Тема 2 Народнохозяйственный оборот. Основные макроэкономические показатели
2.1 Система национальных счетов (СНС) и ее использование.
2.2 Валовой внутренний продукт (ВВП). Конечный продукт. Добавленная стоимость. Методы расчета ВВП.
2.3 Соотношение между ВВП и другими показателями СНС.
2.4 Номинальный и реальный ВВП. Индексы цен. Дефлятор ВВП. Сложности измерения ВВП. «Чистое» экономическое благосостояние.
2.1 Макроэкономический анализ предполагает расчет показателей, отражающих состояние экономики страны, т.е. национальное счетоводство, которое основано на модели народнохозяйственного (макроэкономического) кругооборота. Основная цель национального счетоводства заключается в получении информации о создании, распределении и использовании национального продукта (дохода) и тем самым определении условий, при которых обеспечивается равновесие взаимных сделок всех экономических субъектов (домашних хозяйств, фирм, государства, заграницы). Такая информация представлена в Системе национальных счетов (СНС).
СНС – это всеобъемлющая система взаимосогласованных показателей, которая охватывает и упорядочивает данные, описывающие абсолютно все аспекты и фазы экономического процесса, все экономические операции всех хозяйственных субъектов, все активы и пассивы.
СНС представляет собой совершенствующуюся статистическую модель рыночной экономики. Она сформировалась в ответ на потребность государства в макроэкономической информации для разработки экономической политики и мер по регулированию рыночного хозяйства. Необходимость в такой информации стала очевидной после « великой» депрессии 1929-1933гг. и особенно после второй мировой войны. Без нее невозможно было определить приоритеты и направления экономической политики.
В разработке концепции и понятий СНС принимали участие Дж.М.Кейнс, С.Кузнец, В.Леонтьев, Р.Стоун, Дж.Хикс, К. Эрроу. Существенный вклад в развитие теории и методологии СНС после второй мировой войны внесли международные экономический организации: ООН, ОЭСР, МБРР, МВФ и др.
Первый стандарт СНС был подготовлен ООН в 50-х годах, усовершенствованная СНС («Голубая книга») появилась в 1968г., последний вариант СНС был разработан в 1993г. (опубликован 1 февраля 1994 г.).
В современной СНС основными показателями, характеризующими развитие экономики, выступают: валовой внутренний продукт (ВВП), валовой национальный доход (ВНД), располагаемый национальный доход (РНД), национальное богатство (НБ) и др.
При составлении счетов в СНС используется принцип равенства потоков доходов и расходов. Существует два подхода к измерению, например, валового внутреннего продукта. Первый подход предполагает формирование показателя как суммы расходов на покупку всего объема производства. При втором подходе валовой внутренний продукт определяется как денежный доход, полученный в процессе производства. Имеет место тождество: то, что потрачено на производство продукта, является доходом для тех, кто вложил свои человеческие и материальные ресурсы в изготовление данного продукта и его реализацию на рынке. Данное тождество справедливо как для экономики в целом, так и для всей системы показателей СНС. Балансовое равенство соблюдается как по секторам экономики, так и по отдельным операциям.
Потоки расходов и доходов являются частью процесса воспроизводства. Расходы дают импульс росту доходов, а из них, в свою очередь, возникают расходы, которые вновь попадают в руки владельцев ресурсов в виде доходов, и т.д. Исходя из принципов равенства потоков доходов и расходов, СНС представляет собой совокупность счетов, построенных по типу бухгалтерских балансов. Так, одним из важнейших в СНС является финансовый счет. В нем представлены основные источники формирования финансовых ресурсов каждого сектора и экономики в целом и основные направления их использования. В финансовом счете содержится также информация о механизме взаимоотношений страны с остальным миром, о ее зависимости от иностранных кредитов, «утечке» капитала, степени долларизации экономики. По показателям финансового счета можно судить об эффективности проводимой денежно-кредитной, бюджетной и внешнеэкономической политики. Идея применения в национальных счетах принципа двойной записи каждой операции принадлежит ученику и последователю Дж.М.Кейнса Р.Стоуну.
