие отражения и его значение для психологии.
Хрестоматия по психологии.— М.: Просвещение. 1977. С. 59.

³ Ю. Козелецкип. Психологическая теория решений.— М.: Прогресс.
1979. С. 39.

⁴ Криминалистика (актуальные проблемы).- М.: Академия МВД
СССР.- 1988. - С. 108-112.

ками при расследовании деятельности преступных струк­тур. Однако исследования в сфере общей междисципли­нарной теории принятия решений, выявляя общие зако­номерности этого процесса, намечая общие подходы к решению проблем данного класса, не в состоянии само­стоятельно решать проблемы оптимизации решений, принимаемых следователем и органами дознания.

Это невозможно без одновременного рассмотрения содержательной стороны процесса принятия таких реше­ний (уголовно-правовых, уголовно-процессуальных, так­тических, организационных, оперативно-розыскных). По­этому данные общенаучной теории принятия решений применительно к деятельности по раскрытию и расследо­ванию преступлений, совершаемых организованными преступными группами, могут быть использованы только в комплексе с криминалистическими научными рекомен­дациями, рекомендациями теории оперативно-розыскной деятельности, основанными на нормах уголовного и уго­ловно-процессуального права. Общность поведения лю­дей и общность требований к их поведению обусловли­вают единые методологические задачи, которыми и зани­мается теория принятия решений.

Различные аспекты принятия решений исследуются в теории управления и в юридических дисциплинах, в част­ности, в уголовном процессе.¹ Проблематикой принятия следователями тактических решений достаточно давно занимаются и криминалисты.² Применительно к пробле­мам расследования транснациональных преступлений, совершаемых участниками организованных преступных структур данный вопрос тем более актуален. Если удастся добиться, что все решения в процессе расследования дан­ной категории преступлений будут приниматься правиль­но, если при этом не будут допущены грубые ошибки, обусловленные отсутствием достаточного опыта, несовер­шенством критериев оценки совместной деятельности, гипертрофированностью в понимании характера межго­сударственных отношений и государственного суверени­тета, то в выигрыше в конечном итоге окажутся все взаи­модействующие государства и их граждане.

' См., например А. Г. Венделш. Подготовка и принятие управленче­ского решения. Методологический аспект.- М.: Экономика. 1977; П. А. Лупинская. Решения в уголовном судопроизводстве. Их виды, со­держание, форма. — М.: Юридическая литература. — 1976 и другие.

² Белкин Р. С. Курс советской криминалистики. Т. 3. Криминалисти­ческие средства, приемы и рекомендации.— М.: Академия МВД СССР. 1979.— С. 86— 120; А. Р. Ратинов. Судебная психология для следователей. Учебное пособие. - М.: ВШ МООП СССР. - 1967. - С. 118 - 119.

Следовательно, необходимость рассмотрения в крими­налистике проблем принятия следователем тактических ре­шений обусловлена не только внутренней логикой развития данной науки, но и общими тенденциями в развитии науч­ного знания всех юридических наук. В криминалистике соз­дана, пожалуй, наибольшая база для дальнейших разработок проблематики принятия решений. Это определяется прежде всего серьезными разработками в области ситуационного подхода.

Другой предпосылкой для формирования в криминали­стике частной научной теории тактических операций яви­лись разработки проблемы тактических комплексов: такти­ческой операции как комплекса следственных действий, оперативно-розыскных и организационно-техни-ческих ме­роприятий и тактической комбинации как комплекса такти­ческих приемов в рамках одного следственного действия.²

Интегрирующим звеном между знаниями, относящими­ся к проблемным ситуациям расследования, и знаниями, от­носящимися к комплексам действий следователя и опера­тивных работников, и является теория тактических реше­ний. Если признать, что криминалистические научные рекомендации реализуются следователями в момент приня­тия решений, то следует сделать вывод о том, что тактиче­ское решение является ключевым звеном, определяющим эффективность использования таких рекомендаций в прак­тической деятельности. По-видимому, в криминалистике объективно должна существовать система научных положе­ний, объединенных в теорию и представляющих собой «выход» из системы научного знания и «вход» в практиче­скую деятельность.

Виды решений, принимаемых в процессе борьбы с транснациональными организованными преступными структурами:

—международные соглашения в сфере борьбы с пре­
ступностью;

—межправительственные соглашения по конкретным
вопросам борьбы с преступностью;

—нормативные акты отдельных государств;

—решения координационных органов стран СНГ;

' Драпкин Л. Я. Ситуационный подход в криминалистике и прогнози­рование расследования. Проблемы программирования, организации и информационного обеспечения предварительного следствия.— Уфа. 1989.- С. 27-32; Г. А. Рустов. Обнаружение способа должностного хи­щения в сложной ситуации. Факторный анализ. Учебное пособие.— Л.: 1985 и другие.

² Криминалистика (актуальные проблемы). Учебное пособие. Под ред. Е. И. Зуева. - М: Академия МВД СССР. - 1988. - С. 108 -118.

7 9-136 193

— решения о проведении широкомасштабных ком­
плексных операций;

— решения по конкретным уголовным делам;¹

— оперативно-розыскные решения.

Можно выделить ряд проблем, решение которых позво­лит резко повысить эффективность совместной деятель­ности по борьбе с транснациональной преступностью.

1. Расширение компетенции межгосударственных ор­
ганов по борьбе с организованной преступностью, прида­
ние их решениям обязательности для всех участников со­
вместной деятельности по раскрытию транснациональ­
ных преступлений.

2. Ограничение круга лиц, имеющих доступ к между­
народной информации. Очень важно закрепить в между­
народных соглашениях следующее положение: информа­
ция, полученная из одной страны, не может без согласо­
вания с ней быть передана правоохранительным органам
других стран.

3. Изменение уголовно-процессуальных норм в инте­
ресах универсализации процессуальных действий.

4. Расширение международных баз данных в рамках
криминалистической регистрации.

5. Решение проблем подсудности участников трансна­
циональных преступных организаций.

В целом нельзя не отметить, что криминалистические рекомендации в данной сфере деятельности имеют осо­бую специфику, которая определяется:

1. Особенностями следственной ситуации при рассле­
довании межгосударственных и межрегиональных пре­
ступлений, когда приходится расследовать преступления,
сам механизм которых связан с деяниями, совершаемыми
на территории нескольких государств.

2. Различиями в уголовно-процессуальном законода­
тельстве различных государств.

3. Множественностью субъектов расследования одно­
го и того же преступления.

4. Сложностью организации работы групп, включаю­
щих в себя представителей правоохранительных органов
различных государств.

5. Языковой барьер при организации взаимодействия.

Поэтому можно предполагать, что данная проблема­тика криминалистических исследований предполагает выявление и исследование совершенно новых законо­мерностей собирания, исследования, оценки и использо­вания доказательств.

' Особенности принятия тактических решений при расследований преступлений, совершаемых организованными преступными группа­ми.- М.,1996.

МЕЖГОСУДАРСТВЕННЫЕ СОГЛАШЕНИЯ И ДОГОВОРА

Раздел VII