Визначити залишки вкладів на кінець року.

2. Обчисліть середньорічні залишки вкладів на окремих рахунках і загальний залишок по відділенню в цілому.

3. Розрахуйте середній термін зберігання вкладів.

Задача 16.

Маємо такі дані:

Касові операції	Значення
Залишок вкладів на початок року
Надійшло вкладів за рік
Видано вкладів за рік
Залишок вкладів на кінець року

1. Визначте середній залишок вкладів.

2. Обчисліть середній термін зберігання вкладів.

3. Розрахуйте суму припливу вкладів.

4. Визначте коефіцієнт припливу вкладів.

5. Обчисліть коефіцієнт осідання вкладів.

Додаткові задачі

Задача 1.

Банк обслуговує кілька госпорганів, які розраховуються з постачальниками чеками.

1. Назвати види чеків, які застосовуються при розрахунках?

2. У яких випадках банк депонує кошти при видачі чекової книжки?

3. Які банківські рахунки використовуються при оплаті чеків?

Задача 2.

Комбінат 16.06 відвантажив фабриці продукцію і надіслав їй вексель для акцепту. Фабрика акцептувала і того самого дня повернула вексель комбінату. Строк платежу за векселем - 20.08. Комбінат 18.06 з метою покриття своєї заборгованості передав вексель заводу (третій особі).

1. У чому полягає різниця між простим і переказним векселем?

2. Поясніть процес обігу переказного векселя.

3. Що зробить завод з одержаним переказним векселем?

Задача 3.

Меблева фабрика звернулася до банку в Ніжині з проханням відкрити акредитив за рахунок власних коштів для розрахунків з Чернігівським ліспромгоспом на суму 850 тис. грн., банк якого розміщений в Чернігові.

1. Назвати види акредитивів.

2. У чому полягає сутність розрахунків акредитивами?

3. Що робить банк із заявою меблевої фабрики; які записи за рахунками він має виконати?

Тести

1. До якого виду операцій відноситься одержання позички на міжбанківському рівні?

а) до активних;

б) до послуг ;

в) до пасивних.

2. Дайте найбільш повну відповідь, що входить до складу банківських ресурсів?

а) власний капітал;

б) залучені та запозичені кошти;

в) власні, залучені та запозичені кошти;

г) кредити надані, цінні папери придбані.

3. Що таке депозит?

а) вклад у грошовій формі, розміщений у банку юридичною або фізичною особою на різних рахунках;

б) гроші, перераховані з одного банку до іншого;

в) кредити надані власним клієнтам банку.

4. Які види сертифікатів банки випускають для фізичних осіб?

а) депозитні;

б) ощадні;

в) депозитні та ощадні.

5. З якою метою комерційні банки звертаються за міжбанківським кредитом?

а) для регулювання ліквідності;

б) для захисту акціонерів;

в) для покриття нестачі в кредитних ресурсах.

6. Дайте найбільш вірну відповідь, що належить до запозиченого капіталу комерційного банку?

а) депозити;

б) кредити від НБУ та облігаційні позики;

в) міжбанківські кредити, кредити НБУ та облігаційні позики.

7. Перший випуск акцій банку має складатися з:

а) простих ;

б) привілейованих;

в) корпоративних;

г) на пред’явника.

8. Для чого призначений резервний фонд банку?

а) розширення діяльності банку;

б) сплати податків;

в) сплати дивідендів за привілейованими акціями;

г) виплати матеріального заохочування працівникам банку.

9. На які дві частини поділяється регулятивний капітал банку?

а) основний та залучений;

б) основний та позиковий;

в) основний та додатковий;

г) капітал-брутто та капітал-нетто.

10. Власний капітал банку поділяється на:

а)основний та додатковий;

б) основний та позиковий;

в) капітал-брутто та капітал-нетто;

г) балансовий власний капітал та регулятивний капітал.

11. Які бувають депозити?

а) до запитання та строкові;

б) строкові, ощадні;

в) до запитання, строкові та ощадні;

г) всі відповіді вірні.

12. Що відноситься до додаткового капіталу комерційного банку?

а) переоцінка основних засобів;

б) прибуток поточного року;

в) основні засоби;

г) статутний капітал;

д) прибуток минулих років;

г) субординований борг.

13. Що відноситься до основного капіталу комерційного банку?

а) переоцінка основних засобів;

б) прибуток поточного року;

в) основні засоби;

г) статутний капітал;

д) резервний фонд;

г) субординований борг.

14. Які рахунки є різновидом депозитів до запитання?

а) кореспондентський;

б) рахунок з овердрафтом;

в) контокорентний ;

г) усі відповіді вірні.

15. Хто встановлює мінімальний розмір статутного фонду комерційного банку?

а) НБУ;

б) збори акціонерів;

в) Верховна Рада України.