Применение международных стандартов в статистике России началось с 90-х годов в связи с трансформацией командной системы в рыночную. В бывшем СССР статистическая модель воспроизводства была представлена балансом народного хозяйства (БНХ). Теоретической основой БНХ выступала трудовая теория стоимости А.Смита и К.Маркса и марксистское положение о делении национального хозяйства на производственную и непроизводственную сферы. Показатели БНХ были предназначены для централизованно-управляемой экономики и существенно отличались от показателей СНС. Так, в БНХ услуги непроизводственной сферы не учитывались при расчете совокупного продукта и дохода; в СНС материальное производство и непроизводственная сфера равноправно участвуют в создании национального продукта. Финансовые потоки в БНХ выступали как формы временного перераспределения национального дохода, а в СНС – как вид инвестиционной деятельности секторов экономики. В БНХ не было четкого разграничения доходов и расходов, в СНС текущие доходы и расходы разграничены и сбалансированы с помощью статьи «Сбережения», которая рассматривается как источник инвестирования, и др.
Использование СНС позволяет не только полнее и точнее представлять состояние и динамику российской экономики, но и корректно сравнивать ее с экономикой других стран.
2.2 Основным показателем экономической деятельности общества является валовой внутренний продукт – ВВП (GDP). ВВП – это рыночная стоимость конечных товаров и услуг, произведенных в экономике страны ее резидентами за определенный период времени (обычно за год). При рассмотрении ВВП необходимо обратить внимание на следующие моменты:
1) ВВП отражает суммарное производство в пределах экономической территории страны, а значит, в состав ВВП не включается производство товаров и услуг, осуществленное резидентами за границей;
2) ВВП – стоимостной показатель, так как номенклатура выпускаемых товаров и услуг включает в себя множество наименований, суммирование которых в натуральных единицах измерения невозможно, поэтому необходимо денежное (стоимостное) выражение их объема;
3) в состав ВВП включается только текущее производство товаров и услуг, следовательно, перепродажа всего того, что было произведено ранее, не входит в ВВП;
4) при расчете ВВП не учитываются чисто финансовые сделки, к которым относятся трансфертные выплаты из государственного бюджета (пособия, пенсии, стипендии и т.п.), частные трансфертные платежи, сделки с ценными бумагами, которые непосредственно не увеличивают объем текущего производства.
Во избежание двойного счета в составе ВВП учитываются только конечные товары и услуги, т.е. те, что предназначены для конечного потребления, а не для дальнейшей переработки или перепродажи. Это означает, что из общей рыночной стоимости произведенных товаров и услуг нужно исключить промежуточную продукцию, т.е. сырье, материалы, полуфабрикаты, которые подлежат дальнейшей переработке для производства конечных товаров и услуг. Учет промежуточных продуктов означал бы повторный счет и завышенную оценку ВВП.
Определяя ВВП как суммарный результат деятельности всех фирм, учитывают только добавленную стоимость, созданную каждой фирмой. Добавленная стоимость – это рыночная цена продуктов, произведенных фирмой, за вычетом стоимости потребленных сырья, материалов, топлива, приобретенных ею у поставщиков. Добавленная стоимость сводится в основном к сумме заработной платы, прибыли, амортизационных отчислений, полученной ренты и процента на ссудный капитал. Суммирование добавленных стоимостей по всем отраслям и производствам дает итоговый показатель ВВП, свободный от повторного счета.
Таким образом, ВВП может быть рассмотрен, с одной стороны, как сумма всех расходов, необходимых для того, чтобы выкупить на рынке весь объем произведенной продукции. С другой стороны, ВВП – это совокупный доход владельцев ресурсов, полученный в процессе создания общего объема продукции. Два подхода к ВВП отражают две стороны экономической сделки: куплю (т.е. расходование денег) и продажу (т.е. получение денег), которые представляют безусловное равенство (тождество).
Соответственно отмеченным подходам к определению ВВП, его можно рассчитывать следующими методами:
а) по расходам (метод конечного использования);
б) по доходам (распределительный метод);
в) по добавленной стоимости (производственный метод).
При расчете ВВП по расходам суммируются расходы всех экономических агентов. Иначе говоря, это совокупный спрос на произведенный ВВП агрегированных субъектов экономики –домашних хозяйств, фирм, государства и заграницы.
ВВП по расходам можно представить следующим уравнением, которое называется основным макроэкономическим тождеством, поскольку отражает равенство доходов и расходов:
ВВП = C + I + G + Xn,
где С – личные потребительские расходы, включающие расходы домашних хозяйств на а)товары текущего потребления, б)товары длительного пользования, в)услуги (за исключением расходов на покупку жилья).
I (или Ig) – валовые частные внутренние инвестиции, которые учитывают а)затраты фирм на приобретение новых производственных предприятий и оборудования, б)инвестиции в жилищное строительство, в)инвестиции в запасы.
Валовые инвестиции означают расходы на все созданные в данном периоде инвестиционные товары. Часть этих товаров будет направлена на восстановление изношенного за данный период капитала, принимает форму амортизации (А), а оставшаяся часть представляет собой чистые инвестиции (In), за счет которых увеличиваются производственные мощности. Таким образом, валовые инвестиции рассматриваются как сумма чистых инвестиций (In) и амортизации (A): I = In + А. Величина чистых инвестиций отражает состояние национальной экономики. В случае, когда валовые инвестиции превышают размер амортизации, т.е. In больше 0, в экономике наблюдается экономический рост. В ситуации равенства валовых инвестиций объему капитала, подвергшегося амортизации (In равны 0), в экономике отмечается стагнация (простое воспроизводство). Наконец, если в некотором периоде общий объем инвестиций I меньше величины амортизации, то чистые инвестиции оказываются отрицательной величиной, что характеризуется как процесс деинвестирования, выступающий признаком экономического спада. Такая ситуация сложилась в России в первой половине 90-х годов.
G – государственные закупки товаров и услуг, т.е. расходы правительственных организаций всех уровней на приобретение благ. При этом не учитываются трансферты – безвозмездные выплаты социально уязвимым категориям населения.
Xn – чистый экспорт, определяемый как разница между экспортом и импортом. В случае превышения стоимости экспорта над импортом ( Xn – положительное число) страна имеет активный торговый баланс. Если Xn меньше 0, торговый баланс определяется как пассивный.
Другой метод - расчет ВВП по доходам – предполагает суммирование всех видов факторных доходов.
В новой СНС понятие факторных доходов заменено понятием первичных доходов. Концепция первичных доходов шире традиционной интерпретации факторных доходов. В соответствие с ней, в частности, налоги на производство и импорт рассматриваются как первичные доходы государственного сектора.
Первичные доходы представляют собой доходы, получаемые резидентами в качестве вознаграждения за их участие в процессе производства. Они поступают хозяйствующим субъектам в порядке первичного распределения добавленной стоимости в форме заработной платы, прибыли, рентных платежей, процента.
Заработная плата – самый значительный элемент в составе доходов. При расчете ВВП, кроме непосредственно оплаты труда, учитываются также отчисления предприятий на социальное страхование, в пенсионный фонд, на медицинское страхование. С 2000 г. данные отчисления в России отражаются в издержках предприятий, связанных с наймом рабочей силы.
Прибыль в системе национальных счетов объединяет два вида доходов: 1)доход некорпоративного предпринимательского сектора (частных предприятий, товариществ, кооперативов), который называется доходом от собственности; 2) прибыль корпораций. Прибыль корпораций включает в себя а) налоги на прибыль корпораций, которые поступают государству; б) дивиденды акционеров; в) нераспределенные прибыли корпорации, которые предназначены для инвестиций и могут быть использованы либо сразу после их получения, либо в будущем, наряду с амортизационными отчислениями.
Следующей составной частью ВВП являются рентные платежи. Рента – это доход с капитала, имущества, земли, природных ресурсов, не связанных с предпринимательской деятельностью получателя, т.е. доход, поступающий владельцу собственности. В узком смысле слово «рента» - это цена, оплачиваемая за использование земли и других ограниченных природных ресурсов.
Процент на ссудный капитал – это доход владельцев денежного капитала, использованного при производстве валового внутреннего продукта.
Косвенные налоги устанавливаются государством для предприятий, рассматриваются последними как издержки и включаются в цену продукции, т.е. переносятся на конечного потребителя. К ним относятся: налог на добавленную стоимость; акцизный налог; таможенные пошлины, лицензионные платежи и др. В современной СНС косвенные налоги именуются налогами на производство и импорт. Как уже отмечалось, они стали выступать как первичные доходы органов государственного управления.