16.Статутний капітал банку формується шляхом:

а) грошових внесків акціонерів (учасників);

б) майнових внесків акціонерів (учасників);

в) грошових і майнових внесків акціонерів (учасників);

г) передачі земельної ділянки.

22. Які депозити слугують для накопичення грошових заощаджень?

а) депозити до запитання;

б) строкові депозити;

в) ощадні депозити.

18.Кошти отримані банком за допомогою випуску облігацій відносять:

а) до власного капіталу;

б) залучених коштів;

в) запозичених коштів.

19.Які відсотки можуть нараховуватися за депозитами:

а) прості;

б) складні;

в) прості та складні.

20.Який цінний папір може бути використаний як платіжний засіб за товари та послуги?

а) акція;

б) облігація;

в) банківський вексель;

г) сертифікат.

Додаткові тести

1. Що являється економічною основою міжбанківських розрахунків?

а) наявність СЕП;

б) встановлення кореспондентських відносин між банками;

в) дворівневий принцип побудови банківської системи.

2. У зв’язку з чим виникає необхідність здійснення міжбанківських розрахунків?

а) наявністю великої кількості клієнтів у банку;

б) існування СЕП;

в) у зв’язку з тим, що розрахунки між суб’єктами господарювання не можуть бути завершені в межах одного банку;

г) існуванням багатофілійних банків.

3. Встановлення ліміту залишку готівки в касі підприємства здійснюється:

а) територіальним відділенням НБУ;

б) податковими органами;

в) самим підприємством;

г) комерційним банком, в якому відкритий поточний рахунок клієнта.

4. Контроль за дотриманням ліміту готівки в касі підприємства здійснюється:

а) органами статистики;

б) податковими органами;

в) комерційними банками.

5. Визначення форми безготівкових розрахунків, що будуть застосовуватись в господарських розрахунках здійснюються:

а) комерційними банками;

б) органами виконавчої влади;

в) клієнтами банку;

г) територіальними управліннями НБУ.

6. Банки можуть відкривати своїм клієнтам:

а) депозитні рахунки;

б) поточні рахунки;

в) поточні бюджетні рахунки;

г) всі відповіді вірні.

7. Юридична справа з відкриття поточного рахунку клієнту:

а) передається в податкові органи;

б) залишається у комерційному банку;

в) повертається клієнту.

8. Головними завданнями комерційного банку по роботі з готівкою є:

а) регулювання грошової маси в обігу;

б) не перевищувати залишок ліміту готівки в касі;

в) забезпечення безперебійної видачі готівки клієнтам та її прийняття до каси.

9. Вигідність розрахунково-касових операцій банку полягає в тому, що вони:

а) не потребують додаткових ресурсів для їх здійснення;

б) не впливають на розмір валютної позиції банку;

в) збільшують розмір валютної позиції банку;

г) збільшують розмір власного капіталу банку.

10. Платіжні інструменти – це:

а) один із видів банківських доходів;

б) носії інформації, що слугують банкам правовою підставою для здійснення безготівкових розрахунків;

в) носії інформації на підставі яких здійснюються заходи впливу на клієнтів банку.

11. Чи мають економічні агенти право вибору форми платежу :

а) так; б) ні.

12. Черговість платежів з поточного рахунку клієнта визначається:

а) комерційним банком;

б) самим клієнтом;

в) нормативно-правовими актами НБУ.

13. У договорі на розрахунково-касове обслуговування передбачається:

а) права та обов’язки комерційного банку та клієнта;

б) форми безготівкових розрахунків, що будуть застосовуватись клієнтами;

в) суми, в межах яких буде надаватись кредит клієнту.

14. Бюджетні поточні рахунки відкриваються:

а) в національній валюті;

б) в іноземній валюті;

в) вірної відповіді не існує.

15. Чи існують обмеження щодо кількості рахунків, що відкривають банки своїм клієнтам:

а) так; б) ні.

16. Які каси відкривають банки?

а) приходні, видаткові, вечірні;

б) об’єднані, централізовані;

в) операційні, видаткові.

17. Право на розпорядження поточним рахунком та підписання розрахунково-касових документів мають:

а) керівник підприємства та головний бухгалтер;

б) керівник підприємства і головний інженер;

в) касир і матеріально-відповідальна особа;

г) всі відповіді вірні.

18. Для відкриття депозитного рахунку юридичній особі до банку подаються:

а) ті ж самі документи, що і при відкритті поточного рахунку;

б) заява та картка зі зразками підписів та відбитком печатки;

в) заява та копія зареєстрованого статуту.

19. Основною передумовою відкриття рахунків типу “Н” і типу “П” є:

а) наявність індивідуальної ліцензії НБУ;

б) наявність дозволу податкового органу;

в) наявність дозволу головного банку юридичної особи.

20. Платіжне доручення виписує:

а) платник;

б) постачальник;

в) одержувач коштів.

21. Ким виставляється акредитив?

а) банком;

б) платником;

в) одержувачем.