Амортизационные отчисления – это распределение части ВВП, не связанное с выплатой доходов. Отчисления напрямую отправляются на создание денежного фонда для замещения в будущем потребленного капитала в процессе производства. Экономический смысл амортизационных исчислений состоит в том, что нельзя потребить всю величину ВВП как доход общества, не ухудшая при этом запас производственных мощностей.
При расчетеВВПпроизводственным методом суммируется добавленная стоимость всех производящих фирм. Этот метод позволяет учесть вклад различных фирм и отраслей в создание ВВП. В России в настоящее время производственный метод является основным при расчете ВВП.
К показателю ВВП близок другой показатель – валовой национальный продукт (ВНП). ВНП измеряет стоимость продукции, произведенной факторами производства, находящимися в собственности граждан данной страны, в том числе на территории других стран. Поэтому ВНП будет включать в себя доходы граждан данной страны независимо от того, на территории какой страны они получены. Чтобы от ВВП перейти к ВНП, необходимо учесть внешнеэкономические воздействия:
ВНП = ВВП + Чистые платежи из-за рубежа.
Чистые платежи из-за рубежа (или чистый доход факторов производства) определяются как разность между суммарными поступлениями доходов из-за рубежа и суммой доходов нерезидентов (иностранных граждан) в данной стране.
2.3 ВВП является основой для расчета других показателей СНС, отражающих воспроизводство национального продукта и дохода: чистого внутреннего продукта, национального дохода, личного дохода, располагаемого дохода.
Чистый внутренний продукт (ЧВП) можно получить, вычитая из ВВП амортизационные отчисления:
ЧВП = ВВП – А
ЧВП отражает чистый объем производства, т.е тот размер годового прироста общественного продукта, который будет потреблен всеми субъектами экономической системы (домашними хозяйствами, фирмами, государством и заграницей) без ухудшения состояния производственных мощностей, т.е. без сокращения возможностей развития экономики.
ЧВП является результатом использования всех категорий ресурсов и соответственно представляет совокупный доход всех поставщиков ресурсов. Единственным элементом ЧВП, не отражающим вклада какого-либо ресурса, являются косвенные налоги (государство, взимая налоги, не выступает поставщиком ресурсов). Вычитая из ЧВП чистые косвенные налоги на бизнес (косвенные налоги за вычетом субсидий фирмам), получают национальный доход (НД), который представляет собой суммарный доход всех поставщиков ресурсов, участвовавших в создании общественного продукта, т.е. сумму заработной платы, ренты, процента и прибыли. (Со стороны расходов НД можно рассматривать как рыночную стоимость ресурсов, пошедших на производство ВВП). НД представляет собой показатель заработанного всеми субъектами экономической системы дохода, что не означает окончательное распределение дохода между членами общества. В СНС представлены еще два показателя, корректирующие размер НД в реально получаемые доходы: личный доход и располагаемый личный доход (или доход после уплаты налогов).
Показатель личного дохода рассчитывается путем вычитания из национального дохода взносов на социальное страхование, нераспределенной прибыли корпораций, налогов на прибыль корпораций и добавлением сумм трансфертных платежей (необходимо также вычесть чистый процент и прибавить личные доходы, полученные в виде процента, в том числе процента по государственному долгу).
Располагаемый личный доход – доход за вычетом личных налогов (подоходного, налога на имущество и т.п.) других платежей правительству.
Все рассмотренные показатели можно представить следующим образом:
| ВВП = C + Ig + G + Xn; ЧВП = ВВП – А = C + In + G + Xn; НД = ЧВП – Tnb = Wn + R + INT + IPR + Tnс+ DIV + UPRс; ЛД = НД – SI – Tnс – UPRс + TP; РД = ЛД – Ti = C + S, |
где ВВП (GDP) – валовой национальный продукт;
С – фактическое потребление;
Ig – валовые внутренние частные инвестиции;
G – государственные расходы;
Xn – чистый экспорт;
ЧВП (NDP) – чистый национальный продукт;
A – амортизация;
In – чистые инвестиции;
НД(NI) – национальный доход;
Tnb – косвенные налоги на бизнес;
Wn – заработная плата наемных работников;
R – рентные платежи;
INT – процент;
IPR – доходы от собственности;
Tnc – налоги на прибыль корпораций;
DIV – дивиденды;
UPRc – нераспределенные прибыли корпораций;
ЛД (PI) – личный доход;
SI – взносы на социальное страхование;
TP – трансфертные платежи;
РД (DI) – располагаемый доход;
Ti – индивидуальные налоги;
S – сбережения домохозяйств.
2.4Агрегированные показатели результатов производства можно рассматривать в номинальном и реальном выражении.
Номинальный ВВП рассчитывается в ценах текущего года (и отражается в статистической информации). Он изменяется под воздействием как физического объема произведенного продукта так и уровня цен.
Реальный ВВП рассчитывается в сопоставимых (базисных) ценах. Реальное значение ВВП используется, чтобы исключить влияние на его динамику колебаний рыночных цен, это особенно существенно в период высокой инфляции, когда номинальные оценки ВВП искажают представление о действительном состоянии экономики. Так, значительный рост номинального ВВП в России в 90-е гг. был обусловлен только повышением цен, реаль- ный же объем производства существенно сократился.
Воздействие цен на макроэкономические показатели измеряется с помощью индекса цен.
Реальный ВВП = Номинальный ВВП / Индекс цен
Индексы цен применяются для измерения темпов инфляции, динамики стоимости жизни. Индекс потребительских цен показывает изменение среднего уровня цен «корзины» товаров и услуг, обычно потребляемых средней семьей. Индекс потребительских цен (или индекс Ласпейреса PL) – это индекс цен с базисными весами (состав потребительской корзины фиксируется на уровне базисного года):
PL = 
,
где Рio и Рit – цены i-го блага в базисном (0) и текущем (t) перио- дах соответственно;
Qio – количество i-го блага в базисном периоде.
Индекс цен, на основе которого измеряется ВВП, или, как его кратко называют, дефлятор ВВП, рассчитывается по типу индекса Паaше PP, т.е. индекса, где в качестве весов используется набор благ текущего периода:
PP = 
,
где Qi – количество i-го блага в текущем периоде.
Если вместо Q мы подставим весь набор благ, представленных в ВВП, а вместо P, соответственно, их цены, то получим дефлятор ВВП. Фактически он равен отношению номинального ВВП к реальному в текущем периоде:
Дефлятор ВВП = Номинальный ВВП / Реальный ВНП.
ВВП выступает обобщающим показателем экономической деятельности, в то же время его нельзя считать точным отражением всех благ, созданных в обществе. Концепция ВВП достаточно условна, в ней много допущений и исключений. Проблемы расчета ВВП, в частности, сводятся к следующим:
- не учитываются товары и услуги, не реализуемые через официальный рынок, т.е. все, что производится и используется в самих домашних хозяйствах, а также продукция «теневой» экономики;
- стоимость ряда товаров и услуг не устанавливается рынком. Это, в частности, услуги госсектора, которые предоставляются в значительной степени бесплатно (образование, здравоохранение и др.). Здесь вклад в ВВП принимается равным соответствующим доходам работников (учителей, врачей и др.), что может отклоняться от действительного индивидуального вклада в
общественное благо;
- в динамике ВВП не отражается воздействие производства на природу, уровень эксплуатации и др.
По этим и другим причинам ВВП вряд ли можно считать показателем благосостояния общества, которое следует определять как комплексную характеристику уровня жизни.
В 1972г. американские экономисты В.Нордхаус и Дж.Тобин предложили показатель «чистого экономического благосостояния» (NEW), который корректирует ВВП путем вычитания отрицательных факторов, добавлением стоимости нерыночной деятельности, а также оценки досуга. Величина NEW больше, чем ВВП, но рост NEW происходит медленнее (величина отрицательных факторов растет быстрее, чем увеличивается досуг, но рост выпуска товаров и услуг опережает рост досуга).
Расчет NEW приблизителен, но это лишь свидетельствует о том, что ВВП далек от совершенства для оценки благосостояния.