22. На підставі якого документа видаються готівкові кошти клієнтам?

а) платіжного доручення;

б) меморіального ордера;

в) грошового чека;

г) квитанції з повідомленням.

23. При відкритті поточного рахунку клієнту банк:

а) повідомляє податковий орган за місцем реєстрації власника рахунку;

б) відкриває картотеку, в якій буде обліковувати документи, що не сплачені в строк;

в) повідомляє в 3-х денний термін інші комерційні банки;

г) всі відповіді вірні.

24. Банки закривають поточні рахунки підприємств на підставі:

а) відсутності коштів на цих рахунках;

б) заяви власника рахунку;

в) арешту рахунку згідно рішень судових органів;

г) всі відповіді вірні.

25. Безготівкові перерахування можуть здійснюватись:

а) на основі документів довільного зразка;

б) на основі уніфікованих платіжних інструментів;

в) вірної відповіді не існує.

26. Платіжне доручення дійсне:

а) протягом 15-ти календарних днів з моменту підписання;

б) протягом 10-ти календарних днів з дня виписки;

в) протягом 2-х робочих днів з моменту подання до банку.

27. При розрахунках чеками оплата гарантується:

а) пред’явленням чека чекодержателем у виконуючий банк;

б) депонуванням чекодавцем потрібної суми в банку-емітенті;

в) депонуванням чекодержателем потрібної суми у виконуючому банку.

28. Платіжна вимога застосовується:

а) у випадках недостатності коштів на поточному рахунку клієнта;

б) замість меморіального ордеру;

в) у випадках безспірного списання коштів без згоди власника рахунку.

Література:

1. Закон України «Про банки і банківську діяльність» від 7.12.2000р.№2121-14.

2. Положення про порядок здійснення банками України вкладних (депозитних) операцій з юридичними і фізичними особами. Затверджено постановою Правління НБУ від 03.12.2003 року № 516.

3. Інструкція про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах . Затверджено постановою Правління НБУ від 12.11.2003р. №492.

4. Інструкція про міжбанківський переказ грошей в Україні в національній валюті. Затверджено постановою Правління НБУ від 17.03.2004р. №110.

5. Банківські операції: Підручник / За ред.А.М.Мороза. – К.: КНЕУ, 2000.

6. Вступ до банківської справи / Відп. ред. М. І. Савлук. – К.: Лібра, 1998.

7. Внукова Н.М., Куліков П.М., Череватенко В.А. Ощадна справа: Навч. пос. – Х.: ТОВ “Компанія СМІТ”, 2005. – 480с.

8. Гумен І. Ставлення ринку міжбанківських кредитів в Україні // Вісник НБУ.- 1999.-№6.-С.58-61.

9. Колесников В.И., Кроливецкая Л.П. Банковское дело. - М.: “Финансы и статистика”, 1995.

10. Лобанова А. Проблеми формування ресурсної бази комерційних банків України // Економіка, фінанси, право. - 2001.-№12.-С.21-24.

11. Лаврушин О.И. Банковское дело. - М.: “Экономика”, 1992 .

12. Шевченко Р.І. Банківські операції. Навчально-методичний посібник для самостійного вивчення дисциплін.- К.:КНЕУ.- 2000.

13. Дмітрієва О.А. Оптимізація депозитної діяльності комерційного банку // Фінанси України. – 2005. - №4. – с.109-115.

14. Закон України “Про платіжну систему та переказ грошей в Україні” від 05.04.2001.

15. Інструкція про міжбанківські розрахунки в Україні, затверджена Постановою Правління НБУ від 27.12.1999 (зі змінами).

16. Інструкція про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземній валютах, затверджена Постановою Правління НБУ від 12.11.2003 №492 (зі змінами).

17. Інструкція про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті, затверджена Постановою Правління НБУ від 21.01.2004р. №22.

18. Інструкція про організацію роботи з готівкою, затверджена Постановою Правління НБУ від 19.02.2001р. №69.

19. Інструкція про касові операції в банках України, затверджена Постановою Правління НБУ від 14.08.2004 № 337.

20. Внукова Н.М., Куліков П.М., Череватенко В.А. Ощадна справа: Навч. пос. – Х.: ТОВ “Компанія СМІТ”, 2005. – 480с.

21. Гаврилишин Б. Перспективи розвитку карткових продуктів // Вісник НБУ. – 2003. – жовтень. – С.11-13.

22. Савченко А., Бургіна Є. Виконання Базових принципів для системно важливих платіжних систем у Системі електронних міжбанківських переказів НБУ // Вісник НБУ. – 2003. – серпень. – С.38-41.

23. Решетніков Д. Досвід використання інформаційних технологій у банківській справі // Вісник НБУ. – 2004. – квітень. – С.40-43.

24. Харченко В. Нове у використанні пластикових карток // Вісник НБУ. – 2005. – серпень. – С.15-16.